Rv Meerjarenperspectief Grondbedrijf (MPG) 2026 R26.000038

Raadsvoorstel Registratienummer

Onderwerp Raadsvoorstel Meerjarenperspectief Grondbedrijf (MPG) 2026

R26.000038

Portefeuillehouder

Behandelend ambtenaar

D.A. de Haas

A. Joost / P. van Hattum

Datum

Bijlagen

Openbaar, besloten of geheim

26/05/2026

2

Openbaar

Raadsvergadering 30/06/2026

Aan de raad van de gemeente Zuidplas Toelichting op de beslispunten Bijgaand treft u het Meerjarenperspectief Grondbedrijf (MPG) 2026 aan. Met de doorontwikkeling in 2025 van het Perspectief Ruimtelijke Opgaven (PRO) naar het MPG bundelt het college de financiële verantwoording van het grondbedrijf in één herkenbaar document, dat jaarlijks als bijlage bij de jaarrekening aan uw raad wordt aangeboden. Hiermee wordt de financiële stand van grondexploitaties, voorbereidingskredieten, strategische verwervingen, voorzieningen en reserves voor gebiedsontwikkeling overzichtelijk en in samenhang gepresenteerd. De voortgang van de afzonderlijke projecten is, in lijn met de vorig jaar ingezette doorontwikkeling, digitaal te raadplegen via het projectenboek. Het MPG 2026 ziet enerzijds op de financiële verantwoording over 2025, zoals die ook in de jaarrekening 2025 is verwerkt. Anderzijds kijkt het MPG 2026 vooruit naar ontwikkelingen in komende jaren. In dat kader worden enkele expliciete financiële voorstellen aan uw raad gedaan, waaronder voorstellen ten aanzien van het stelsel van reserves en voorzieningen binnen het grondbedrijf. Alle financiële voorstellen vinden hun uitwerking binnen het stelsel van het grondbedrijf. Ook de voorgestelde wijzigingen van dit stelsel zijn budgetneutrale voorstellen. De Algemene reserve wordt hier niet door geraakt.

Het MPG 2026 vormt daarmee een goed vertrekpunt voor de nieuwe raad en het nieuwe college om in de komende bestuursperiode keuzes te maken over de ruimtelijke opgaven en de daarmee samenhangende financiële inzet van de gemeente. Tegelijkertijd zien wij dat het absolute bedrag van de vrije ruimte binnen de reserve Grondbedrijf al enkele jaren op rij afneemt: ondanks de verbeterde ratio neemt de feitelijke financiële armslag om nieuwe ambities en risico’s op te vangen af. In lijn met de bredere financiële uitdagingen waarvoor de gemeente staat, betekent dit dat ook binnen het grondbedrijf scherpere keuzes nodig zijn over de inzet van schaarse middelen. Om disbalans tussen ambities en realisatiekracht te voorkomen, is prioritering noodzakelijk; deze prioritering moet zich verhouden tot het nieuwe coalitieprogramma. De organisatie bereidt het gesprek en de systematiek hiervoor op dit moment voor. Beslispunten

Voorstellen uit het MPG aangaande jaarschijf 2025, zoals deze in de concept jaarrekening en jaarstukken 2025 zijn verwerkt: 1. Vaststellen van het Meerjarenperspectief Grondbedrijf (MPG) 2026 (A26.002264), als nadere toelichting op de jaarstukken 2025 (A26.002285), en daarmee de geactualiseerde begrotingen van de Grondexploitaties per 1 januari 2026.

pagina 1 van 10

Onderwerp Raadsvoorstel Meerjarenperspectief Grondbedrijf 2026

Registratienummer R26.000038

2. Instemmen met het afsluiten van de volgende projecten per 31/12/2025; a. Afsluiten van de volgende grondexploitaties bij de jaarrekening 2025: Esse Zoom Laag, Zevenhuizen-Zuid (grondbank zonder transitie) en Zevenhuizen-Zuid (facilitair project verbonden aan Grondexploitatie) b. Afsluiten van het voorbereidingskrediet voor de Altanova locatie bij de jaarrekening 2025 en dit initiatief via de reguliere weg van de initiatieventafel oppakken. c. Afsluiten van de volgende exploitatiebudgetten bij de jaarrekening 2025: Mobiliteitsvisie, Motie Groene Zoom, Ambitiedoorfietsroute en Recreatieparken Toekomstverkenning. d. Afronden van de voorbereidende werkzaamheden en het exploitatiebudget voor het project Posthuis, waarbij de initiatiefnemer met kennis van alle voorbereide werkzaamheden van de gemeente, de reguliere weg van de initiatieventafel van de gemeente dient te bewandelen. 3. Instemmen met de overschrijding van de projectbudgetten waarbij de gemeente een faciliterende rol neemt en nagekomen lasten van reeds afgesloten plannen bij het MPG 2025 (totaal € 22.460) bij de jaarrekening 2025 en deze ten laste te brengen van de reserve Grondexploitaties (zie §4.4 in MPG 2026).

