Rv Budgetoverheveling 2021-2022 R21.000113

*R21.000113*

Raadsvoorstel

registratienummer

onderwerp

R21.000113

Budgetoverheveling 2021-2022 portefeuillehouder

behandelend ambtenaar

D.A. de Haas

M. Stuij

datum

Bijlagen

Openbaar, besloten of geheim

23/11/2021

3

Openbaar

raadsvergadering 21/12/2021

Aan de raad van de gemeente Zuidplas Toelichting op de beslispunten In de door de raad vastgestelde begroting 2021 (inclusief begrotingswijzigingen) was rekening gehouden met de uitvoering van een aantal incidentele activiteiten. Door verschillende oorzaken is een aantal van deze activiteiten niet (geheel) afgerond in 2021 of zullen volgens de planning doorlopen in 2022. Zonder budgetoverheveling vallen de beschikbaar gestelde middelen vrij ten gunste van de algemene middelen in 2021 en kunnen de activiteiten niet worden afgerond. Beslispunten 1. In te stemmen met de activiteiten die in aanmerking komen voor budgetoverheveling. 2. In 2021 een bedrag van € 1.364.000 te storten in de algemene reserve, en in 2022 een bedrag van € 1.364.000 te onttrekken uit de algemene reserve, en dit bedrag in 2022 weer toe te voegen aan de exploitatiebudgetten. 3. In vervolg op beslispunt 2 de begrotingswijzigingen A21.002109 en A21.002110 vast te stellen. 4. Het college mandaat te geven om specifiek voor corona uitgaven te doen in de periode tot de vaststelling van de Zomernota 2022, met als dekking de uit de algemene uitkering gereserveerde middelen voor corona.

 Aanleiding In de door de raad vastgestelde begroting 2021 (inclusief begrotingswijzigingen) was rekening gehouden met de uitvoering van een aantal incidentele activiteiten. Door verschillende oorzaken is een aantal van deze activiteiten niet (geheel) afgerond in 2021 of zullen volgens de planning doorlopen in 2022. Zonder budgetoverheveling kunnen de activiteiten niet worden afgerond. Het doel van het voorstel is om het restant van de budgetten van 2021 in 2022 weer beschikbaar te stellen, waardoor de activiteiten alsnog kunnen worden afgerond 

Argumenten

1.1 De activiteiten kunnen zonder budgetoverheveling niet worden afgerond Het budget dat in 2021 over is gebleven zal met deze overheveling beschikbaar worden gesteld in 2022 en kan worden ingezet voor de verdere uitvoering van de activiteiten. 1.2 Alleen incidentele budgetten komen in aanmerking voor overheveling pagina 1 van 4

onderwerp Budgetoverheveling 2021-2022

registratienummer R21.000113

Overheveling van budgetten vindt uitsluitend plaats indien de uitvoering van een incidenteel project dit noodzakelijk maakt. Voor de volledigheid wordt opgemerkt dat er ook incidentele budgetten kunnen zijn waar dekking voor is uit een reserve of van een subsidie. Hiervoor zal normaal gesproken een restant bij het opmaken van de jaarrekening worden overgeheveld. 1.3 Het budgetrecht van de raad blijft hiermee in stand Om de begrotingsrechtmatigheid van de besteding van de betreffende budgetten te waarborgen moet de raad een expliciet besluit nemen om het restant van de incidentele budgetten in 2021 opnieuw beschikbaar te stellen. 2.1 Toevoeging en onttrekking aan algemene reserve De over te hevelen budgetten worden in 2021 ten gunste van de algemene reserve gebracht. In 2022 worden deze budgetten weer onttrokken uit de algemene reserve en beschikbaar gesteld voor de uitvoering van het beschreven beleid (zie hiervoor de bijlage) 3.1 Met de begrotingswijzigingen wordt dit besluit administratief geëffectueerd In de onderstaande tabel staat het overzicht van de voorgestelde mutaties. In de bijlage wordt per onderdeel een motivatie gegeven. Budgetoverheveling 2021-2022

Mutatie 2021 Mutatie 2022

(Bedragen * € 1.000)

