Rv Jaarstukken 2024 R25.000050

*R25.000050*

Raadsvoorstel

registratienummer

onderwerp

R25.000050

Jaarstukken 2024 portefeuillehouder

behandelend ambtenaar

J.W. Schuurman

J Bennis

datum

bijlagen

Openbaar, besloten of geheim

20 mei 2025

4

Openbaar

raadsvergadering 24/06/2025

Aan de raad van de gemeente Zuidplas Toelichting op de beslispunten Met de jaarstukken 2024 wordt verantwoording afgelegd over het gevoerde beleid, wordt het saldo van het jaarresultaat bestemd en de daarbij horende begrotingswijziging vastgesteld. Beslispunten 1. In te stemmen met de mutaties op de reserves en voorzieningen in 2024, zoals opgenomen in de toelichting op de balans van de Jaarstukken 2024 en het vaststellen van het saldo per 31-12-2024 van de reserves ad € 61.315.000 (voor resultaatbestemming 2024) en van de voorzieningen ad € 19.540.000; 2. In te stemmen met de mutaties op de investeringen, zoals opgenomen in bijlage 2 van de Jaarstukken 2024; 3. De Jaarstukken 2024 (A25.001759) waarin opgenomen een nadelig resultaat over 2024 van € 1.858.000, vast te stellen en te onttrekken aan de Algemene Reserve; 4. In te stemmen met het storten van de volgende bedragen in de Algemene Reserve en deze in 2025 weer beschikbaar te stellen voor nog uit te voeren beleid (budgetoverheveling), totaal € 1.261.000: a. Programma 2: € 236.000; b. Programma 3: € 30.000; c. Programma 4: € 995.000; 5. Het nadelig rekeningresultaat ad € 1.858.000 (beslispunt 3) aangevuld met de budgetoverhevelingsvoorstellen (beslispunt 4) van totaal € 1.261.000, te samen € 3.119.000 te onttrekken aan de Algemene Reserve; 6.

De begrotingswijziging Resultaatbestemming Jaarstukken 2024 conform bijlage A25.001565 vast te stellen. Inhoud van het voorstel • Aanleiding De jaarstukken sluiten de cyclus van begroting en verantwoording van het jaar 2024 af. De Jaarstukken bestaan uit twee delen: Deel 1 het jaarverslag; het beleidsdeel waarin staat wat er in 2024 bereikt is, hoe en met inzet van welke middelen. Deel 2 de jaarrekening: het financiële deel waarin een uitgebreide toelichting op het financiële huishoudboekje van de gemeente over het jaar 2024 is opgenomen. pagina 1 van 5

onderwerp Jaarstukken 2024

registratienummer R25.000050

Beide delen zijn gebundeld in bijgaande versie van de Jaarstukken 2024 Gemeente Zuidplas. De leeswijzer geeft u inzicht in de opbouw van de jaarstukken. Resultaten De jaarrekening 2024 sluit met een nadelig resultaat van circa € 1,9 mln. Rekening houdend met de budgetoverhevelingen middels resultaatbestemming van € 1,2 mln. komt het resultaat neer op € 3,1 mln. nadelig. Hiermee is het jaarrekeningresultaat € 2,2 mln. lager dan het geprognosticeerd nadelig resultaat van 0,9 mln in de najaarsnota 2024. De jaarstukken 2024 starten met de inleiding, gevolgd door de infographic. De infographic geeft de jaarstukken beleidsmatig en financieel weer op hoofdlijnen, de resultaten van 2024 zijn overzichtelijk gepresenteerd. De bestuurlijke samenvatting van het Jaarverslag 2024 volgt waarin een korte terugblik gegeven wordt op de maatschappelijke ontwikkelingen en stappen die zijn gezet op belangrijke thema’s voor de gemeente en haar inwoners. Daarna zijn de resultaten over het jaar 2024 opgenomen in de financiële samenvatting. De samenvatting is opgebouwd uit vier onderdelen: - Het verloop van het resultaat in 2024, - De toelichting op de grootste verschillen tussen begroting en realisatie - De voorstellen tot resultaatbestemming - Een nadere toelichting op de financiële positie van de gemeente.

Analyse rekeningresultaat In onderstaande tabel is het begroot en gerealiseerd resultaat opgenomen, waarbij een vergelijking met eerder begrote resultaten is gemaakt.

Resultaat 2024 en afwijking ten opzichte van begroting na wijziging Geprognosticeerd resultaat Werkelijk resultaat Verschil begroot en werkelijk resultaat

Bedragen * € 1.000 -869 -1.858 -988

Nadelige resultaten vinden we met name op programma 1 (Bestuur en organisatie), door een incidentele storting om een voorziening op peil te houden en op programma 2 (Sociaal domein) door Jeugdhulp en Wmo. Voordelige resultaten vinden we met name op programma 4 (Ruimtelijk beleid en – ontwikkeling) op diverse projecten en binnen programma 6 (Algemene dekkingsmiddelen) waaronder de inkomsten uit de decembercirculaire 2024 welke niet meer is opgenomen in de begrote resultaten. In onderstaande tabel is het voorstel voor budgetoverhevelingen middels resultaatbestemming van 2024 naar 2025, verwerkt. De niet-bestede middelen uit 2024 houden we beschikbaar voor nog uit te voeren beleid in 2025. Het resultaat na bestemming komt daarmee uit op circa € 3,1 miljoen (nadelig).

