Rv Najaarsnota 2023 R23.000086

*R23.000086*

Raadsvoorstel

registratienummer

onderwerp

R23.000086

Najaarsnota 2023 portefeuillehouder

behandelend ambtenaar

J.W. Schuurman

J.M.C. Akkermans - Knops

datum

bijlagen

Openbaar, besloten of geheim

3 oktober 2023

5

Openbaar

raadsvergadering 7 november 2023

Aan de raad van de gemeente Zuidplas Toelichting op de beslispunten De Najaarsnota 2023 geeft inzicht in de voortgang van de te bereiken doelstellingen en inspanningen. Welke afwijkingen zijn er ten opzichte van de gestelde doelstellingen uit de Programmabegroting 20232026 inclusief de daarbij behorende financiële effecten voor de meerjarenbegroting 2023-2026. De maatregelen fase 1 zijn de eerste stap om te komen tot een sluitende begroting 2024 en 2025. Beslispunten 1. Vast te stellen van de mutaties op de investeringen voor het jaar 2023, zoals opgenomen in bijlage 1 van de Najaarsnota 2023. 2. Vast te stellen van de mutaties op de investeringen voor de jaren 2024-2026 zodat deze opgenomen kunnen worden in het meerjareninvesteringsplan (MIP), zie bijlage 1 van de Najaarsnota 2023. 3. Vast te stellen van de mutaties op de reserves en voorzieningen, zoals opgenomen in bijlage 2 van de Najaarsnota 2023. 4. Vast te stellen van de maatregelen fase 1 zoals opgenomen in de financiële samenvatting. 5. Vast te stellen van de Najaarsnota 2023 (A23.000843). 6. Vast te stellen van de begrotingswijziging Najaarsnota 2023 (A23.001422) voor het jaar 2023. 7. Vast te stellen van de begrotingswijziging (A23.001504) van de financiële effecten uit de Septembercirculaire 2023 (A23.001500) voor het jaar 2023.

Inhoud van het voorstel  Aanleiding Met de Najaarsnota 2023 wordt inzicht gegeven hoe de gemeente ervoor staat met de realisatie van de maatschappelijke effecten/ doelstellingen en de daarbij behorende inspanningen. Er wordt ingegaan op afwijkingen op deze resultaten en welk effect dat heeft op de financiële situatie. In deze najaarsnota is tevens een aantal maatregelen opgenomen als eerste stap vanuit het herstelplan 2024. Deze maatregelen zijn vooral van technische aard, hebben te maken met de beperkte capaciteit intern en extern (markt) en hebben over een beperkt maatschappelijk effect.  Argumenten 1.1 Beschikbaar stellen van de benodigde middelen voor de investeringen Met de bijstelling van de investeringskredieten voor het jaar 2023 zijn de benodigde middelen beschikbaar om de geplande investeringen voor 2023 uit te kunnen voeren. In het jaar 2023 wordt het totaal volume aan investeringskredieten fors omlaag gebracht. Dit is realistisch omdat vanwege lange doorlooptijden van investeringen en beschikbaarheid van interne en externe capaciteit niet altijd alles pagina 1 van 5

onderwerp Najaarsnota 2023

registratienummer R23.000086

dit jaar gerealiseerd zal worden. Het draagt ook bij aan bijsturing op begrotingsjaar 2024, doordat begrote kapitaallasten nu pas vanaf 2025 in plaats van 2024 starten (fase 1 bijsturing bezuinigingen). 2.1 Opnemen van benodigde middelen in de meerjarenbegroting voor realisatie doelstellingen Met de bijstelling van de investeringskredieten voor de jaren 2024-2026 worden de benodigde middelen opgenomen in de meerjarenbegroting 2024-2027 zodat de doelstellingen die hieraan gekoppeld zijn behaald kunnen worden. De voorgestelde bijstellingen zijn voornamelijk het realistischer in de verschillende jaren begroten van bedragen van investeringen. 3.1 Uitvoering kunnen geven aan de reserves en voorzieningen De raad stelt de mutaties op de reserves en voorzieningen vast waardoor er uitvoering gegeven kan worden aan de aan de reserves en/of voorzieningen gekoppelde te bereiken doelen. 4.1 Maatregelen fase 1 Met de maatregelen uit fase 1 heeft het college de eerste stap gezet naar een sluitende begroting 2024. Met het vaststellen van deze maatregelen wordt fase 1 verwerkt in de meerjarenbegroting. 5.1 Verantwoording over gevoerde beleid Met de najaarsnota legt het college verantwoording af over de stand van zaken van het gevoerde beleid en de daarbij behorende middelen. Daar waar nodig worden nieuwe kaders vastgesteld.

6.1 Financiële bijstellingen verwerken Zonder de vaststelling van de begrotingswijzing worden de financiële bijstellingen uit de Najaarsnota 2023 niet technisch verwerkt. 7.1 Financiële bijstellingen septembercirculaire verwerken Zonder de vaststelling van de begrotingswijzing worden de financiële bijstellingen uit de Septembercirculaire 2023 niet technisch verwerkt.  Kanttekeningen Niet van toepassing. Beoogd effect Het geven van inzicht in de voortgang van de te realiseren doelstellingen en inspanningen. Daarnaast de eerste stap in het proces van het herstelplan 2024 om te komen tot een sluitende begroting voor de jaren 2024 en 2025. Wettelijk kader Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) schrijft dat er jaarlijks een programmabegroting en jaarstukken opgesteld moeten worden. De Najaarsnota 2023 vormt de opmaat naar de Jaarstukken 2023. Dit jaar is door de technische bijstellingen vanaf 2023 met een structureel effect deze najaarsnota tevens de opmaat maar een sluitende begroting 2024-2025 waarin fase 2 maatregelen opgenomen zijn. Beleidskader Het beleidskader voor de Najaarsnota 2023 is het Collegeprogramma 2023-2026 "Ruimte voor iedereen" en de eerder vastgestelde P&C-documenten op basis van dit collegeprogramma.

