Rv Jaarstukken 2023 - versie incl. addendum en erratum R24.000028

*R24.000028*

Raadsvoorstel

registratienummer

onderwerp Jaarstukken 2023 – versie incl. addendum en erratum

R24.000028

portefeuillehouder

behandelend ambtenaar

J.W. Schuurman

V.D. Lalta

datum

Bijlagen

Openbaar, besloten of geheim

30 april 2024

7

Openbaar

raadsvergadering 09/07/2024

Aan de raad van de gemeente Zuidplas Toelichting op de beslispunten Met de jaarstukken wordt verantwoording over het gevoerde beleid afgelegd, wordt het saldo van het jaarresultaat bestemd en de daarbij horende begrotingswijziging vastgesteld. Beslispunten 1. In te stemmen met de mutaties op de reserves en voorzieningen in 2023, zoals opgenomen in de toelichting op de balans van de Jaarstukken 2023; 2. In te stemmen met de mutaties op de investeringen zoals opgenomen in bijlage 2 van de Jaarstukken 2023; 3. In te stemmen met het storten van de volgende bedragen in de Algemene Reserve en deze in 2024 weer beschikbaar te stellen voor nog uit te voeren beleid (budgetoverheveling): a. Programma 1: Taskforce ontheemden € 598.000; b. Programma 2: Transformatiebudget sociaal domein/ Alert4You € 120.000; c. Programma 3: Herstel dak school Van Beethovenlaan (Zomernota 2023) € 150.000; d. Programma 4: Omgevingswet (Decembercirculaire 2023) € 254.000; e. Programma 6/ kostenplaatsen: Circulair inkopen € 40.000. 4. Het nadelig rekeningresultaat na afrekeningsvoorstellen bij beslispunten 3 van € 1.621.000 te onttrekken aan de Algemene Reserve; 5. De Jaarstukken 2023 (A24.001247) vast te stellen (versie incl. addendum en erratum); 6. De begrotingswijziging Resultaatbestemming Jaarstukken 2023 conform bijlage A24.000679 vast te stellen.

Inhoud van het voorstel  Aanleiding De jaarstukken sluiten de cyclus van begroting en verantwoording van het jaar 2023 af. De Jaarstukken bestaan uit twee delen: Deel 1 het jaarverslag; het beleidsdeel waarin staat wat in 2023 bereikt is, hoe en met inzet van welke middelen. Deel 2 de jaarrekening: het financiële deel waarin een uitgebreide toelichting op het financiële huishoudboekje van de gemeente over het jaar 2023 staat. Beide delen zijn gebundeld in bijgaande versie van de Jaarstukken 2023 Gemeente Zuidplas. De leeswijzer geeft u inzicht in de opbouw van de jaarstukken. pagina 1 van 5

onderwerp Jaarstukken 2023

registratienummer R24.000028

Resultaten In de bestuurlijke samenvatting van het Jaarverslag 2023 is eerst een korte terugblik gegeven op de internationale en nationale ontwikkelingen in relatie tot de impact die dit op de gemeentelijke organisatie heeft. Vervolgens is er aan de hand van verschillende thema’s aangegeven wat de in 2023 belangrijkste resultaten zijn geweest en wat onze inwoners hiervan hebben gemerkt. De thema’s zijn: -

Kwetsbare groepen; Veiligheid; Rentmeesterschap: onderwijshuisvesting en duurzaamheid; Woningnood; Bereikbaarheid en verkeersveiligheid; Participatie.

Tevens is een infographic opgenomen waarin de resultaten van 2023 in één oogopslag worden gepresenteerd. De jaarrekening 2023 sluit met een nadelig resultaat van circa € 0,46 mln. Rekening houdend met de resultaatbestemmingen van € 1,16 mln. komt het resultaat neer op € 1,62 mln. nadelig. Hiermee is het jaarrekeningresultaat € 4,0 mln. hoger dan ten tijde van de najaarsnota geprognosticeerd. Uit de analyse van de jaarcijfers, blijkt dat een deel van dit verschil verklaard wordt door extra middelen in het gemeentefonds bij de Decembercirculaire 2023. In totaal zijn de inkomsten gemeentefonds € 3,1 miljoen hoger dan begroot, waarvan € 1,1 miljoen ontvangen middelen om de Energietoeslag in 2023 uit te keren. Analyse rekeningresultaat In onderstaande tabel is het begroot en gerealiseerd resultaat opgenomen, waarbij een vergelijking met eerder begrote resultaten is gemaakt. Resultaat na bestemming 2023

Werkelijk resultaat voor bestemming Voorstel voor bestemming voor besteding in 2024 Resultaat na bestemming Resultaat na bestemming 2023 en afwijking ten opzichte van begroting na wijziging

Geprognosticeerd resultaat Resultaat na bestemming Verschil

Bedragen * € 1.000

-459 -1.162 -1.621 Bedragen * € 1.000

-5.669 -1.621 -4.048

 Argumenten 1.1 Het muteren van reserves en voorzieningen is een bevoegdheid van de raad. 2.1 Het verlenen en muteren van kredieten is een bevoegdheid van de raad.

pagina 2 van 5

onderwerp Jaarstukken 2023

registratienummer R24.000028

3.1 Voorstellen tot budgetoverheveling zijn benodigd om het nog niet uitgevoerde beleid alsnog in 2024 uit te kunnen voeren. Om dat beleid uit te kunnen voeren moet het beschikbare budget doorgeschoven worden naar begrotingsjaar 2024. 4.1 Het saldo na de diverse bestemmingen wordt ten laste/ten gunste gebracht van de algemene reserve waarmee financieel de jaarstukken geheel afgesloten worden. 5.1 Met de vaststelling van de jaarstukken wordt het begrotingsjaar 2023 beleidsmatig afgesloten. 6.1 Met de begrotingswijziging worden alle financiële handelingen en voorstellen financieel verwerkt.

