Getekend Rv Jaarstukken 2020 R21.000067

gemeente

Zuidplas

Raadsvoorstel registratienummer

onderwerp

R21.000067

Jaarstukken 2020

portefeuillehouder

behandelend ambtenaar

D.A. de Haas

D. Laurijssens

datum

Bijlagen

Openbaar,

9 juni 2020

8

Openbaar

raadsvergadering 13/07/2021

besloten ofgeheim

Aan de raad van de gemeente Zuidplas Toelichting op de beslispunten Met de jaarstukken wordt verantwoording over het begrotingsjaar 2020 afgelegd aan de raad, wordt het jaarrekeningresultaat bestemd en de daarbij behorende begrotingswijziging vastgesteld. Beslispunten 1. In te stemmen met de mutaties op de reserves en voorzieningen (zoals opgenomen in de eerste tabel van de Financiële Samenvatting in de Jaarstukken 2020); 2. In te stemmen met de mutaties op de investeringen zoals opgenomen in bijlage 1 van de Jaarstukken 2020 3. In te stemmen met de volgende voorstellen tot resultaatbestemming: a. het voorstel om € 397.000 toe te voegen aan de reserve bovenwijkse voorzieningen; b. het voorstel om € 23.000 toe te voegen aan de reserve Inburgering nieuwkomers; 4. In te stemmen met het storten van de volgende bedragen in de Algemene Reserve en deze in 2021 weer beschikbaar te stellen voor nog uit te voeren beleid: a. Een bedrag van € 142.000 voor de aanloopkosten Stichting ZO; b. Een bedrag van € 172.000 voor het project Short Stay (Beschermd wonen); c. Een bedrag van € 40.000 voor het Onderzoek recreatieparken idem; d. Een bedrag van € 62.000 voor Duurzaamheidsbeleid; e. Een bedrag van € 120.000 voor de invoering van de Omgevingswet; f. Zowel de baten als de lasten ad € 63.000 voor Mobiliteitsmanagement; g. Een bedrag van € 55.000 voor de Snelfietsroute; 5.

Het rekeningresultaat na afrekeningsvoorstellen van € 1.116.000 ten laste te brengen van de Algemene Reserve; 6. De Jaarstukken 2020 (A21.001009) vastte stellen; 7. De begrotingswijziging conform bijlage A21.001018 vastte stellen; 8. Vaststellen van de aanpassingen in het Erratum Jaarstukken 2020 (A21.001171). Inhoud van het voorstel Aanleiding Deze jaarstukken sluiten de cyclus van begroting en verantwoording af. De Jaarstukken 2020 bestaan uit 2 delen: Deel 1 het Jaarverslag In dit beleidsdeel staat wat in 2020 bereikt is; hoe en met inzet van welke middelen. Deel 2 de Jaarrekening In dit financiële deel staat een uitgebreide toelichting op het financiële huishoudboekje van de gemeente over het jaar 2020. Beide delen zijn gebundeld in bijgaande versie van de Jaarstukken 2020 Gemeente Zuidplas. De leeswijzer geeft u inzicht in de opbouw van de jaarstukken en een uitleg van het pagina 1 van 6