pagina 2 van 5

onderwerp Najaarsnota 2023

registratienummer R23.000086

Financiën Uit de najaarsnota volgt het volgende financiële beeld. Financiële samenvatting Najaarsnota 2023

2023

2024

2025

2026 2027 Bedragen x € 1.000

Beginstand Zomernota/ Meicirculaire 2023 Bijstellingen in deze Najaarsnota 2023 Bijstelling Septembercirculaire 2023

-6.743 1.504 -431

-8.168 1.048

-6.480 382

-12.839 714

-14.033 514

Totaal

-5.670

-7.120

-6.098

-12.125

-13.519

De grootste mutaties van deze najaarsnota zijn in de onderstaande tabel samengevat. Op de betreffende programma’s zijn deze verder toegelicht. Toelichting financiële verschillen Najaarsnota 2023

2023

2024

2025

2026 2027 Bedragen x € 1.000

226

660

385

Degeneratieopbrengsten

627

200

200

200

200

Verhoging electra openbare verlichting

-150

-200

-200

-200

-200

147

147

147

147

Grootste mutaties Najaarsnota 2023 (> € 100.000) Bijstelling kapitaallasten IHP

Bijstelling HR21 Bijstelling kapitaallasten o.b.v. Jaarrekening 2022

1.122

Bijstelling budgetten bijstand (BUIG)

-777

Bijstelling kapitaallasten groen en wegen

389

Opheffen voorziening kunstwerken

341

Vrijval reserveringen taakmutaties gemeentefonds

259

Kredieten sportpark Swanla naar 2024

85 177

Kredieten Op Moer naar 2024

153

Herijking taakveld treasury

129

Organisatie Tweede Kamer verkiezingen

-120

Hogere rijksleges-afdracht reisdocumenten en rijbewijzen

119

Extra kosten fundering noodlokalen Bermweg

-110

Subtelling

1.440

951

373

807

532

Overige mutaties Totaal mutaties

64 1.504

97 1.048

9 382

-93 714

-18 514

Via ‘Motie vreemd teruggave meeropbrengst OZB 2024’ (Z23_001359) heeft uw raad besloten om het (positieve) verschil tussen de gerealiseerde en de begrote OZB-opbrengst 2023 (woningen) terug te geven aan de woningeigenaren door deze meeropbrengst in 2023 te reserveren en zichtbaar in mindering te brengen op de OZB-aanslag 2024. Uw raad wordt uiterlijk eind oktober 2023 over dit onderwerp en het belastingenproces geïnformeerd. Communicatie/participatie De najaarsnota wordt gepubliceerd door middel van publicatie op internet, een persbericht en een gesprek met de pers. Aanpak De raad zal in eerste instantie een raadsvoorstel krijgen bij de najaarsnota zonder daarin de financiële effecten van de septembercirculaire 2023. Wanneer de effecten van de septembercirculaire bekend zijn pagina 3 van 5

onderwerp Najaarsnota 2023

registratienummer R23.000086

volgt er een informatienota en een update van dit raadsvoorstel. In deze aanpassing worden de effecten van de septembercirculaire zichtbaar gemaakt voor de jaren 2023-2027. 23/10/2023 Financieel technische tafeltjesavond en beleidstechnische tafeltjesavond 07/11/2023 Raadsbehandeling Inclusie Niet van toepassing. Bijlagen 1. A23.000843 2. A23.001422 3. Z23.002535 4. A23.001500 5. A23.001504

Najaarsnota 2023 Begrotingswijziging Najaarsnota 2023 jaarschijf 2023 Raadsinformatienota septembercirculaire 2023 Septembercirculaire 2023 BZK Begrotingswijziging septembercirculaire 2023 jaarschijf 2023

Met vriendelijke groet, Het college van burgemeester en wethouders,

J.F. Weber, Burgemeester

A.R. de Graaf Gemeentesecretaris

pagina 4 van 5

onderwerp Najaarsnota 2023

registratienummer R23.000086

Raadsbesluit De raad van de gemeente Zuidplas; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 3 oktober 2023; gelet op artikel 189 van de gemeentewet; besluit: 1. Vast te stellen van de mutaties op de investeringen voor het jaar 2023, zoals opgenomen in bijlage 1 van de Najaarsnota 2023. 2. Vast te stellen van de mutaties op de investeringen voor de jaren 2024-2026 zodat deze opgenomen kunnen worden in het meerjareninvesteringsplan (MIP), zie bijlage 1 van de Najaarsnota 2023. 3. Vast te stellen van de mutaties op de reserves en voorzieningen, zoals opgenomen in bijlage 2 van de Najaarsnota 2023. 4. Vast te stellen van de maatregelen fase 1 zoals opgenomen in de financiële samenvatting. 5. Vast te stellen van de Najaarsnota 2023 (A23.000843). 6. Vast te stellen van de begrotingswijziging Najaarsnota 2023 (A23.001422) voor het jaar 2023. 7. Vast te stellen van de begrotingswijziging (A23.001504) van de financiële effecten uit de septembercirculaire 2023 (A23.001500) voor het jaar 2023. Aldus besloten in de openbare vergadering van 7 november 2023 De raad voornoemd, De griffier,

De voorzitter,

M.L. Engelsman

J.F. Weber

pagina 5 van 5