pagina 2 van 5

onderwerp Jaarstukken 2024

registratienummer R25.000050

De grootste budgetoverhevelingen komen vanuit programma 4, waaronder de duurzaamheidsmiddelen ontvangen in de decembercirculaire, omgevingswet, Groenstructuurplan, de mobiliteitsvisie en het budget recreatieparken. • Argumenten 1.1 Het muteren van reserves en voorzieningen is een bevoegdheid van de raad. 2.1 Het verlenen en muteren van kredieten is een bevoegdheid van de raad. 3.1 Voorstellen tot budgetoverheveling zijn nodig om het nog niet uitgevoerde beleid alsnog in 2025 uit te kunnen voeren. Om dat beleid uit te kunnen voeren moet het daarvoor beschikbare budget doorgeschoven worden naar begrotingsjaar 2025. Deze mutatie op de reserves is een bevoegdheid van de raad. 4.1 Het saldo na de diverse bestemmingen wordt ten laste/ten gunste gebracht van de algemene reserve waarmee financieel de jaarstukken geheel afgesloten worden. Deze mutatie op de reserves is een bevoegdheid van de raad. 5.1 Met de vaststelling van de jaarstukken wordt het begrotingsjaar 2024 beleidsmatig afgesloten. 6.1 Met de begrotingswijziging worden alle financiële handelingen en voorstellen financieel verwerkt. Kanttekeningen Definitieve vaststelling van de jaarstukken 2024 is nodig om te voldoen aan de wettelijke vereisten. Wanneer hier niet aan voldaan wordt, kan de Minister besluiten de bevoorschotting van de algemene uitkering vanuit het gemeentefonds, op te schorten.

Beoogd effect Verantwoording afleggen over het gevoerde beleid en de inzet van de middelen, kennisnemen van het accountantsverslag en inzicht in de behaalde resultaten. Wettelijk kader Conform artikel 197 van de Gemeentewet dient het college jaarlijks verslaglegging te doen en verantwoording af te leggen aan de raad over het gevoerde beleid en de inzet van de middelen. De gemeenteraad moet de Jaarstukken 2024 vaststellen en voor 15 juli 2025 aanbieden aan de provincie. Conform artikel 189 van de Gemeentewet stelt de raad de begroting vast. De SISA-bijlage moet ook voor 15 juli 2025 aangeboden worden aan het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijkrelaties. Beleidskader pagina 3 van 5

onderwerp Jaarstukken 2024

registratienummer R25.000050

De jaarstukken zijn onderdeel van de planning & control cyclus en zijn het sluitstuk van het begrotingsjaar 2024. Financiën Niet van toepassing. Communicatie / participatie De jaarstukken worden ter inzage gelegd en gepubliceerd op de gemeentelijke website. Planning 4 juni 2025 10 juni 2025 24 juni 2025 14 juli 2025

Behandeling verslag van bevindingen in auditcommissie Financieel en beleidstechnische tafeltjesavond Raadsbehandeling Verzending jaarstukken naar Provincie Zuid-Holland

Inclusie Niet van toepassing. Bijlagen 1. A25.001759 Jaarstukken 2024 2. A25.001565 Begrotingswijziging resultaatbestemming budgetoverheveling Jaarstukken 2024 3. A25.001664 Accountantsverslag 2024 gemeente Zuidplas 4. Z25.001471 Informatienota aan de raad “Reactie college Accountantsverslag gemeente Zuidplas 2024 5. A25.002257 Controleverklaring over de in de jaarstukken opgenomen jaarrekening 2024

Met vriendelijke groet, Het college van burgemeester en wethouders,

J.F. Weber, Burgemeester

M. Burgmans gemeentesecretaris

pagina 4 van 5

onderwerp Jaarstukken 2024

registratienummer R25.000050

Raadsbesluit

De raad van de gemeente Zuidplas; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 20 mei 2025; gelet op artikel/artikelen 197 van de Gemeentewet; besluit: 1. In te stemmen met de mutaties op de reserves en voorzieningen in 2024, zoals opgenomen in de toelichting op de balans van de Jaarstukken 2024 en het saldo per 31-12-2024 van de reserves ad € 61.315.000 en van de voorzieningen ad € 19.540.000; 2. In te stemmen met de mutaties op de investeringen zoals opgenomen in bijlage 2 van de Jaarstukken 2024; 3. De Jaarstukken 2024 (A25.001759) waarin opgenomen een nadelig resultaat over 2024 van € 1.858.000 vast te stellen; 4. In te stemmen met het storten van de volgende bedragen in de Algemene Reserve en deze in 2025 weer beschikbaar te stellen voor nog uit te voeren beleid (budgetoverheveling), totaal € 1.261.000: a. Programma 2: € 236.000; b. Programma 3: € 30.000; c. Programma 4: € 995.000; 5. Het nadelig rekeningresultaat ad € 1.858.000 (beslispunt 3) aangevuld met de budgetoverhevelingsvoorstellen (beslispunt 4) van totaal € 1.261.000, te samen € 3.119.000 te onttrekken aan de Algemene Reserve; 6. De begrotingswijziging Resultaatbestemming Jaarstukken 2024 conform bijlage A25.001565 vast te stellen. Aldus besloten in de openbare vergadering van 24/06/2025

De raad voornoemd, De griffier,

De voorzitter,

M.L. Engelsman

J.F. Weber

pagina 5 van 5