Voorstellen uit het MPG aangaande het herzien van het stelsel van reserves en voorzieningen van het Grondbedrijf welk budgettair neutraal zijn: 4. Instemmen met de wijzigingen van het stelsel van reserves en voorzieningen van het Grondbedrijf – onderdeel opheffen bestemmingsreserve Investeringsfonds PRO: a. het creëren van een bestemmingsreserve Sociaal Bouwen; en het overhevelen van middelen (€ 238.738) van de bestemmingsreserve investeringsfonds PRO - onderdeel sociaal bouwen met bijbehorende begrotingsregels van reeds gevoteerde middelen zoals opgenomen in het MPG 2026; b. het creëren van een bestemmingsreserve Kostenverhaal Ruimtelijke Investeringen; en het overhevelen van middelen (€ 3.428.049) van de bestemmingsreserve investeringsfonds PRO – onderdeel Bovenwijkse voorzieningen met bijbehorende begrotingsregels van reeds gevoteerde middelen zoals opgenomen in het MPG 2026; c. het overhevelen van middelen (€ 2.381.117) van de bestemmingsreserve investeringsfonds PRO – onderdeel investeringsfonds naar de reserve Grondexploitaties met bijbehorende begrotingsregels van reeds gevoteerde middelen zoals opgenomen in het MPG 2026; d. het hernoemen van de reserve Grondexploitaties naar reserve Grondbedrijf; e. het afsluiten van de bestemmingsreserve Investeringsfonds PRO per 31-12-2026.

5. Instemmen met de wijzigingen van het stelsel van reserves en voorzieningen van het Grondbedrijf – onderdeel creëren bestemmingsreserve Cortelande, en daarmee; - het creëren van een bestemmingsreserve Cortelande; - het overhevelen van € 14.213.000 vanuit de reserve Grondbedrijf naar deze nieuwe bestemmingsreserve; - de reeds vastgestelde begrotingsregels bij de besluitvorming over de Grondexploitatie Cortelande Fase 1A (R25.000080) in lijn brengen met deze stelselwijziging.

pagina 2 van 10

Onderwerp Raadsvoorstel Meerjarenperspectief Grondbedrijf 2026

Registratienummer R26.000038

Voorstellen uit het MPG aangaande jaarschijven 2026-2029: 6. Instemmen om de nog niet gedoteerde winst (€ 511.457) van de grondexploitatie ‘t Lage toe te voegen aan de kapitaallastenreserve sportpark Het Ambacht ten laste van de reserve Grondbedrijf, in lijn met eerdere besluitvorming (R19.000068). 7. Instemmen met het overhevelen van restant budgetten (totaal € 1.413.399) van 2025 naar 2026, de effecten hiervan op de begroting zijn saldo neutraal; a. De verwachte lasten voor projecten waarbij de gemeente een faciliterende rol neemt en de te verwachten baten op basis van de overeenkomsten (beide € 613.921) toe te voegen aan de begroting van 2026 en daarnaast de restantbudgetten en bijbehorende onttrekkingen van de reserve Grondbedrijf conform eerdere besluitvorming toe te voegen aan de begroting voor de projecten Beth San en Knibbelweg-Oost (€ 156.000); b. De reeds beschikbaar gestelde exploitatiebudgetten, indien nog niet benut, opnieuw beschikbaar te stellen in 2026 (€ 643.478), waarbij de dekking de reserve Grondbedrijf of bestemmingsreserve Kostenverhaal Ruimtelijke Investeringen is. 8.

