Rv Budgetoverheveling 2023-2024 en teruggave Ozb in 2024 R23.000135

Raadsvoorstel

*R23.000135*

onderwerp Budgetoverheveling 2023 en teruggave Ozb 2024 raadsvergadering 12/12/2023 Datum 21/11/2023

registratienummer R23.000135

portefeuillehouder J.W. Schuurman

behandelend ambtenaar M. Stuij

Bijlagen 5

Openbaar, besloten of geheim Openbaar

Aan de raad van de gemeente Zuidplas Toelichting op de beslispunten In de door de raad vastgestelde begroting 2023, inclusief begrotingswijzigingen, was rekening gehouden met de uitvoering van een aantal incidentele activiteiten. Door verschillende oorzaken is een aantal van deze activiteiten niet of niet geheel afgerond in 2023 of zullen volgens de planning doorlopen in 2024. Zonder budgetoverheveling vallen de beschikbaar gestelde middelen vrij ten gunste van de algemene middelen in 2023 en kunnen de activiteiten niet worden afgerond. Daarom wordt de raad voorgesteld om de budgetten over te hevelen. Aanvullend wordt de raad voorgesteld om een bedrag te reserveren voor om uitvoering te geven aan de ‘2023M020 Motie vreemd teruggaven meeropbrengst OZB 2024’.

Beslispunten 1. In te stemmen met het overhevelen vn 2023 naar 2024 van de activiteiten die in aanmerking komen voor budgetoverheveling; 2. Ten behoeve van de budgetoverheveling in 2023 een bedrag van € 2.195.000 te storten in de algemene reserve, en in 2024 een bedrag van € 2.195.000 te onttrekken uit de algemene reserve om weer toe te voegen aan de exploitatiebudgetten; 3. Ten behoeve van de budgetoverheveling voor de incidentele kosten baggerwerkzaamheden in 2023 een bedrag van € 412.000 te storten in de voorziening riolering, en in 2024 een bedrag van € 412.000 te onttrekken aan de voorziening riolering; 4. Ten behoeve van uitvoering van de ‘2023M020 Motie vreemd teruggaven meeropbrengst OZB 2024’ in 2023 een bedrag van € 600.000 te storten in de algemene reserve, en in 2024 een bedrag van € 600.000 te onttrekken uit de algemene reserve om weer toe te voegen aan de exploitatiebudgetten; 5. In vervolg op beslispunten 2 en 3 de begrotingswijzigingen A23.001790 en A23.001791 vast te stellen. Inhoud van het voorstel Budgetoverheveling Voorgesteld wordt om de onderstaande budgetten over te hevelen naar 2024, om verder uitvoering aan de gestelde doelen mogelijk te maken. In de bijlage Budgetoverheveling 2023-2024 is per onderdeel pagina 1 van 5

onderwerp Budgetoverheveling 2023

registratienummer R23.000135

een motivering toegevoegd. Om de verzoeken tot budgetoverheveling te beoordelen zijn de volgende criteria gebruikt: • • • •

De prestatie is niet conform planning in het huidige jaar uitgevoerd; Het betreft incidenteel beschikbaar gesteld budget; Het bedrag is groter dan € 25.000 of politiek relevant; Elk voorstel moet worden onderbouwd.

Nr. Progr. 1 1.1 2 2.1 3 2.2 4 2.4 5 2.4 6 2.5 7 3.2 8 3.3 9 4.2 10 4.2 11 4.2 12 4.2 13 4.2 14 4.3 15 4.6 16 5.1 17 5.1 18 5.1 19 5.1 20 5.1 21 5.1 22 5.2 23 5.2 24 6.1 25 6.1 26 6.2 27 6.2 28 Kpl 29 Kpl

Besluit Begr. 2023 NJN 2021 Begr. 2023 Begr. 2023 NJN 2021 Begr. 2023 Zomern.23 Zomern.23 Sept.circ.22 Begr. 2023 Begr. 2023 Begr. 2023 Begr. 2023 Begr. 2023 Begr.2024 Begr. 2023 NJN 2020 Begr. 2023 Begr. 2023 Begr. 2023 NJN 2023 Zomern.23 Zomern.23 Meicirc.23 Zomern.23 Zomern.23 Begr. 2021 NJN 2022 Zomern.23

