GEW. Rv Programmabegroting 2021-2025 R21.000085
Tekst van het document
*R21.000085*
Raadsvoorstel Onderwerp
Registratienummer
Programmabegroting 2022
R21.000085
Raadsvergadering
Portefeuillehouder
Behandelend ambtenaar
09/11/2021
D.A. de Haas
D. Laurijssens
Datum
Bijlagen
Openbaar, besloten of geheim
05/10/2021
9
Openbaar
Aan de raad van de gemeente Zuidplas Toelichting op de beslispunten In deze programmabegroting zijn de ambities opgenomen zoals deze in het collegeprogramma zijn verwoord. De basis voor deze programmabegroting is gevormd door de vastgestelde kaders uit de Zomernota 2021. De programmabegroting is daarmee feitelijk een technische uitwerking van de Zomernota. Aanvullende besluiten maken onderdeel uit van de beslispunten. Beslispunten 1. instemmen met de onderwerpen die nog niet financieel zijn verwerkt in de Zomernota 2021: a. Het opnemen van een stelpost jeugd voor 75% van de (extra) middelen jeugd uit het gemeentefonds (maakt deel uit van de begrotingswijziging Herstelplan 3.0); 2. vaststellen van de te voteren kredieten van het meerjaren investeringsplan (MIP) voor het jaar 2022, zoals opgenomen onder het kopje financiën; 3. vaststellen van de mutaties op de reserves voor het jaar 2022, zoals opgenomen onder het kopje financiën; 4. vaststellen van de Programmabegroting 2022-2025, jaarschijf 2022; 5. kennis te nemen van de meerjarenraming 2023-2025, inclusief erratum (A21.001979); 6. instemmen met de voorstellen uit het Herstelplan 3.0 zoals opgenomen onder het kopje financiën, inclusief erratum (A21.001991); 7. instemmen met het dekken van € 714.000 voor het Herstelplan 3.0 uit de algemene reserve in 2022; 8.
vaststellen van de begrotingswijziging meerjarige effecten Najaarsnota 2021; 9. vaststellen van de begrotingswijziging meerjarige effecten Septembercirculaire 2021; 10. vaststellen van de begrotingswijziging voor het Herstelplan 3.0 (sluitende begroting 2025). Inhoud van het voorstel Aanleiding In deze programmabegroting zijn de ambities opgenomen zoals deze in het collegeprogramma zijn verwoord. De basis voor deze programmabegroting is gevormd door de vastgestelde kaders uit de Zomernota 2021. De programmabegroting is daarmee feitelijk een technische uitwerking van de Zomernota. Het meerjarenbeeld is echter niet sluitend. In het Herstelplan 3.0 heeft het college wederom de balans tussen het nemen van maatregelen, verhogen van de lokale lasten en incidentele inzet van de Algemene Reserve toegepast. Hiermee is een realistische begroting ontstaan die op de goedkeuring van de provincie kan rekenen.
pagina 1 van 8
Onderwerp Programmabegroting 2022
Registratienummer R21.000085
Argumenten 1.1 Dit onderwerp vormt geen onderdeel van de uitwerking financieel technische uitgangspunten waardoor deze separaat vastgesteld moet worden. 2.1 Met de vaststelling van het MIP kan het college uitvoering geven aan deze investeringen. 3.1 Met de vaststelling van de mutaties op de reserves kan het college uitvoering geven aan de hier onderliggende prestaties. 4.1 Hiermee stelt u als raad vast wat u in 2022 wilt bereiken. Met de begroting geeft u het college kaders wat er daarvoor moet gebeuren en wat dat mag kosten. 6.1 Met de vaststelling van de maatregelen uit het Herstelplan 3.0 wordt voldaan aan de eisen van de provincie om te komen tot een structureel sluitende begroting voor 2025. 6.2 Het college heeft met de bepaling van de maatregelen de balans gezocht tussen het schrappen van taken, inkomstenverhogende maatregelen en de inzet van de Algemene Reserve. Kanttekeningen 6.1 Op dit moment heeft de gemeente Zuidplas, zoals veel andere gemeenten in Nederland, te maken met een aantal onzekerheden. Enerzijds heeft de gemeente voor de jaren 2023 en verder 75% van de extra te verwachte middelen voor jeugd als stelpost opgenomen. Anderzijds is er nog steeds onduidelijkheid over belangrijke financiële ontwikkelingen als de (structurele) afschaffing van de opschalingskorting en de herverdeling van het Gemeentefonds.