Instemmen met de voorgestelde werkwijze rondom verwerking van de SPUK Realisatiestimulans, waarbij de verantwoorde baten worden gedoteerd aan de reserve Grondbedrijf als reservering SPUK Realisatiestimulans, en dat op basis van de definitieve beschikking en uitkering van de middelen het college bij de programmabegroting van het opvolgende jaar een voorstel doet, voor de gerichte inzet van deze middelen ten behoeve van de woningbouwopgave, in lijn met het doel van de regeling. 9. Instemmen met het wijzigen van de volgende voorbereidingsbudgetten onder het revolving-fund; a. Het verhogen van het voorbereidingskrediet Flexwonen € 45.000. b. Het verhogen van het voorbereidingskrediet Nieuwerkerk-Noord € 200.000. c. Het verhogen van het voorbereidingskrediet ’s Gravenweg 16 met € 75.000. d. Het afsluiten van het voorbereidingskrediet Kruising N219-VRI na inbrengen voorbereidingskosten in investeringskrediet N219-VRI dat is vastgesteld bij besluitvorming bijbehorend bij grondexploitatie Cortelande Fase 1A (R25.000080). 10. Instemmen met het beschikbaar stellen van aanvullende projectbudgetten; a.

Instemmen met een aanvullend budget, voor het project Transformatiegebieden (€ 85.000), waarbij als dekking wordt voorgesteld de incidenteel beschikbaar gestelde middelen voor de Opgave Vitaliteit Dorpen uit 2025 te gebruiken en deze via resultaatbestemming over te hevelen naar 2026 voor dit doel, en dit te verwerken in de concept jaarstukken 2025. b. Instemmen met het overplaatsen van het resterende budget voor de Motie Groene Zoom naar het budget voor het Gebiedspaspoort Nieuwerkerk (€ 13.804). 11. Vaststellen van bijbehorende begrotingswijzigingen (A26.002512).

pagina 3 van 10

Onderwerp Raadsvoorstel Meerjarenperspectief Grondbedrijf 2026

Registratienummer R26.000038

Inhoud van het voorstel • Aanleiding In 2025 is het college gestart met de doorontwikkeling van het Perspectief Ruimtelijke Opgaven (PRO) naar het Meerjarenperspectief Grondbedrijf (MPG). Met deze doorontwikkeling wordt de financiële verantwoording van het grondbedrijf gebundeld in één herkenbaar document, dat jaarlijks als bijlage bij de jaarrekening aan de raad wordt aangeboden. Met het MPG versterkt het college de financiële transparantie van het grondbedrijf: de financiële stand van de grondexploitaties, voorbereidingskredieten, strategische verwervingen, voorzieningen en reserves voor gebiedsontwikkeling wordt overzichtelijk en in samenhang gepresenteerd. Het MPG wordt jaarlijks in samenhang met de jaarrekening aan de raad ter vaststelling aangeboden en dient als uitgebreide financiële toelichting op de jaarrekening. Het hanteert als peildatum 1 januari van het lopende jaar, waar nodig aangevuld met relevante verwachte ontwikkelingen. Op basis van geactualiseerde berekeningen worden de financiële consequenties van alle grondbedrijfsactiviteiten vertaald in een meerjarige staat van reserves en voorzieningen. De individuele exploitatieberekeningen geven meerjarig inzicht in de verwachte kosten en opbrengsten per activiteit. De cijfers in het MPG sluiten volledig aan op de jaarrekening; de accountant maakt bij zijn beoordeling van de jaarrekening gebruik van het MPG.

• Argumenten 1.1

Integraal beeld en Wettelijke verplichting Vaststelling van het MPG 2026 is nodig omdat de raad alleen met een actueel en integraal beeld van alle grondexploitaties, voorbereidingskredieten, reserves en voorzieningen haar budgetrecht goed kan uitoefenen. Het MPG geeft de raad inzicht in waar de financiële ruimte zit, waar risico’s liggen en welke keuzes in de komende jaren nodig zijn. Daarnaast is vaststelling vereist voor de jaarrekening 2025 (het MPG is de financiële toelichting waar de accountant op steunt) en voor het doorvoeren van de wettelijk verplichte begrotingswijziging voor het grondbedrijf.

2a.1

Zicht op werkelijk financiële positie Het tijdig afsluiten van afgeronde grondexploitaties is wenselijk omdat doorlopende projecten onnodige rente‐ en bestuurslasten met zich meebrengen en het zicht op de werkelijke financiële positie van het grondbedrijf vertroebelen. Voor eventuele nakomende werkzaamheden is via de voorziening Restplannen dekking geregeld, zodat afsluiting verantwoord is.