gemeente

Zuidplas onderwerp RV Jaarstukken 2020

registratienummer R21.000067

'verkeerslichtenmodel'. Het accountantsverslaq De controleverklaring wordt nog aan u verstrekt. In een informatienota geeft het college een reactie op de aanbevelingen en bevindingen in het accountantsverslag 2020. Resultaten In de inleiding van het Jaarverslag 2020 is eerst een algemene terugblik gegeven op de invloed van de pandemie op de gemeente, daarna is per programma een beeld geschetst van de belangrijkste resultaten die in 2020 behaald zijn en wat onze inwoners hiervan hebben gemerkt. Tevens is in de inleiding een infographic opgenomen waarin de maatschappelijke resultaten van 2020 in één oogopslag worden gepresenteerd. Analyse verloop rekeninqresultaat 2020 Om inzicht te geven in het verloop van het resultaat 2020 geven we inzicht in drie belangrijke elementen: 1. Het gerealiseerde jaarrekeningresultaat 2020. Dit is het saldo van alle baten en lasten in het jaar 2020. Per saldo is het jaarrekening resultaat € 366.000. 2. Het saldo van de begroting na wijziging. Dit is het saldo van de door u vastgestelde primaire programmabegroting 2020 en alle aanvullende besluiten met een effect op het begrotingssaldo 2020. Het saldo van de begroting na wijziging is € 2.045.000 negatief. 3. De afwijking van het gerealiseerde jaarrekening resultaat ten opzichte van de door u vastgestelde programmabegroting na wijziging. De afwijking is € 2,4 mln.

en daarmee minder negatief dan geprognotiseerd. In de jaarstukken 2020 wordt inzicht gegeven in de belangrijkste mutaties die ten grondslag liggen aan de afwijkingen ten opzichte van de door u vastgestelde begroting na wijziging. Resultaat 2020 en afwijking ten opzichte van begroting na wijziging Resultaat Programmabegroting 2020 Raadsbesluiten na vaststellen Programmabegroting 2020 Eerste wijziging Najaarsnota 2019 Septembercirculaire Actieplan op weg naar werk Beheerplan begraafplaatsen Verhoging OZB Bouwkundige aanpassingen MFA Swanla Zomemota 2020 PRO 2020 Meicirculaire 2020 Najaarsnota 2020 Septembercirculaire 2020 Reeds genomen besluiten NJN 2020 Geprognosticeerd resultaat2020 Saldo jaarrekening Afwijking resultaat 2020 versus geprognosticeerd resultaat

Bedragen *€ 1.000 1.657 -940 473 262 434 -30 11 -15 4.197 5 1.531 464 138 -25 -2.045 366 2.411

pagina 2 van 6

__11 I

gemeente

TH Zuidplas onderwerp

registratienummer

RV Jaarstukken 2020

R21.000067

Argumenten 1 Het muteren van de reserves en voorzieningen is een bevoegdheid van de raad 2 Het verlenen en muteren van kredieten is een bevoegdheid van de raad 3 Voorstellen tot bestemming Voorstellen tot toevoeging aan bestemmingsreserves (beslispunt 2 a en b) Door toevoeging van de vrijgevallen bedragen aan de reserve bovenwijks verbetert het zicht op bedragen die beschikbaar zijn voor bovenwijkse voorzieningen. Het bedrag voor de reserve Inburgering Nieuwkomers is in 2021 nodig om de voorbereidingen te treffen op de nieuwe wet. Met het voorstel tot storting van de Coronabudgtten in de Algemene Reserve heeft u reeds ingestemd (R20.000113). Overige voorstellen tot bestemming rekeningresultaat (beslispunt 2 ct/m i) Als bestemming van het rekeningresultaat 2020 wordt voorgesteld om een bedrag van € 591.000 te storten in de algemene reserve en vervolgens in 2021 beschikbaar te stellen voor het uitvoeren van beleid. Zie voor de bedragen de tabel hierna:

Resultaat 2020

366

Voorstel tot storting in bestem mi ngsreserve Coronabudgetten naar algemene reserve (raadsbesluit R20.000113) Omzetting worziening naar reserve bovenwijkse voorzieningen Storten budget inburgering in reserve Inburgering Nieuwkomers Voorstel tot resultaatbestemming in 2021 Aanloopkosten Stichting Zuidplas Ondersteunt! Beschermd wonen voor project Short Stay Onderzoek recreatieparken Duurzaamheidsbeleid Omgevingswet Mobiliteitsmanagement A20 (baten en lasten 63 naar 2021) Snelfietsroute