De maatregelen om te komen tot een sluitende begroting in 2025 zijn verwoord in het (amendeerbare) Herstelplan 3.0. Hierin wordt een pakket aan maatregelen voorgesteld, een voorstel om de inkomsten te verhogen en inzet van de Algemene Reserve om te komen tot een sluitende begroting in 2025. 6.2 Het college wil de kanttekening maken dat de raad andere keuzes kan maken in de voorliggende maatregelen, de inkomstenverhogingen en de inzet van de algemene reserve. Beoogd effect Met de vaststelling van de programmabegroting worden de prestaties vastgesteld die een bijdrage leveren aan de te bereiken maatschappelijke effecten/doelen. Daarbij wordt ook aangegeven welke (financiële) middelen daarvoor nodig zijn. Met de vaststelling van de programmabegroting mandateert de raad het college om binnen de gestelde kaders tot uitvoering over te gaan. Wettelijk kader - Gemeentewet (artikel 189) - Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) Beleidskader - Het coalitieakkoord 2018-2022 “Samen verder bouwen aan Zuidpias” - Het verrijkte Collegeprogramma 2018-2022 “Samen verder bouwen aan Zuidpias" (A18 001006)
pagina 2 van 8
Onderwerp Programmabegroting 2022
Registratienummer R21.000085
Financiën Het hoofdstuk financiën is opgedeeld in een vijftal onderdelen 1. Meerjaren investeringsplan (MIP); 2. Verloop van de meerjarenbegroting (inclusief stelpost jeugd); 3. Keuzemogelijkheden die opgenomen zijn in het Herstelplan 3.0 sluitende begroting 2025; 4. Gevolgen voor de inwoner; 5. Het meerjarig verloop van de algemene reserve. 1 Meerjaren investeringsplan Voor het MIP verwijzen we voor de details naar bijlage 1 van de Programmabegroting 2022-2025. In totaal gaat het om € 28,7 mln. aan te voteren kredieten in 2022, zie onderstaand resume: Omschrijving Totaal reconstructie Groen Totaal Reconstructie wegen Totaal Riolering Totaal Speelvoorzieningen Totaal Sport Totaal Overig Totaal Tractie Totaal Onderwijshuisvesting Totaal 2
* € 1.000 € 1.885 € 6.563 € 2.581 € 130 € 2.517 € 3.100 € 405 € 10.300 € 28.709
Verloop meerjarenbegroting Huidig verloop meerjarenbegroting 2022-2025
2021
2022
2023
2024 2025 Bedragen x € 1.000
-1.576 -485 -2.061
-3.706 19 1 -3.687
-6.183 -481 17 -6.647
-5.618 -854 -78 -6.550
-4.341 -1.008 -78 -5.427
-
357 250 4
146 450 354
466 450 354
399 450 354
-2.061
-3.076
-5.697
-5.280
-4.224
2.150
-851
956
1.854 2.073
-369 1.800 593 3.674
-300 1.700 561 3.319
1.044
-0
0
-0
-372 1.500 683 2.828 134 549
Meerjarenbegroting na Zomernota 2021 Eindstand Zomernota 2021 Meicirculaire 2021 (Z21.001564) IHP Permanente lokalen Moerkapelle (R21.000050) Vastgesteld saldo = beginstand Begr. 2022 Mutaties Begroting 2022 Financieel technische uitgangspunten Kostentoerekening aan projecten Leges omgevingsvergunningen kostendekkend Saldo (primitieve) begroting Mutaties op de primitieve begroting Najaarsnota 2021 Middelen Jeugd (75%) Septembercirculaire 2021 Herstelplan 3.0 Erratum Najaarsnota 2021 Saldo meerjarenbegroting 2022-2025
pagina 3 van 8
Onderwerp Programmabegroting 2022
Registratienummer R21.000085
Door de toevoeging van de middelen voor jeugd (als stelpost van 75%) is het saldo van de begroting verbeterd. Daarnaast zijn er twee maatregelen uit het Herstelplan 2.1 reeds in de primitieve begroting verwerkt vanwege de technische aard. Het betreft de leges omgevingsvergunningen en de kostentoerekening projecten. Er is na deze bijstellingen nog geen sprake van een sluitend meerjaren beeld. 3 Herstelplan 3.0 Om te voldoen aan de eisen van de provinciaal toezichthouder dient een structureel sluitende begroting voor het jaar 2025 opgeleverd te worden. Het college stelt daarom een herstelplan voor om de begroting sluitend te krijgen. Daarbij wil zij de balans zoeken tussen keuzes (maatregelen), inkomsten verhogen en inzet van de Algemene Reserve. Het herstelplan is als bijlage toegevoegd (A21.001790). Zoals hiervoor al aangegeven zijn twee maatregelen van het Herstelplan 2.1 reeds verwerkt in de begroting. Tevens is er een check gedaan op de hardheid van de voorgestelde maatregelen. Dit resulteert in het volgende beeld: Balans opnieuw opzoeken + uitkomst stemming
2022
2023
2024
2025
Meerjarensaldi voor Herstelplan 3.0
-2.075
-3.674
-3.318
-2.413
Maatregelen Voorstel maatregelen (unaniem) Voorstel maatregelen (meerderheid) Voorstel maatregelen (debat) Aftoppen maatregelen 2025 op niveau 2024
428 223 60 -
581 418 150 -
701 568 150 -
Totaal maatregelen
711
1.149
1.419
1.428
Voorstel lokale heffingen (debat)
650
1.000
1.300
1.400
Gemaximeerde inzet algemene reserve (bijstelling)
714
1.525
599
-
-
-
Meerjarensaldi na Herstelplan 3.0
720 718 150 -160 +
- + 415
Vanaf 2025 ontstaat weer een structureel sluitende begroting. Er zijn echter nog veel onzekerheden zoals de herijking van het Gemeentefonds. Het college blijft daarom wijzen op het belang om voldoende maatregelen achter de hand te houden voor wanneer negatieve ontwikkelingen zich voordoen.