2b.1

Voorbereidingsbudget niet meer noodzakelijk Het voorbereidingsbudget voor de Altanova locatie is in 2025 niet benut: er zijn momenteel gesprekken gaande maar deze lopen via de reguliere weg van de initiatieventafel. Het laten doorlopen van het voorbereidingsbudget via het revolving fund betekent dat middelen onnodig gereserveerd blijven en niet beschikbaar zijn voor andere opgaven of projecten. Afsluiten per jaarrekening 2025 is daarom de doelmatige keuze.

2c.1

Projecten afgerond of in breder programma opgegaan De vier exploitatiebudgetten kunnen worden afgesloten omdat het werk inhoudelijk is afgerond of in een breder programma is opgegaan; doorlopende budgetten zonder bijbehorende opgave zijn niet doelmatig en houden middelen vast die elders nodig zijn. De Mobiliteitsvisie is in november 2025 door de raad vastgesteld; de Motie Groene Zoom wordt integraal meegenomen in het Gebiedspaspoort Nieuwerkerk (waardoor het resterende budget logisch daarheen kan worden overgeheveld); het project Ambitiedoorfietsroute is afgerond en het restantbudget valt vrij; het project Toekomstverkenning Recreatieparken is per Zomernota 2025 opgegaan in het bredere programma Recreatieparken. pagina 4 van 10

Onderwerp Raadsvoorstel Meerjarenperspectief Grondbedrijf 2026

Registratienummer R26.000038

2d.1

Posthuis Oppakken via de reguliere weg De gemeente werkt al enkele jaren aan het project Posthuis. Het afgelopen jaar is onder andere een verkenner ingezet en zijn de kaders voor een mogelijke ontwikkeling helder geworden. Komt de initiatiefnemer met een plan dat binnen de kaders past, dan pakt de gemeente dit via de reguliere weg op.

3.1

Nagekomen lasten gedekt binnen grondbedrijfsystematiek Bij facilitaire projecten en reeds afgesloten plannen komen soms nog kleine lasten op die niet meer op de initiatiefnemer kunnen worden verhaald, omdat de overeenkomst is afgerond of het project is gesloten. Voor 2025 gaat het in totaal om € 22.460. Deze lasten moeten ergens worden opgevangen; de financiële systematiek van het grondbedrijf is hier nadrukkelijk op ingericht door ze ten laste te brengen van de reserve Grondexploitaties. Daarmee wordt voorkomen dat deze beperkte kosten de algemene begroting raken en blijft de oorspronkelijke afspraak dat het grondbedrijf zijn eigen risico’s draagt overeind.

4.1

Een transparanter stelsel van het Grondbedrijf De huidige bestemmingsreserve Investeringsfonds PRO is in de praktijk een paraplu met drie verschillende potjes die niets met elkaar te maken hebben: één voor sociaal bouwen, één voor bovenwijkse voorzieningen en één voor reeds gevoteerde middelen. Met de invoering van de Omgevingswet kan de gemeente straks ook bredere bijdragen voor sociaal bouwen en bovenwijkse voorzieningen publiekrechtelijk afdwingen, maar de wet vraagt dan wel een herkenbare, aparte verantwoording per doel. Daarom stellen wij voor elk potje een eigen bestemmingsreserve te geven, met een naam die zegt waarvoor het geld bedoeld is. Wat dan nog overblijft in het investeringsfonds PRO is feitelijk een wachtruimte voor al gevoteerde middelen; die functie kan de reserve Grondbedrijf net zo goed vervullen, waardoor de losse reserve overbodig wordt. Tegelijk wordt de reserve Grondexploitaties hernoemd naar reserve Grondbedrijf, omdat zij in de praktijk al breder wordt gebruikt dan alleen voor grondexploitaties. Het voorstel is budgetneutraal en heeft geen effect op de algemene reserve of het jaarrekeningresultaat. Daarnaast maakt de financiële huishouding van het grondbedrijf wel beter leesbaar en sluit aan op de nieuwe wettelijke werkelijkheid.

