Rv Conceptbegroting 2026 en jaarstukken 2024 Stichting ZO! R25.000029

*R25.000029*

Raadsvoorstel

registratienummer

onderwerp Gewijzigde conceptbegroting 2026, herziene begroting 2025 en jaarstukken 2024

R25.000029

Stichting ZO! portefeuillehouder

behandelend ambtenaar

F. Klovert

Y Kamhi/ K Hoebe

datum

bijlagen

Openbaar, besloten of geheim

2 juni 2025

6

Openbaar

raadsvergadering 24 juni 2025

Aan de raad van de gemeente Zuidplas Toelichting op de beslispunten Stichting ZO! (hierna de stichting) heeft op 15 april 2025 aan de gemeente haar herziene begroting 2025, conceptbegroting voor 2026 en het jaarverslag 2024 aangeboden. Naar aanleiding van een bestuurlijk overleg op 26 mei 2025, heeft de stichting op 28 mei 2025 een gewijzigde conceptbegroting 2026 aangeboden. De gemeenteraad wordt in de gelegenheid gesteld om een zienswijze over de (gewijzigde) conceptbegroting 2026 in te dienen en een reactie te geven op de herziene begroting 2025. Beslispunten 1. Een zienswijze indienen op de gewijzigde conceptbegroting 2026 van Stichting ZO! 2. Een reactiebrief verzenden op de herziene begroting 2025 van Stichting ZO! 3. Het bestuur van Stichting ZO! hierover te informeren middels bijgevoegde brieven (U25.000747 en U25.001124) Inhoud van het voorstel • Aanleiding 1. Wat is aangeboden en waarom (begroting, jaarstukken etc.) In artikel 14 sub 2 van de Dienstverleningsovereenkomst Gemeente Zuidplas & Stichting Zuidplas Ondersteunt! is overeengekomen dat de stichting uiterlijk op 15 april de conceptbegroting en de jaarrekening verstrekt aan de gemeenteraad. De gemeenteraad heeft na moment van verstrekking acht weken om een zienswijze in te dienen op de conceptbegroting.

Op 15 april 2025 heeft de stichting naast de conceptbegroting 2026 en het jaarverslag 2024, ook een herziene begroting 2025 ingediend. Gewijzigde conceptbegroting 2026 Op 26 mei 2025 heeft een bestuurlijk overleg plaatsgevonden met de bestuurder van de stichting met als aanleiding financiële overwegingen. Naar aanleiding van dit overleg heeft de stichting op 28 mei 2025 een gewijzigde conceptbegroting 2026 ingediend. 2. Ontwikkelingen in de verbonden partij De samenwerking tussen de gemeente Zuidplas en de stichting is in het afgelopen jaar geëvalueerd. De rapportage van deze evaluatie bevindt zich momenteel in een afrondende fase en pagina 1 van 6

onderwerp Conceptbegroting 2026 en jaarstukken 2024 stichting ZO!

registratienummer R25.000029

wordt voor het zomerreces aan de gemeenteraad aangeboden. De eerste contouren van dit onderzoek zijn vindbaar in de conceptbegroting van de stichting, namelijk dat de stichting een nieuwe fase van doorontwikkeling ingaat. Deze doorontwikkeling heeft daarnaast op onderdelen ook al een plek gekregen in de eerder verstrekte kaderbrief (Z25.000618). De kaderbrief had beleidsmatig betrekking op: - De doorontwikkeling van de beleidscyclus in lijn met verbeteragenda - De doorontwikkeling van effectmeting (outcome-indicatoren) - De overlegstructuur tussen gemeente en stichting Financieel had de kaderbrief betrekking op: - De aanpassing van de planning van de P&C-cyclus - Uitnodiging om scenario’s aan te leveren om bij te dragen aan bezuinigingen in verband met het ravijnjaar - Het toepassen van de 3W’s systematiek in de begroting 2026 - Het toepassen van een pxq systematiek en kostprijsmodel in de begroting 2027 - Het indienen van een uitvoeringsplan Preventieve taken bij de begroting 2027 Herziene begroting 2025 De stichting vraagt in de herziene begroting 2025 extra middelen aan van totaal €132.200. Het bedrag is opgebouwd uit een verhoging van de premie verzuimverzekering (€74.000), de vervanging van het boekhoudsysteem (€17.200), Arbo onderzoeken (€20.000), Sociaal Medische Adviezen (€11.000) en interventies, gerelateerd aan verzuim, (€10.000).

