Rv Budgetoverheveling 2024-2026 R24.000133

*R24.000133*

Raadsvoorstel

registratienummer

onderwerp

R24.000133

Budgetoverheveling 2024-2026 portefeuillehouder

behandelend ambtenaar

J.W. Schuurman

M. Stuij

datum

bijlagen

Openbaar, besloten of geheim

19 november 2024

3

Openbaar

raadsvergadering 10/12/2024

Aan de raad van de gemeente Zuidplas Toelichting op de beslispunten In de door de raad vastgestelde begroting 2024, inclusief begrotingswijzigingen, was rekening gehouden met de uitvoering van een aantal incidentele activiteiten. Door verschillende oorzaken is een aantal van deze activiteiten niet of niet geheel afgerond in 2024. Zonder budgetoverheveling vallen de beschikbaar gestelde middelen vrij ten gunste van de algemene middelen in 2024 en kunnen de activiteiten niet worden afgerond. De raad wordt voorgesteld om de budgetten over te hevelen naar 2025. Beslispunten 1. In te stemmen met het overhevelen van 2024 naar 2025 van de activiteiten die in aanmerking komen voor budgetoverheveling; 2. Ten behoeve van de budgetoverheveling in 2024 een bedrag van € 1.025.000 te storten in de algemene reserve, en in 2025 een bedrag van € 1.025.000 te onttrekken uit de algemene reserve om weer toe te voegen aan de exploitatiebudgetten; 3. De begrotingswijzigingen A24.002295 (jaar 2024) en A24.002301 (jaar 2025) vast te stellen. Inhoud van het voorstel Voorgesteld wordt om de onderstaande budgetten over te hevelen naar 2025, om verder uitvoering aan de gestelde doelen mogelijk te maken. In de bijlage Budgetoverheveling 2024-2025 is per onderdeel een motivering toegevoegd. Om de verzoeken tot budgetoverheveling te beoordelen zijn de volgende criteria gebruikt: • • • •

De prestatie is nog niet afgerond; Het betreft incidenteel beschikbaar gesteld budget; Het bedrag is groter dan € 25.000 of politiek relevant; Elk voorstel moet worden onderbouwd.

Het betreft de onderstaande voorstellen:

pagina 1 van 5

onderwerp Budgetoverheveling 2024-2026

registratienummer R24.000133

Bedragen * € 1.000

Nr. Samenvattend overzicht budgetoverheveling 2024-2025 1 Stedenband Bückeburg 2 Implementatie zaaksysteem 3 Verplaatsen Oorlogsmonument 4 Haalbaarheidsonderzoeken + Uitvoeringsprogramma 5e dorp 5 Gemeentebrede visie op maatschappelijke voorzieningen 6 Onderzoek nulmeting 3x30x300 7 Onderzoek mobiliteitshub 8 Laadpalen gemeentelijke parkeervoorziening 9 Nota parkeernormen 10 Omgevingswet 11 Visie Sociaal Domein 12 Lokale aanpak huiselijk geweld

2024 9 281 40 220 91 25 25 30 25 200 50 29 1.025

2025 -9 -281 -40 -220 -91 -25 -25 -30 -25 -200 -50 -29 -1.025

Argumenten 1.1 Overhevelen budgetten maakt het mogelijk om activiteiten uit te voeren De budgetoverheveling is bedoeld voor specifieke, afgebakende activiteiten. Deze activiteiten zijn vaak wel gestart, maar nog niet afgerond. De budgetten hebben hun basis in eerdere besluitvorming van de raad in de P&C-documenten. Het overhevelen van de budgetten is daarmee een logische vervolgstap op de eerdere besluitvorming van de raad om bepaalde activiteiten uit te voeren. Indien er geen budgetoverheveling plaatsvindt, kan de activiteit ook niet afgerond worden. 1.2. Verrekening met algemene reserve maakt dat het begrotingssaldo niet geraakt wordt Door te verrekenen met de algemene reserve, ontstaat er zowel in het huidige begrotingsjaar 2024 als in het nieuwe begrotingsjaar 2025 zowel een voordeel als een nadeel. In 2024 is dit enerzijds een voordeel vanwege niet-besteed budget, en anderzijds een nadeel vanwege toevoeging aan de algemene reserve. In 2025 is dit een voordeel vanwege onttrekking aan de algemene reserve en een nadeel vanwege het toevoegen van extra lasten. Het saldo van baten en lasten, inclusief mutaties van reserves, wijzigt daarmee niet in de beide jaren. 1.3 Instemmen met begrotingswijzigingen is in overeenstemming met budgetrecht van de raad De raad heeft volgens artikel 189 van de Gemeentewet het budgetrecht.