5.1

Gericht sturen op de portefeuille én Cortelande Cortelande is qua omvang en risicoprofiel een buitencategorie binnen het grondbedrijf. Omdat deze reservering nu binnen de reserve Grondbedrijf is ondergebracht, werken ontwikkelingen in Cortelande rechtstreeks door op het weerstandsvermogen en de vrije ruimte van die reserve. Een verslechtering van het financieel kader, een verhoging van de risico's of een bijstelling van een vastgestelde grondexploitatie binnen Cortelande raakt daarmee direct de rest van de portefeuille en omgekeerd. Een eigen bestemmingsreserve voor Cortelande maakt het mogelijk om zowel op de ontwikkeling zelf als op de rest van de portefeuille gericht te sturen, zonder dat ratio's en vrije ruimte over en weer worden beïnvloed. Een aparte bestemmingsreserve Cortelande maakt deze ontwikkeling financieel zichtbaar en afgebakend: tegenvallers worden eerst binnen die reserve opgevangen, en pas als die ontoereikend is komt een aanvullende dekkingsvraag bij de raad terug. Het voorstel is budgetneutraal.

6.1

Invulling geven aan eerder genomen besluit De raad heeft eerder besloten (R19.000068) dat de volledige winst van de grondexploitatie 't Lage wordt ingezet om de kapitaallasten van het nieuwe sportpark Het Ambacht te verlagen. Met de afronding van deze grondexploitatie is duidelijk welk winstbedrag nog niet was gedoteerd, namelijk € 511.457. Dit voorstel is geen nieuwe inhoudelijke keuze, maar voert het eerdere raadsbesluit uit voor dit laatste deel, zodat de exploitatielasten van sportpark Het Ambacht zo laag mogelijk blijven in lijn met wat de raad hierover destijds heeft afgesproken.

pagina 5 van 10

Onderwerp Raadsvoorstel Meerjarenperspectief Grondbedrijf 2026

Registratienummer R26.000038

7.1

Overheveling naar 2026 binnen eerder vastgestelde kaders Projecten lopen niet altijd precies binnen één kalenderjaar. Per einde 2025 resteert ruim € 0,7 mln. aan bestedingsruimte op projecten die nog niet zijn afgerond, maar in 2026 wel verder lopen. Zonder overheveling zijn er geen middelen beschikbaar in 2026 om deze projecten af te ronden. Overheveling borgt dat lopende projecten zonder onderbreking kunnen doorgaan, binnen de eerder door de raad vastgestelde (financiële) kaders.

8.1

SPUK-middelen herkenbaar reserveren conform aanbeveling ministerie Het ministerie beveelt in de Handreiking Realisatiestimulans (oktober 2025) expliciet aan om deze middelen apart te zetten in een bestemmingsreserve. Daarnaast zien wij dat het absolute bedrag van de vrije ruimte binnen de reserve Grondbedrijf al enkele jaren op rij afneemt en neemt de feitelijke financiële armslag om nieuwe ambities en risico’s op te vangen af. De voorgestelde werkwijze zorgt dat de middelen herkenbaar beschikbaar blijven, dat de raad bewust kan kiezen waarvoor ze worden ingezet, en dat de besteding aansluit op de doelen genoemd in de regeling.

9a.1

Vertraging door besluitvorming rond de ROL Bij het project Flexwonen duurt de verkennende studie langer vanwege vertraging in de besluitvorming rond de ROL. Zonder de aanvullende € 45.000 kan de verkenning niet worden afgerond. De ophoging is daarmee noodzakelijk om de opgave verantwoord af te ronden.

9b.1

Verdere uitwerking haalbaarheidsovereenkomst noodzakelijk Het voorstel is om het voorbereidingskrediet voor het project Nieuwerkerk-Noord op te hogen met € 200.000. Dit bedrag is nodig om de haalbaarheidsovereenkomst met initiatiefnemers zorgvuldig af te ronden. Die overeenkomst is de juridische en financiële voorwaarde voor verdere uitvoering. Zonder ophoging valt de voorbereiding stil waardoor reeds gemaakte voorbereidingskosten hun waarde verliezen. De ophoging beschermt daarmee zowel de voortgang van het project als de eerder gedane investering.

9c.1

Aanvullend juridisch en planologisch onderzoek noodzakelijk Het project 's Gravenweg 16 vraagt om een ophoging van het voorbereidingskrediet met € 75.000. De monumentale boerderij en het bijbehorende omgevingsplan vergen aanvullend juridisch en planologisch werk dat bij het oorspronkelijke budget niet was voorzien. Dit werk is noodzakelijk om tot een uitvoerbaar plan te komen; zonder de ophoging kan het traject niet binnen de geldende kaders worden afgerond.