1 Caseloadverlichting gecertificeerde instellingen

35

-35

2 Realisatie project Short Stay (beschut wonen)

172

-172

3 Lokale inclusie Agenda (VN-verdrag handicap)

62

-62

4 Lokaal gezondheidsbeleid

53

-53

5 Haalbaarheidsonderzoeken sportaccommodaties

41

-41

6 Steunmaatregelen coronacrisis

111

-111

7 Onderzoek recreatieparken

40

-40

8 Duurzaamheid

150

-150

9 Hoofdopgaven concernplan

230

-230

10 Frictie- en mobiliteitskosten concernplan

153

-153

11 Evaluatie corona

90

-90

12 Rechtmatigheidsverantwoording

50

-50

13 Coronabudgetten 5e tranche Totaal

177

-177

1.364

-1.364

4.1 Verlengen mandaat corona budgetten De afgelopen 1,5 jaar heeft aangetoond dat coronacrisis onvoorspelbaar is. Nog steeds zijn er maatregelen en is het nodig om flexibel en snel in te kunnen spelen op wijzigingen. Bij het raadsvoorstel voor de Decembercirculaire 2020 (R20.000113) heeft de raad het college mandaat gegeven om specifiek voor corona uitgaven te doen, met als dekking de compensatiebudgetten van het Rijk. In dit raadsvoorstel stellen wij om dit mandaat voor ongeveer een halfjaar te verlengen tot besluitvorming in de Zomernota 2022.  Kanttekeningen N.v.t. Beoogd effect Uitvoering en afronding van het bestaande beleid. pagina 2 van 4

onderwerp Budgetoverheveling 2021-2022

registratienummer R21.000113

Wettelijk kader De raad heeft volgens artikel 189 van de Gemeentewet het budgetrecht. Verder moet voldaan worden aan de in het BBV vastgestelde regels rondom de rechtmatigheid. Artikel 18 BBV schrijft voor dat de raad de besluiten tot wijziging van de begroting per programma en, indien aanwezig, per programmaonderdeel, de mutatie en het nieuwe geraamde bedrag vaststelt. Beleidskader Om de verzoeken tot budgetoverheveling te beoordelen zijn de volgende criteria gebruikt: • De prestatie is niet conform planning in 2021 uitgevoerd; • Het betreft incidenteel beschikbaar gesteld budget; • Het bedrag is groter zijn dan € 25.000 of politiek relevant; • Ieder voorstel moet worden onderbouwd. Het voorstel voor overheveling van Duurzaamheid voldoet strikt genomen niet aan het criterium dat er sprake is van een incidenteel budget. Voor Duurzaamheid is vanaf volgend jaar een structureel budget van € 300.000 beschikbaar (besluit Zomernota 2021). Echter, beleidsmatig is het wel gewenst om het restant van het incidentele projectbudget in te zetten voor de duurzaamheidsdoelen. Financiën De raad stelt de financiële kaders voor de baten, de lasten, de stortingen en de onttrekkingen vast. Voorgesteld wordt om een bedrag van € 1.364.000, dat beschikbaar is gesteld voor uitvoering van beleid in 2021, toe te voegen aan het budgettaire kader van 2022.

In bijlage A21.002043 is per onderwerp het gevraagde bedrag en de motivering opgenomen. Communicatie / participatie N.v.t. Aanpak Het voorstel tot budgetoverheveling wordt geagendeerd voor de raad van 21 december 2021. Bijlagen A21.002043 A21.002109 A21.002110

Budgetoverheveling 2021-2022 Begrotingswijziging 2021 Begrotingswijziging 2022

Met vriendelijke groet, Het college van burgemeester en wethouders,

J.F. Weber, Burgemeester

R.C.L. Heijdra gemeentesecretaris

pagina 3 van 4

onderwerp Budgetoverheveling 2021-2022

registratienummer R21.000113

Raadsbesluit

De raad van de gemeente Zuidplas; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 23 november 2021; gelet op artikel 189 van de Gemeentewet; besluit: 1. In te stemmen met de activiteiten die in aanmerking komen voor budgetoverheveling. 2. In 2021 een bedrag van € 1.364.000 te storten in de algemene reserve, en in 2022 een bedrag van € 1.364.000 te onttrekken uit de algemene reserve, en dit bedrag in 2022 weer toe te voegen aan de exploitatiebudgetten. 3. In vervolg op beslispunt 2 de begrotingswijzigingen A21.002109 en A21.002110 vast te stellen. 4. Het college mandaat te geven om specifiek voor corona uitgaven te doen in de periode tot de vaststelling van de Zomernota 2022, met als dekking de uit de algemene uitkering gereserveerde middelen voor corona.

Aldus besloten in de openbare vergadering van 21/12/2021 De raad voornoemd, De griffier a.i.,

De voorzitter,

E.G. Bunt

J.F. Weber

pagina 4 van 4