Daarom wordt de raad expliciet gevraagd de wijziging van de begroting vast te stellen. Kanttekeningen 1.1 De raad zou activiteiten kunnen heroverwegen De raad heeft de afgelopen jaren bij behandelingen van P&C-documenten gewezen op het risico dat budgetten meerdere jaren doorschuiven en dat deze onnodig beslag leggen op de budgetruimte in bepaalde jaren. De raad heeft voor een enigszins vergelijkbare situatie, namelijk bestemmingsreserves, in december 2022 het volgende beleidskader vastgesteld: de reserve kan vrijvallen als er gedurende 2 jaar geen mutaties binnen de reserve hebben plaatsgevonden, en er is geen specifieke planning om binnen afzienbare tijd de middelen aan te wenden voor het beoogde doel (zie Nota reserves en voorzieningen, A22.002194). Hoewel incidentele budgetten niet hetzelfde zijn als reserves, geeft dit beleidskader wel een referentie. Voor de twaalf voorgestelde budgetoverhevelingen geldt dat er reeds concrete plannen zijn voor besteding. Dit is ook toegelicht in de motivatie per voorstel. Daarmee is er geen sprake van budgetten waar nog geen plan voor is. De “oudste” budgetten zijn afkomstig uit de Begroting 2023, de andere budgetten zijn uit latere P&C-documenten. pagina 2 van 5

onderwerp Budgetoverheveling 2024-2026

registratienummer R24.000133

De raad zou activiteiten kunnen heroverwegen en stopzetten. Dit is echter nadelig voor dat deel van de activiteit dat al wel uitgevoerd is: de activiteit is wel gestart of voorbereid, maar wordt niet afgerond. 1.2 Een van de voorstellen voldoet niet aan het criterium van € 25.000 Het voorstel “Stedenband Bückeburg” voldoet niet aan het criterium van € 25.000, maar vanwege de relevantie van goede samenwerking met Bückeburg wordt voorgesteld om deze wel mee te nemen in de budgetoverheveling. Beoogd effect Mogelijk maken dat bestaand beleid uitgevoerd en afgerond wordt. Wettelijk kader De raad heeft volgens artikel 189 van de Gemeentewet het budgetrecht. Verder moet voldaan worden aan de in het BBV vastgestelde regels rondom de rechtmatigheid. Artikel 18 BBV schrijft voor dat de raad de besluiten tot wijziging van de begroting per programma de mutatie en het nieuwe geraamde bedrag vaststelt. Beleidskader Om de verzoeken tot budgetoverheveling te beoordelen zijn de volgende criteria gebruikt, net als in voorgaande jaren bij budgetoverhevelingen: • De prestatie is nog niet afgerond; • Het betreft incidenteel beschikbaar gesteld budget; • Het bedrag is groter dan € 25.000 of politiek relevant; • Elk voorstel moet worden onderbouwd. Financiën De raad stelt de financiële kaders voor de baten, de lasten, de stortingen en de onttrekkingen vast.

Voorgesteld wordt om een bedrag, dat beschikbaar is gesteld voor uitvoering van beleid in 2023, toe te voegen aan het budgettaire kader van 2024. Communicatie/ participatie N.v.t. Inclusie Door budgetten beschikbaar te stellen kunnen doelen van de gemeente gerealiseerd worden, waaronder doelen voor een inclusieve samenleving. Aanpak Na besluitvorming van de gemeenteraad wordt de begroting aangepast en kan in 2025 voortgang gegeven worden aan de genoemde activiteiten. Behandeling in de auditcommissie staat gepland op 2 december 2024. Behandeling in de raad staat gepland op 10 december 2024. Bijlagen A24.002361 A24.002295 A24.002301

Budgetoverheveling 2024-2025 Begrotingswijziging budgetoverheveling (jaar 2024) Begrotingswijziging budgetoverheveling (jaar 2025)

Met vriendelijke groet, Het college van burgemeester en wethouders, pagina 3 van 5

onderwerp Budgetoverheveling 2024-2026

J.F. Weber, Burgemeester

registratienummer R24.000133

M. Burgmans gemeentesecretaris

pagina 4 van 5

onderwerp Budgetoverheveling 2024-2026

registratienummer R24.000133

Raadsbesluit

De raad van de gemeente Zuidplas; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 19 november 2024; gelet op artikel 189 van de Gemeentewet; besluit: 1. In te stemmen met het overhevelen van 2024 naar 2025 van de activiteiten die in aanmerking komen voor budgetoverheveling; 2. Ten behoeve van de budgetoverheveling in 2024 een bedrag van € 1.025.000 te storten in de algemene reserve, en in 2025 een bedrag van € 1.025.000 te onttrekken uit de algemene reserve om weer toe te voegen aan de exploitatiebudgetten; 3. De begrotingswijzigingen A24.002295 (jaar 2024) en A24.002301 (jaar 2025) vast te stellen.

Aldus besloten in de openbare vergadering van 10/12/2024

De raad voornoemd, De griffier,

De voorzitter,

M.L. Engelsman

J.F. Weber

pagina 5 van 5