9d.1

Voorbereidingskrediet niet meer noodzakelijk Na vaststelling van het investeringskrediet N219-VRI bij het raadsvoorstel van de Grondexploitatie Cortelande Fase 1A (R25.000080) is het voorbereidingskrediet voor de Kruising N219-VRI overbodig geworden. De tot nu toe gemaakte voorbereidingskosten worden ingebracht in het vastgestelde investeringskrediet. Het laten doorlopen van een afzonderlijk voorbereidingskrediet heeft daardoor geen toegevoegde waarde en houdt onnodig middelen vast die elders binnen het revolving fund kunnen worden ingezet.

10a.1 Aanvullende middelen noodzakelijk om project af te ronden Het project Transformatiegebieden vraagt in 2026 nog € 85.000 om te kunnen worden afgerond. In 2025 zijn voor dit doel incidentele middelen uit de opgave Versterken Vitaliteit Dorpen ingezet; via resultaatbestemming van de jaarrekening 2025 kunnen die middelen worden meegenomen naar 2026, zodat er geen nieuw beroep op de begroting hoeft te worden gedaan.

pagina 6 van 10

Onderwerp Raadsvoorstel Meerjarenperspectief Grondbedrijf 2026

Registratienummer R26.000038

10b.1 Integraal oppakken bij het Gebiedspaspoort Nieuwerkerk Het resterende budget van de Motie Groene Zoom (€ 13.804) wordt overgeheveld naar het Gebiedspaspoort Nieuwerkerk, omdat de Groene Zoom daarin integraal wordt meegenomen. Door deze budgetten samen te voegen ontstaat één logisch budget bij één project; dat is doelmatiger, voorkomt versnippering en is makkelijker te volgen. 11.1

Noodzakelijk volgens het BBV De voorgaande besluiten hebben gevolgen voor de gemeentebegroting. Volgens het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) mogen deze mutaties alleen worden verwerkt als de raad de bijbehorende begrotingswijziging vaststelt; alleen de raad heeft het budgetrecht. Zonder dit besluit kunnen de hiervoor genomen inhoudelijke besluiten niet rechtmatig in de begroting worden doorgevoerd. Vaststelling is daarmee de sluitsteen die het MPG 2026 juridisch en financieel rond maakt.

Kanttekeningen 4.1

Ander moment van besluitvorming is mogelijk De voorstellen voor het herzien van het stelsel van reserves en voorzieningen van het grondbedrijf zijn opgenomen in het MPG 2026. Hoewel deze voorstellen budgettair neutraal zijn, kunnen deze voorstellen ook worden meegenomen in een breder raadsvoorstel, waarbij de gehele P&C-cyclus en het stelsel van reserves en voorzieningen gemeentebreed wordt herzien.

5.1

Ander moment van besluitvorming is mogelijk De voorstellen voor het herzien van het stelsel van reserves en voorzieningen van het grondbedrijf zijn opgenomen in het MPG 2026. Hoewel deze voorstellen budgettair neutraal zijn, kunnen deze voorstellen ook worden meegenomen in een breder raadsvoorstel, waarbij de gehele P&C-cyclus en het stelsel van reserves en voorzieningen gemeentebreed wordt herzien.

8.1

Geen verplichting voor specifiek doel Als kanttekening kan gesteld worden dat er geen verplichting is om deze middelen voor een specifiek doel beschikbaar te houden. De Realisatiestimulans heeft betrekking op betaalbare woningen waarvan de bouw in 2025 is gestart.

Beoogd effect Dit MPG schetst de huidige stand van de reserves en voorzieningen binnen het grondbedrijf en geeft een doorzicht naar toekomstige ontwikkeling hiervan. Enerzijds wordt hiermee de paragraaf grondbeleid in de jaarrekening 2025 uitgebreid toegelicht. Anderzijds geeft het de raad belangrijke financiële context bij het beoordelen van mogelijke ruimtelijke initiatieven in de toekomst. Wettelijk kader Het MPG wordt opgesteld conform het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV-regelgeving), anticipeert op de omgevingswet en houdt rekening met het Didam-arrest. Beleidskader Omgevingsvisie Zuidplas 2040, Coalitieakkoord 2022-2026, Programmabegroting 2025-2028