pagina 4 van 8
Onderwerp Programmabegroting 2022
4
Registratienummer R21.000085
Gevolgen voor de inwoner (lastendruk)
Indicatie ontwikkeling lokale lastendruk Afvalstoffenheffing Rioolheffing OZB Minimale verlaging precario wateraanslag
2021 301,85 210,00 333,60 -
2022 311,33 192,15 366,80 -20,00 +
Totaal
845,45
850,28 €
Stijging per huishouden Stijging in percentage
Onderbouwing OZB Basis 2021 Stijging vanwege precario Inflatiecorrectie (1,5%) Stijging vanwege keuzes maken (7,22%)
334 4 5 24 +
Basis 2022
367
Onderbouwing riool Basis 2021 Inflatiecorrectie Lagere onttrekking reserve
210 3 -21 +
Basis 2022
192
5 0,57%
9,11%
Op de OZB zijn een drietal effecten zichtbaar: 1. verwerking van een deel (€ 500.000) van de wegvallende precario-inkomsten; 2. verwerking van de inflatiecorrectie (1,5%); 3. verwerking van de extra stijging vanuit het herstelplan. In totaal zien we hierdoor de OZB-lasten stijgen met 9,11%. Daar staat een verlaging van de rioolheffing tegenover evenals een verlaging van de waterrekening. In totaal stijgen de totale woonlasten voor een gemiddeld huishouden in Zuidplas met ongeveer € 5. Dat is een totale stijging van 0,57%.
pagina 5 van 8
Onderwerp Programmabegroting 2022
5
Registratienummer R21.000085
Meerjarig verloop van de Algemene Reserve (AR)
De inzet van de Algemene Reserve zoals voorgesteld in het Herstelplan 3.0 past binnen de norm van het weerstandsvermogen (ratio > 1). Communicatie / participatie Het college geeft op 12 oktober 2020 een (digitale) persconferentie. Aanpak 12 oktober 2021 25-27 okt 2021 9 november 2021
Persconferentie Tafeltjesavonden (in principe live) Raadsbehandeling
Bijlagen A21.001554 Programmabegroting 2022-2025 A21.001979 Erratum Begroting 2022 A21.001790 Herstelplan 3.0 sluitende begroting 2025 A21.001991 Erratum Herstelplan 3.0 A21.001789 Herstelplan 3.0 bijlage 1 (Voorstel college totaal) A21.001788 Herstelplan 3.0 bijlage 2 (Uitkomsten extra debat 22/09) A21.001777 Begrotingswijziging meerjarige effecten Najaarsnota 2021 A21.001778 Begrotingswijziging meerjarige effecten Septembercirculaire 2021 A21.001779 Begrotingswijziging Herstelplan 3.0 sluitende begroting 2025
pagina 6 van 8
Onderwerp Programmabegroting 2022
Registratienummer R21.000085
Met vriendelijke groet, Het college van burgemeester en wethouders,
J.F. Weber, Burgemeester
R.C.L. Heijdra gemeentesecretaris
pagina 7 van 8
Onderwerp Programmabegroting 2022
Registratienummer R21.000085
Raadsbesluit
De raad van de gemeente Zuidplas; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 5 oktober 2021; gelet op artikel l 189 van de gemeentewet; besluit: 1. instemmen met de onderwerpen die nog niet financieel zijn verwerkt in de Zomernota 2021: a. Het opnemen van een stelpost jeugd voor 75% van de (extra) middelen jeugd uit het gemeentefonds (maakt deel uit van de begrotingswijziging Herstelplan 3.0); 2. vaststellen van de te voteren kredieten van het meerjaren investeringsplan (MIP) voor het jaar 2022, zoals opgenomen onder het kopje financiën; 3. vaststellen van de mutaties op de reserves voor het jaar 2022, zoals opgenomen onder het kopje financiën; 4. vaststellen van de Programmabegroting 2022-2025, jaarschijf 2022; 5. kennis te nemen van de meerjarenraming 2023-2025, inclusief erratum (A21.001979); 6. instemmen met de voorstellen uit het Herstelplan 3.0 zoals opgenomen onder het kopje financiën, inclusief erratum (A21.001991); 7. instemmen met het dekken van € 714.000 voor het Herstelplan 3.0 uit de algemene reserve in 2022; 8. vaststellen van de begrotingswijziging meerjarige effecten Najaarsnota 2021; 9. vaststellen van de begrotingswijziging meerjarige effecten Septembercirculaire 2021; 10. vaststellen van de begrotingswijziging voor het Herstelplan 3.0 (sluitende begroting 2025).
Aldus besloten in de openbare vergadering van 9 november 2021
De raad voornoemd, De griffier,
De voorzitter,
P. van Vugt
J.F. Weber
pagina 8 van 8