Budgetoverheveling Stedenband Bückeburg Koploperstraject en Onafhankelijke clientondersteuning (OCO) Incidenteel budget Beleidskader Armoede en Schulden Wijk GGD Lokale aanpak geweld in huiselijke kring Jongeren op Gezond Gewicht (JOGG) Budget huisvesting scholen/ uitbestede werkzaamheden Gemeentebrede visie op maatschappelijke voorzieningen Omgevingswet Onderzoek mobiliteits HUB’s Opstellen woonzorgvisie Digitalisering data rondom wonen Vervolgonderzoek knelpunten verkeersonveiligheid (waaronder top-13) Haalbaarheidsonderzoek verplaatsingsregelingen Duurzaamheid Realiseren laadvoorziening gemeentelijke parkeervoorzieningen Mobiliteitsmanagement A20 + treinhalte Gouweknoop Onderzoek en nulmeting 3x30x300 Communicatieplan sport, speel en bewegen Beheerplan groen en spelen Straatwerk degeneratie/ glasvezel Baggerwerkzaamheden riolering Baggerwerkzaamheden riolering (mutatie voorziening) Incidenteel budget meicirculaire armoede en schulden dienstverlening Belastingen onderzoek uitbesteding Informatiebeleidsplan Concernplan Implementatie nieuw salarissysteem Onderzoek Duurzame mobiliteit

Mutatie 2023 Mutatie 2024 9 -9 58 -58 50 -50 25 -25 29 -29 38 -38 40 -40 120 -120 237 -237 25 -25 50 -50 40 -40 50 -50 50 -50 400 -400 30 -30 55 -55 40 -40 50 -50 35 -35 200 -200 412 -412 -412 412 54 -54 25 -25 25 -25 330 -330 90 -90 40 -40 2.195 -2.195

Argumenten bij gevraagde beslispunten 1.1 De activiteiten kunnen zonder budgetoverheveling niet worden afgerond Het budget dat in 2023 over is gebleven zal met deze overheveling beschikbaar worden gesteld in 2024 en kan worden ingezet voor de verdere uitvoering van de activiteiten. In de bijlage “Budgetoverheveling 2023-2024” is per voorstel gemotiveerd waarom deze in aanmerking komt voor budgetoverheveling. 1.2 Alleen incidentele budgetten komen in aanmerking voor overheveling Overheveling van budgetten vindt alleen plaats indien de uitvoering van een incidenteel project dit noodzakelijk maakt. 1.3 Het budgetrecht van de raad blijft hiermee in stand Om de begrotingsrechtmatigheid van de besteding van de betreffende budgetten te waarborgen moet de raad een expliciet besluit nemen om het restant van de incidentele budgetten in 2024 opnieuw beschikbaar te stellen. 2.1 Toevoeging en onttrekking aan algemene reserve pagina 2 van 5

onderwerp Budgetoverheveling 2023

registratienummer R23.000135

De over te hevelen budgetten worden in 2023 ten gunste van de algemene reserve gebracht. In 2024 worden deze budgetten weer onttrokken uit de algemene reserve en beschikbaar gesteld voor de uitvoering van het beschreven beleid. 3.1 Toevoeging en onttrekking aan de voorziening riolering Budgetoverheveling nummer 22 en 23 betreffen de incidentele baggerwerkzaamheden waar in de Zomernota 2023 budget voor is aangevraagd, met dekking uit de voorziening riolering. Een deel van de kosten is in 2023 gemaakt, maar er is nog een vervolg in 2024. Om de kosten en de mutatie met de voorziening zo nauwkeurig mogelijk te begroten, wordt voorgesteld om de begroting hierop aan te passen. 4.1 Door budget te reserveren wordt uitvoering gegeven aan de motie ‘2023M020 Motie vreemd teruggaven meeropbrengst OZB 2024’. In deze motie, aangenomen in de raad op 16 mei 2023, wordt het college opgeroepen om:  Het (positieve) verschil tussen de gerealiseerde en de begrote OZB-opbrengst 2023 (woningen) op een kosten efficiënte manier terug te geven aan de woningeigenaren door deze meeropbrengst in 2023 te reserveren en zichtbaar in mindering te brengen op de OZB-aanslag 2024.  Hierover zodanig te communiceren dat woningeigenaren in Zuidplas hiervan snel en eenvoudig kennis kunnen nemen op een manier die in redelijke verhouding staat tot de daarvoor benodigde inspanning van de gemeente.