pagina 7 van 10

Onderwerp Raadsvoorstel Meerjarenperspectief Grondbedrijf 2026

Registratienummer R26.000038

Financiën Alle voorstellen van dit raadsvoorstel hebben geen effect op het te verwachten jaarrekeningresultaat en raken de algemene reserve niet. Het meerjarenbeeld van de reserves genoemd in dit MPG blijft positief na verwerking van alle raadsvoorstellen met een financieel effect in dit MPG. Communicatie / participatie De participatie rondom opgaven en projecten vindt plaats op opgave- en projectniveau, niet op het niveau van het MPG. Het MPG 2026 is als financiële toelichting op de jaarrekening 2025 een openbaar stuk. De inhoudelijke status en voortgang van de projecten en activiteiten worden via een webapplicatie openbaar ontsloten en twee keer per jaar geactualiseerd. Raadsleden hebben daarnaast de gelegenheid om over deze voortgang twee keer per jaar uitgebreid vragen te stellen aan behandelende ambtenaren. Hiervoor wordt een interne PRO-markt georganiseerd. Aanpak Het MPG wordt jaarlijks in samenhang met de jaarrekening aan de raad aangeboden. Na vaststelling door de raad worden de financiële consequenties in de begroting verwekt via de bijbehorende begrotingswijziging. Inclusie Voorheen deden wij de financiële verantwoording in de geheime bijlage van het PRO. Vanaf het MPG 2025 is dit een openbaar stuk. Daardoor wordt de financiële verantwoording van de activiteiten binnen het grondbedrijf transparanter en toegankelijker voor de inwoners. Bijlagen: 1.

Bijlage 1 - Rapportage MPG 2026 2. Bijlage 2 - Begrotingswijziging MPG 2026

A26.002264 A26.002512

Met vriendelijke groet, Het college van burgemeester en wethouders,

J.F. Weber, Burgemeester

M. Burgmans gemeentesecretaris

pagina 8 van 10

Onderwerp Raadsvoorstel Meerjarenperspectief Grondbedrijf 2026

Registratienummer R26.000038

Raadsbesluit De raad van de gemeente Zuidplas; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 26 mei 2026; gelet op artikelen van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV); besluit: 1. Vaststellen van het Meerjarenperspectief Grondbedrijf (MPG) 2026 (A26.002264), als nadere toelichting op de jaarstukken 2025 (A26.002285), en daarmee de geactualiseerde begrotingen van de Grondexploitaties per 1 januari 2026. 2. Instemmen met het afsluiten van de volgende projecten per 31/12/2025; a. Afsluiten van de volgende grondexploitaties bij de jaarrekening 2025: Esse Zoom Laag, Zevenhuizen-Zuid (grondbank zonder transitie) en Zevenhuizen-Zuid (facilitair project verbonden aan Grondexploitatie) b. Afsluiten van het voorbereidingskrediet voor de Altanova locatie bij de jaarrekening 2025 en dit initiatief via de reguliere weg van de initiatieventafel oppakken. c. Afsluiten van de volgende exploitatiebudgetten bij de jaarrekening 2025: Mobiliteitsvisie, Motie Groene Zoom, Ambitiedoorfietsroute en Recreatieparken Toekomstverkenning. d. Afronden van de voorbereidende werkzaamheden en het exploitatiebudget voor het project Posthuis, waarbij de initiatiefnemer met kennis van alle voorbereide werkzaamheden van de gemeente, de reguliere weg van de initiatieventafel van de gemeente dient te bewandelen. 3.

Instemmen met de overschrijding van de projectbudgetten waarbij de gemeente een faciliterende rol neemt en nagekomen lasten van reeds afgesloten plannen bij het MPG 2025 (totaal € 22.460) bij de jaarrekening 2025 en deze ten laste te brengen van de reserve Grondexploitaties (zie §4.4 in MPG 2026). 4. Instemmen met de wijzigingen van het stelsel van reserves en voorzieningen van het Grondbedrijf – onderdeel opheffen bestemmingsreserve Investeringsfonds PRO: a. het creëren van een bestemmingsreserve Sociaal Bouwen; en het overhevelen van middelen (€ 238.738) van de bestemmingsreserve investeringsfonds PRO - onderdeel sociaal bouwen met bijbehorende begrotingsregels van reeds gevoteerde middelen zoals opgenomen in het MPG 2026; b. het creëren van een bestemmingsreserve Kostenverhaal Ruimtelijke Investeringen; en het overhevelen van middelen (€ 3.428.049) van de bestemmingsreserve investeringsfonds PRO – onderdeel Bovenwijkse voorzieningen met bijbehorende begrotingsregels van reeds gevoteerde middelen zoals opgenomen in het MPG 2026; c. het overhevelen van middelen (€ 2.381.117) van de bestemmingsreserve investeringsfonds PRO – onderdeel investeringsfonds naar de reserve Grondexploitaties met bijbehorende begrotingsregels van reeds gevoteerde middelen zoals opgenomen in het MPG 2026; d. het hernoemen van de reserve Grondexploitaties naar reserve Grondbedrijf; e.