Conceptbegroting 2026 Met het oog op het ravijnjaar heeft de stichting een beleid neutrale begroting 2026 ingediend. De gevraagde structurele verhoging van de begroting heeft betrekking op indexering (€178.850) en afschrijvingen (€6.000). Daarnaast vraagt de stichting om incidentele verhogingen: vervanging personeelssysteem (€37.800), verhoging premie verzuimverzekering (€119.000) en het wettelijke verplichte Sociaal Medisch Advies (€11.000). De totale incidentele verhoging voor 2026 bedraagt daarmee €167.850. Daarnaast wordt aangegeven dat laptops en mobiele telefoons met een investeringswaarde van €57.100 vervangen moeten worden. De afschrijvingen op deze investeringen (ad. €6.000) hebben zij meegenomen bij de structurele verhogingen van de begroting. Openstaande taakstelling en de Verbeteragenda Bij de oprichting van de stichting in 2021 is een taakstelling afgesproken van € 316.600 te behalen uit diverse efficiencyverbeteringen in de bedrijfsvoering. Dit bedrag is eerder gekoppeld aan de Verbeteragenda, waarin is onderzocht in hoeverre deze bezuiniging via meer efficiency kon worden gerealiseerd. Deze taakstelling is nog niet volledig gerealiseerd.

Vooruitlopend op de publicatie van het evaluatierapport kan al worden geconcludeerd dat op verschillende onderdelen van de Verbeteragenda verbeteringen zijn doorgevoerd, zoals het herinrichten van processen en het verduidelijken van rollen en verantwoordelijkheden. Deze inspanningen hebben echter niet geleid tot voldoende efficiencywinst om de taakstelling te realiseren. In de zienswijze wordt op dit punt nader ingegaan. Tot slot, in de motie Brede evaluatie Stichting ZO! heeft de gemeenteraad opgeroepen om eerdere evaluaties – waaronder de Verbeteragenda – te bundelen in één integrale brede evaluatie van de samenwerking tussen gemeente en de stichting. Conform dit verzoek zijn de uitkomsten van de Verbeteragenda opgenomen in de Brede evaluatie samenwerking gemeente Zuidplas en Stichting ZO!

pagina 2 van 6

onderwerp Conceptbegroting 2026 en jaarstukken 2024 stichting ZO!

registratienummer R25.000029

Overleggen tussen de stichting en het college In de conceptbegroting valt op dat er voor zowel de herziene begroting 2025, als de conceptbegroting 2026, ingegaan wordt op de bestuurlijke overleggen tussen de stichting en de gemeente. Het op dit moment niet toekennen van alle gevraagde budgetten is in het kader van de gemeentelijke financiële positie onvermijdelijk. Daarnaast heeft het college op onderdelen een andere kijk op een aantal opgevoerde posten, zoals de investeringen, maar ook op de genoemde bezuinigingsmaatregelen. Het college gaat op korte termijn nader in gesprek om hier een gezamenlijke route voor te bepalen. In de zienswijze wordt hier nader op ingegaan. 3. Is de door de raad ingediende zienswijze van afgelopen jaar (voldoende) overgenomen? Op de begroting 2025 heeft de gemeenteraad van Zuidplas ook een zienswijze ingediend. De stichting heeft extra structurele middelen voor een bedrag van €1.062.000 ontvangen.

De financiering was bedoeld voor structurele borging van de aansluiting tussen zorg en onderwijs, de borging van vroeg signalering, de begeleiding van de groeiende groep inburgeraars, de uitvoering van de wettelijke taken binnen gestelde wettelijke termijnen, het ontdekken van autonome ontwikkelingen en ter dekking van gestegen loonkosten in verband met CAO en indexatie op materiele kosten (ook wel Financiële Kaderstelling Gemeenschappelijke Regelingen - FKGR). De extra middelen van € 1.062.000 zijn middels opdrachtbrieven besteed aan de in de zienswijze genoemde beleidsterreinen. De uitvoering hiervan is als voldoende te beoordelen, waar wél werd verwacht dat de begroting voor 2025 sluitend zou blijven. Argumenten 1.1 Er is geen financiële ruimte voor aanvullende financiële aanspraak De stichting heeft in de gewijzigde conceptbegroting 2026 een verzoek tot verhoging van het budget ingediend. De stichting is geïnformeerd over de financiële opgave waarmee de gemeente vanaf 2026 te maken heeft. Daarnaast is de gemeente samen met de stichting voornemens om dit jaar de benodigde stappen te zetten in de doorontwikkeling van de samenwerking, wat dient te leiden tot de eerder beoogde efficiencywinst. Dit tezamen maakt dat de gemeente voor 2026 alleen uitgaat van vergoeding op indexatie.

1.2 Er is nog sprake van een openstaande taakstelling De gemeente staat de komende jaren voor aanzienlijke financiële opgaven. Het effectueren van het resterende bedrag van de taakstelling aan de stichting levert een noodzakelijke bijdrage aan het verbeteren van de financiële positie van de gemeente. Over de nadere invulling gaat het college in gesprek met de stichting. 1.3 Herprioritering doen we gezamenlijk De conceptbegroting 2026 bevat verwijzingen naar de nog niet gepubliceerde evaluatie. Omdat de impact daarvan op de begrotingen 2026 en 2027 nog onbekend is, is het raadzaam ruimte behouden voor herprioritering in het najaar. 2.1 De gevraagde bijstelling van de begroting ’25 staat niet in verhouding Voor de begroting 2025 heeft Stichting ZO! een aanzienlijk aanvullend budget van € 1.062.000 ontvangen van de gemeente, bedoeld voor de uitvoering van de afgesproken taken. De gevraagde bijstelling kan volgens het college worden opgevangen binnen de huidige begroting en de daarbij verkregen middelen. Kanttekeningen 1.1 & 2.1 Niet toekennen van aangevraagde claims vraagt om prioritering en bezuinigingsmaatregelen pagina 3 van 6

onderwerp Conceptbegroting 2026 en jaarstukken 2024 stichting ZO!

