Rv Conceptbegroting 2027 en jaarrekening 2025 RBG R26.000027
Tekst van het document
*R26.000027*
Raadsvoorstel verbonden partijen
Registratienummer
onderwerp
R26.000027
Conceptbegroting 2027 en jaarrekening 2025 Regionale Belasting Groep (RBG) portefeuillehouder
behandelend ambtenaar
J.W. Schuurman
J Bennis
datum
bijlagen
Openbaar, besloten of geheim
19 mei 2026
3
Openbaar
raadsvergadering 30/06/2026
Aan de raad van de gemeente Zuidplas RBG biedt aan de deelnemende gemeenten haar conceptbegroting voor 2027 en de jaarstukken van 2025 aan. De gemeenteraad wordt in de gelegenheid gesteld om een zienswijze over de conceptbegroting 2027 in te dienen. Beslispunten 1. Geen zienswijze in te dienen op de conceptbegroting voor 2027 van de RBG 2. Het dagelijks bestuur van de RBG hierover te informeren middels bijgevoegde brief (U26.000797) Inhoud van het voorstel Aanleiding 1.1 De RBG heeft de gemeente Zuidplas haar conceptbegroting 2027 en haar jaarstukken 2025 aangeboden ter beoordeling. 1.2 Per 1 januari 2026 is de gemeente Zuidplas deelnemer geworden van de RBG. Naast de gemeente Zuidplas zijn ook de gemeenten Schiedam, Vlaardingen en Delft deelnemer, als ook de hoogheemraadschappen van Schieland en de Krimpenerwaard en van Delfland. 1.3 Ontwikkelingen in de verbonden partij 1.3.1 In de begroting 2027 is rekening gehouden met een indexatie van 3,3% voor personele kosten en 2,3% voor de materiële kosten welke aan elk begrotingsjaar is toegerekend. In de begroting 2027 van de gemeente is uitgegaan van 2,5% verhoging voor de verbonden partijen wat voor het jaar 2027 een beperkt nadeel teweegbrengt op de begrote bijdrage aan de RBG in ons budget. 1.3.2 De RBG volgt met ingang van de begroting 2025 het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV).
1.3.3 In de gemeente Schiedam en Zuidplas wordt de komende jaren een grote groei aan nieuwbouwprojecten verwacht met een verwachte toename van de werkzaamheden van de RBG. Deze verwachte extra werkzaamheden is nog geen aanleiding geweest de formatie van de RBG aan te passen. 1.4 De Begroting 2027 van de RBG geeft geen aanleiding tot het indienen van een zienswijze. Argumenten 1.1 Begroting valt binnen de kaders pagina 1 van 5
onderwerp Conceptbegroting 2027 en jaarrekening 2025 RBG
registratienummer R26.000027
De bijdrage 2027 aan de RBG, opgenomen in de Begroting 2027 past in het ingezette beleid. De financiële middelen die hiervoor beschikbaar zijn gesteld binnen de begroting van de Gemeente Zuidplas wijken licht af van de opgenomen bijdragen aan de RBG. De afwijking is niet dermate dat de Begroting 2027 van de RBG een reden geeft tot het indienen van een zienswijze. De verschillen voor de jaren 2028-2030 worden met name veroorzaakt doordat de RBG elk jaar de bedragen indiceert terwijl de budgetten binnen de gemeente Zuidplas enkel voor het jaar 2027 zijn geïndiceerd. 2.1 Keuze voor een reactiebrief De begroting voor 2027 van de RBG geeft geen aanleiding tot het indienen van een zienswijze, we besluiten daarom tot het informeren van het dagelijks bestuur van de RBG met een reactiebrief. Kanttekeningen 1.1 Risico’s en weerstandsvermogen De RBG streeft ernaar de risico’s in de processen in hoge mate te vermijden en/of beheersen. Zij is bekend met de risico’s (bijvoorbeeld financiële of imago) die gelopen worden bij de uitvoering van de werkprocessen. Op een groot aantal onderdelen zijn maatregelen getroffen om deze risico’s tot een minimum te beperken. Dat is vooral gebeurd waar de risico’s het grootst (kans en impact) zijn.