In de raadsinformatienota ‘Teruggave meeropbrengsten OZB in 2024’ (Z23.002579) staat dat uw raad bij de voorstellen tot budgetoverheveling van 2023 naar 2024 gevraagd zal worden om akkoord te gaan met de reservering van de genoemde meeropbrengst in de algemene reserve en deze in 2024 beschikbaar te stellen voor verlaging van de aanslag 2024. De huidige inschatting is dat er in 2023 voor een bedrag tussen € 500.000 en € 700.000 meeropbrengst gerealiseerd wordt. Een nauwkeuriger bedrag is pas bekend in januari. Voorgesteld wordt om in 2023 het gemiddelde van deze bandbreedte, namelijk € 600.000, toe te voegen aan de algemene reserve en in 2024 weer te onttrekken. 5.1 Met de begrotingswijzigingen wordt dit besluit administratief geëffectueerd In de bovenstaande tabel staat het overzicht van de voorgestelde mutaties. In de bijlage wordt per onderdeel een motivatie gegeven. Beoogd effect Mogelijk maken dat bestaand beleid uitgevoerd en afgerond wordt. Wettelijk kader De raad heeft volgens artikel 189 van de Gemeentewet het budgetrecht. Verder moet voldaan worden aan de in het BBV vastgestelde regels rondom de rechtmatigheid. Artikel 18 BBV schrijft voor dat de raad de besluiten tot wijziging van de begroting per programma de mutatie en het nieuwe geraamde bedrag vaststelt.

Beleidskader Om de verzoeken tot budgetoverheveling te beoordelen zijn de volgende criteria gebruikt, net als in voorgaande jaren bij budgetoverhevelingen: • De prestatie is niet conform planning in het huidige jaar uitgevoerd; • Het betreft incidenteel beschikbaar gesteld budget; • Het bedrag is groter zijn dan € 25.000 of politiek relevant; • Ieder voorstel moet worden onderbouwd. pagina 3 van 5

onderwerp Budgetoverheveling 2023

registratienummer R23.000135

Financiën De raad stelt de financiële kaders voor de baten, de lasten, de stortingen en de onttrekkingen vast. Voorgesteld wordt om een bedrag, dat beschikbaar is gesteld voor uitvoering van beleid in 2023, toe te voegen aan het budgettaire kader van 2024. Communicatie / participatie N.v.t. Inclusie Door budgetten beschikbaar te stellen kunnen doelen van de gemeente gerealiseerd worden, waaronder doelen voor een inclusieve samenleving. Aanpak Na besluitvorming van de gemeenteraad wordt de begroting aangepast en kan in 2024 voortgang gegeven worden aan de genoemde activiteiten. Bijlagen A23.001760 A23.001790 A23.001791 Z23.001359 Z23.002579

Budgetoverheveling 2023-2024 Begrotingswijziging 2023 Begrotingswijziging 2024 2023M020 Motie vreemd teruggaven meeropbrengst OZB 2024 Raadsinformatienota Teruggave meeropbrengsten OZB in 2024

Met vriendelijke groet, Het college van burgemeester en wethouders,

J.F. Weber, Burgemeester

A.R. de Graaf gemeentesecretaris

pagina 4 van 5

onderwerp Budgetoverheveling 2023

registratienummer R23.000135

Raadsbesluit

De raad van de gemeente Zuidplas; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 21 november 2023; gelet op artikel 189 van de Gemeentewet; besluit: 1. In te stemmen met de activiteiten die in aanmerking komen voor budgetoverheveling; 2. Ten behoeve van de budgetoverheveling in 2023 een bedrag van € 2.195.000 te storten in de algemene reserve, en in 2024 een bedrag van € 2.195.000 te onttrekken uit de algemene reserve om weer toe te voegen aan de exploitatiebudgetten; 3. Ten behoeve van de budgetoverheveling voor de incidentele kosten baggerwerkzaamheden in 2023 een bedrag van € 412.000 te storten in de voorziening riolering, en in 2024 een bedrag van € 412.000 te onttrekken aan de voorziening riolering; 4. Ten behoeve van uitvoering van de ‘2023M020 Motie vreemd teruggaven meeropbrengst OZB 2024’ in 2023 een bedrag van € 600.000 te storten in de algemene reserve, en in 2024 een bedrag van € 600.000 te onttrekken uit de algemene reserve om weer toe te voegen aan de exploitatiebudgetten; 5. In vervolg op beslispunten 2 en 3 de begrotingswijzigingen A23.001790 en A23.001791 vast te stellen.

Aldus besloten in de openbare vergadering van 12/12/2023

De raad voornoemd, De griffier,

De voorzitter,

M.L. Engelsman

J.F. Weber

pagina 5 van 5