registratienummer R25.000029

De stichting heeft tekorten op zowel de begroting 2025 als 2026. De continuïteit en kwaliteit van de dienstverlening is van groot belang. De stichting staat voor de uitdaging om haar dienstverlening efficiënter in te richten zonder verlies van kwaliteit en continuïteit. Door samen met de stichting te kijken naar de prioritering, alsook de eventuele bezuinigingsmaatregelen, wordt verwacht dat de dienstverlening in kwaliteit kan worden behouden. 2.1 Weerstandsvermogen is niet toereikend Door het negatieve financiële resultaat van 2024 en daarmee de onttrekking van €124.100 van de algemene reserve, heeft de stichting geen ruimte om toekomstige tegenvallers zelf op te vangen. In de conceptbegroting 2026 geeft de stichting aan hierover in gesprek te gaan met de gemeente. Beoogd effect De gemeenteraad in de gelegenheid stellen een zienswijze in te dienen op de begroting 2026 en een reactie te geven op de herziene begroting 2025 van de stichting. Beleidskader Kadernota Verbonden Partijen 2014 (A14.001155). Financiën Jaarstukken 2024 Het resultaat over 2024 is €124.100 negatief. Er wordt door de stichting voorgesteld om het resultaat 2024 te dekken uit de algemene reserve (weerstandsreserve) van de stichting. Na onttrekking resteert er een bedrag van €21.266 in de algemene reserve van de stichting. Herziene begroting 2025 Er wordt een aanvulling op de bijdrage gevraagd van € 132.200.

De extra bijdrage wordt niet toegekend. De vastgestelde bijdrage 2025 van € 7.417.927 blijft gehandhaafd. Conceptbegroting 2026 Er wordt een aanvulling op de bijdrage gevraagd van €352.600. Met dit voorstel en de verwerking in de zienswijze, gaat de gemeente alleen uit van een structurele verhoging met betrekking op indexering. We gaan ervanuit dat de (openstaande) taakstelling daarbij wordt verrekend in de begroting. Communicatie/participatie Na behandeling in de commissie Verbonden partijen van 11 juni 2025 en behandeling in de gemeenteraad van 24 juni 2025 zal de bestuurder van de stichting worden geïnformeerd over het genomen besluit. Aanpak Na behandeling in de gemeenteraad van 24 juni 2025 zal de bestuurder van de stichting worden geïnformeerd over het genomen besluit. De stichting zal bij de verwerking richting de definitieve begroting de gemeente informeren op welke wijze de zienswijze is verwerkt. Daarnaast gaat het college na besluitvorming op korte termijn in gesprek. Inclusie Het doel van de stichting is haar bijdrage te leveren aan een inclusieve samenleving waarin iedereen mee kan doen en niemand wordt uitgesloten. Bijlagen pagina 4 van 6

onderwerp Conceptbegroting 2026 en jaarstukken 2024 stichting ZO!

1. 2. 3. 4. 5. 6.

Zienswijze brief conceptbegroting 2026 Stichting ZO! Reactiebrief herziening begroting 2025 Stichting ZO! Conceptbegroting 2026 Stichting ZO! Begrotingswijziging 2025 Stichting ZO! Financieel verslag 2024 Stichting ZO! Inhoudelijk verslag 2024 Stichting ZO!

registratienummer R25.000029

U25.000747 U25.001124 A25.001590 A25.001525 A25.001588 A25.001589

Met vriendelijke groet, Het college van burgemeester en wethouders,

J.F. Weber, Burgemeester

M. Burgmans gemeentesecretaris

pagina 5 van 6

onderwerp Conceptbegroting 2026 en jaarstukken 2024 stichting ZO!

registratienummer R25.000029

Raadsbesluit

De raad van de gemeente Zuidplas; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 2 juni 2025; gelet op artikel / artikelen van Wet gemeenschappelijke regelingen, artikelen 34 en 35; besluit: 1. Een zienswijze indienen op de gewijzigde conceptbegroting 2026 van Stichting ZO! 2. Een reactiebrief verzenden op de herziene begroting 2025 van Stichting ZO! 3. Het bestuur van Stichting ZO! hierover te informeren middels bijgevoegde brieven (U25.000747 en U25.001124) Aldus besloten in de openbare vergadering van 24 juni 2025.

De raad voornoemd, De griffier,

De voorzitter,

M.L. Engelsman

J.F. Weber

pagina 6 van 6