 Kanttekeningen 5.1 Vaststelling jaarstukken Definitieve vaststelling is benodigd om te voldoen aan de wettelijke vereisten. Wanneer hier niet aan voldaan wordt, kan de Minister besluiten de bevoorschotting van de algemene uitkering op het gemeentefonds op te schorten. Addendum en erratum Op de Jaarstukken 2023 heeft u een Addendum en erratum ontvangen (A24.001216). In de eerdere versie van dit raadsvoorstel stond nog dat het onderdeel rechtmatigheidsverantwoording en dat de stukken van het accountantsonderzoek nog toegevoegd zouden worden aan het dossier. Verder zijn er via het erratum zes correcties in de nieuwe versie van het boekwerk doorgevoerd. Beoogd effect Verantwoording afleggen over het gevoerde beleid en de inzet van de middelen, kennisnemen van het accountantsverslag en inzicht in de behaalde resultaten. Wettelijk kader Conform artikel 197 van de Gemeentewet dient het college jaarlijks verslaglegging te doen en verantwoording af te leggen aan de raad over het gevoerde beleid en de inzet van de middelen. De gemeenteraad moet de Jaarstukken 2023 vaststellen en voor 15 juli 2024 aanbieden aan de provincie. Conform artikel 189 van de Gemeentewet stelt de raad de begroting vast. De SISA-bijlage moet ook voor 15 juli 2024 aangeboden worden aan het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijkrelaties.

Beleidskader De jaarstukken zijn onderdeel van de planning & control cyclus en zijn het sluitstuk van het begrotingsjaar 2023. Financiën Niet van toepassing Communicatie/ participatie De jaarstukken worden ter inzage gelegd en gepubliceerd op de gemeentelijke website Planning pagina 3 van 5

onderwerp Jaarstukken 2023

21 mei 2024 29 mei 2024 09 juli 2024 14 juli 2024

registratienummer R24.000028

Behandeling verslag van bevindingen in auditcommissie Financieel en beleidstechnische tafeltjesavond Raadsbehandeling Verzending jaarstukken naar Provincie Zuid-Holland

Inclusie Niet van toepassing Bijlagen 1. A24.001247 Jaarstukken 2023 – versie incl. addendum en erratum 2. A24.000679 Begrotingswijziging Jaarstukken 2023 3. A24.001216 Addendum en erratum Jaarstukken 2023 4. A24.001436 Accountantsverslag 2023 gemeente Zuidplas (getekende versie) 5. Z24.001234 Informatienota raad accountantsverslag 6. A24.001434 Controleverklaring over de in de jaarstukken opgenomen jaarrekening 2023 7. A24.001269 Beantwoording technische vragen Jaarstukken 2023 Met vriendelijke groet, Het college van burgemeester en wethouders,

J.F. Weber, Burgemeester

M. Burgmans gemeentesecretaris

pagina 4 van 5

onderwerp Jaarstukken 2023

registratienummer R24.000028

Raadsbesluit

De raad van de gemeente Zuidplas; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 9 juli 2024; gelet op artikel 197 en 189 van de Gemeentewet; besluit: 1. In te stemmen met de mutaties op de reserves en voorzieningen in 2023, zoals opgenomen in de toelichting op de balans van de Jaarstukken 2023; 2. In te stemmen met de mutaties op de investeringen zoals opgenomen in bijlage 2 van de Jaarstukken 2023; 3. In te stemmen met het storten van de volgende bedragen in de Algemene Reserve en deze in 2024 weer beschikbaar te stellen voor nog uit te voeren beleid (budgetoverheveling): a. Programma 1: Taskforce ontheemden € 598.000; b. Programma 2: Transformatiebudget sociaal domein/ Alert4You € 120.000; c. Programma 3: Herstel dak school Van Beethovenlaan (Zomernota 2023) € 150.000; d. Programma 4: Omgevingswet (Decembercirculaire 2023) € 254.000; e. Programma 6/ kostenplaatsen: Circulair inkopen € 40.000. 4. Het nadelig rekeningresultaat na afrekeningsvoorstellen bij beslispunten 3 van -/- € 1.621.000 te onttrekken aan de Algemene Reserve; 5. De Jaarstukken 2023 (A24.001247) vast te stellen (versie incl. addendum en erratum); 6. De begrotingswijziging Resultaatbestemming Jaarstukken 2023 conform bijlage A24.000679 vast te stellen.

Aldus besloten in de openbare vergadering van 09/07/2024

De raad voornoemd, De griffier,

De voorzitter,

M.L. Engelsman

J.F. Weber

pagina 5 van 5