Op basis van een risico-inventarisatie wordt per jaar een top vijf van processen nader onderzocht om verdere verfijning van beheersmaatregelen door te voeren om de risico’s verder af te dekken. De risico’s die vermeld zijn in de Begroting 2027 zijn herkenbaar maar niet gekwantificeerd. Gemeente Zuidplas dient in haar weerstandsvermogen rekening te houden met eventuele risico’s als deelnemer van de RBG. De RBG houdt geen weerstandsvermogen aan. Volgens artikel 31 lid 4 van de Gemeenschappelijke regeling RBG zijn de deelnemers verplicht er zorg voor te dragen dat de RBG altijd beschikt over voldoende middelen om aan al zijn verplichtingen richting derden te kunnen voldoen. Dit betekent dat de deelnemers zelf maatregelen moeten treffen om eventuele risico’s af te dekken. Indien risico’s leiden tot effecten op het resultaat dan is ons aandeel hierin 4,8% en kwalificeren we dit risico als aanvaardbaar. Beoogd effect De gemeenteraad in de gelegenheid stellen een zienswijze in te dienen op de begroting 2027 van RBG. Wettelijk kader Artikel 34 en 35 van de Wet op de gemeenschappelijke regelingen. Beleidskader Kadernota VP 2014, A14.001155. Financiën Begroting 2027 De bijdrage 2027 aan de RBG past in het ingezette beleid.
De financiële middelen die hiervoor beschikbaar zijn gesteld binnen de begroting van de Gemeente Zuidplas wijken licht af van de opgenomen bijdragen in de begroting 2027 van de RBG. Dit is met name te wijten aan een verschil in de toegepaste indexatiepercentages. De verschillen voor de jaren 2028-2030 worden met name veroorzaakt doordat de RBG elk jaar de bijdrage indiceert terwijl het budget binnen de gemeente pagina 2 van 5
onderwerp Conceptbegroting 2027 en jaarrekening 2025 RBG
registratienummer R26.000027
Zuidplas enkel voor het jaar 2027 is geïndiceerd (t+1) en ongewijzigd is toegepast voor de jaren 20282030. Dit verschil in de wijze van het toepassen van indexatie op de budgetten, zal zich in de komende gemeentelijke begrotingen, waarbij steeds t+1 wordt geïndiceerd, oplossen. VP
Realisatie
X1.000 Begroting RBG
Begroting
2025
2026
2027
2028
2029
2030
20.704
23.020
23.258
23.754 24.667
25.302
nvt
812.0
819.5
819.5
819.5
819.5
nvt
806.0
806.0
860.0
904.0
934.0
nvt
6.0
13.5
-40.5
-84.5
-114.5
Deelnemersbijdrage Zuidplas volgens Begroting Zuidplas Financiële ontwikkelingen Bijdrage aan RBG volgens Begroting RBG Verschil Begroting Zuidplas t.o.v. Begroting RBG
nvt
Communicatie/participatie Na behandeling in de commissie Verbonden partijen van 17 juni 2026 en behandeling in de gemeenteraad van 30 juni 2026 zal het Algemeen Bestuur van de verbonden partijen geïnformeerd worden over het genomen besluit. Aanpak De begroting 2027 en reactiebrief zijn geagendeerd voor het Algemeen Bestuur van RBG. Inclusie Een inclusieve organisatie maakt zo goed mogelijk gebruik van de diverse talenten en vermogens op de arbeidsmarkt. In een inclusieve werkomgeving komen alle (toekomstige) werknemers tot hun recht, ongeacht hun leeftijd, levensfase, functieverblijfsduur, geslacht of herkomst. De RBG zet zich in om binnen haar personeelsformatie een afspiegeling van de maatschappij te zijn. Binnen de organisatie is sprake van een natuurlijke diversiteit. De RBG zet zich in voor een benadering die bekend staat als warm werkgeverschap en warm incasseren. Warm incasseren is een benadering, waarbij de RBG zich richt op klanten die met respect en begrip worden behandeld en waar oprecht naar wordt geluisterd. Dit vooral wanneer zij in financiële moeilijkheden verkeren of dreigen te komen. Door warm incasseren te omarmen, streeft de RBG naar een positieve impact op de klant. Bijlagen 1. F 845 1 Begroting 2027 van RBG 2. F 847 2 Jaarstukken 2025 van RBG 3. Reactiebrief op Begroting 2027 van RBG
A26.001910 A26.001908 U26.000797
Met vriendelijke groet, Het college van burgemeester en wethouders,
pagina 3 van 5
onderwerp Conceptbegroting 2027 en jaarrekening 2025 RBG
J.F. Weber, Burgemeester
registratienummer R26.000027
M. Burgmans gemeentesecretaris
pagina 4 van 5
onderwerp Conceptbegroting 2027 en jaarrekening 2025 RBG
registratienummer R26.000027
Raadsbesluit
De raad van de gemeente Zuidplas; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 19 mei 2026; gelet op artikelen 34 en 35 van de Wet op de gemeenschappelijke regelingen; besluit: 1. Geen zienswijze in te dienen op de conceptbegroting voor 2027 van RBG 2. Het dagelijks bestuur van de RBG hierover te informeren middels bijgevoegde brief (U26.000797) Aldus besloten in de openbare vergadering van 30/06/2026
De raad voornoemd, De griffier,
De voorzitter,
L.J. Ligtenberg
J.F. Weber
pagina 5 van 5