het afsluiten van de bestemmingsreserve Investeringsfonds PRO per 31-12-2026.

pagina 9 van 10

Onderwerp Raadsvoorstel Meerjarenperspectief Grondbedrijf 2026

Registratienummer R26.000038

5. Instemmen met de wijzigingen van het stelsel van reserves en voorzieningen van het Grondbedrijf – onderdeel creëren bestemmingsreserve Cortelande, en daarmee; - het creëren van een bestemmingsreserve Cortelande; - het overhevelen van € 14.213.000 vanuit de reserve Grondbedrijf naar deze nieuwe bestemmingsreserve; - de reeds vastgestelde begrotingsregels bij de besluitvorming over de Grondexploitatie Cortelande Fase 1A (R25.000080) in lijn brengen met deze stelselwijziging. 6. Instemmen om de nog niet gedoteerde winst (€ 511.457) van de grondexploitatie ‘t Lage toe te voegen aan de kapitaallastenreserve sportpark Het Ambacht ten laste van de reserve Grondbedrijf, in lijn met eerdere besluitvorming (R19.000068). 7. Instemmen met het overhevelen van restant budgetten (totaal € 1.413.399) van 2025 naar 2026, de effecten hiervan op de begroting zijn saldo neutraal; a. De verwachte lasten voor projecten waarbij de gemeente een faciliterende rol neemt en de te verwachten baten op basis van de overeenkomsten (beide € 613.921) toe te voegen aan de begroting van 2026 en daarnaast de restantbudgetten en bijbehorende onttrekkingen van de reserve Grondbedrijf conform eerdere besluitvorming toe te voegen aan de begroting voor de projecten Beth San en Knibbelweg-Oost (€ 156.000); b.

De reeds beschikbaar gestelde exploitatiebudgetten, indien nog niet benut, opnieuw beschikbaar te stellen in 2026 (€ 643.478), waarbij de dekking de reserve Grondbedrijf of bestemmingsreserve Kostenverhaal Ruimtelijke Investeringen is. 8. Instemmen met de voorgestelde werkwijze rondom verwerking van de SPUK Realisatiestimulans, waarbij de verantwoorde baten worden gedoteerd aan de reserve Grondbedrijf als reservering SPUK Realisatiestimulans, en dat op basis van de definitieve beschikking en uitkering van de middelen het college bij de programmabegroting van het opvolgende jaar een voorstel doet, voor de gerichte inzet van deze middelen ten behoeve van de woningbouwopgave, in lijn met het doel van de regeling. 9. Instemmen met het wijzigen van de volgende voorbereidingsbudgetten onder het revolving fund; a. Het verhogen van het voorbereidingskrediet Flexwonen € 45.000. b. Het verhogen van het voorbereidingskrediet Nieuwerkerk-Noord € 200.000. c. Het verhogen van het voorbereidingskrediet ’s Gravenweg 16 met € 75.000. d. Het afsluiten van het voorbereidingskrediet Kruising N219-VRI na inbrengen voorbereidingskosten in investeringskrediet N219-VRI dat is vastgesteld bij besluitvorming bijbehorend bij grondexploitatie Cortelande Fase 1A (R25.000080). 10. Instemmen met het beschikbaar stellen van aanvullende projectbudgetten; a.

Instemmen met een aanvullend budget, voor het project Transformatiegebieden (€ 85.000), waarbij als dekking wordt voorgesteld de incidenteel beschikbaar gestelde middelen voor de Opgave Vitaliteit Dorpen uit 2025 te gebruiken en deze via resultaatbestemming over te hevelen naar 2026 voor dit doel, en dit te verwerken in de concept jaarstukken 2025. b. Instemmen met het overplaatsen van het resterende budget voor de Motie Groene Zoom naar het budget voor het Gebiedspaspoort Nieuwerkerk (€ 13.804). 11. Vaststellen van bijbehorende begrotingswijzigingen (A26.002512). Aldus besloten in de openbare vergadering van 30/06/2026 De raad voornoemd, De griffier,

De voorzitter,

L.J. Ligtenberg

J.F. Weber pagina 10 van 10