-472 -397 -23 -142 -172 -40 -62 -120 -55

4 Saldo jaarrekening 2020, na afrekeningsvoorstellen, ten laste brengen van de algemene reserve. Het tekort ad € 1.116.000 ten laste te brengen van de algemene reserve. 5 De Jaarstukken geven een onderbouwing van de 3 zogenaamde w-vragen: Wat hebben we bereikt? Wat hebben we ervoor gedaan? Wat heeft het gekost? Het resultaat laat zich als volgt kort samenvatten: Bij de Najaarsnota zijn de tekorten van het Sociaal domein onderdeel Jeugd ingeschat. De verwachting was toen dat vooral het onderdeel Jeugd nadelig uit zou pakken. Daarmee zijn de eerder gedane financiële bijstellingen op het gebied van Jeugd reëel gebleken. Eind 2020 blijkt echter dat met name pagina 3 van 6

gemeente

Zuidplas onderwerp RV Jaarstukken 2020

registratienummer R21.000067

het onderdeel WMO negatiever uitkomt dan voorzien. Dit komt o.a. door de groei van het aantal zorgindicaties, langer thuis wonen en de vergrijzing. Verder zijn er een aantal incidentele meevallers waaronder de afwikkeling van de fiscaliteit van voorgaande jaren en de algemene uitkering. In onderstaand overzicht zijn de belangrijkste verschillen (> € 250.000) tussen de begroting na wijziging en de jaarrekening opgenomen. Omschrijving grootste afwijkingen Grondexploitaties en grondverkopen Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) Werk en inkomen Alwikkeling oude jaren fiscaliteit (BTW en BCF) Vrijval voorzieningen bovenwijks Algemene uitkering Voorziening wethouderspensioenen en wachtgeld Lokale heffingen Voorschoolse voorzieningen Bedrijfëvoeringskosten corona Omgevingswet Reservemutaties Overige Belangrijkste afwijkingen to.v. begroting na wijzigingen

3.638 -1.162 195 493 397 265 -215 183 172 171 120 -2.987 1.142 2.411

Zie voor verdere toelichting de Financiële Samenvatting in de Jaarstukken 2020. 6 Begrotingswijziging In de bijgevoegde begrotingswijzing zijn de financiële effecten van deze Jaarrekening opgenomen, waarvoor instemming gevraagd wordt. Kanttekeningen 5. Vaststelling jaarstukken Definitieve vaststelling is benodigd om te voldoen aan de wettelijke vereisten. Wanneer hier niet voldaan wordt, kan de Minister besluiten de bevoorschotting van de algemene uitkering (AU) op te schorten. Beoogd effect Verantwoording afleggen over het gevoerde beleid en de inzet van de middelen, kennisnemen van het accountantsverslag en inzicht in de behaalde resultaten. Wettelijk kader Conform artikel 197 van de gemeentewet dient het collegejaarlijks verslaglegging te doen en verantwoording af te leggen aan de raad over het gevoerde beleid en de inzet van de middelen. De gemeenteraad moet de Jaarstukken 2020 vaststellen en voor 15 juli 2020 aanbieden aan de Provincie. De SISA-bijlage moet ook voor 15 juli 2020 aangeboden worden aan het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties. Er zijn geen fouten geconstateerd door de accountant (geen bevindingen) op de SISA-bijlage waardoor deze op 13 juli 2020 als integraal onderdeel van de Jaarstukken 2020 kan worden vastgesteld en de termijn wordt gehaald.

pagina 4 van 6

gemeente

Zuidplas onderwerp RV Jaarstukken 2020

registratienummer R21.000067

Beleidskader De Jaarstukken zijn onderdeel van de P&C-cyclus en zijn het sluitstuk van het begrotingsjaar 2020. Communicatie / participatie De Jaarstukken 2020 zijn ter inzage gelegd en gepubliceerd op de gemeentelijke website. Aanpak Vanwege de pandemie heeft de accountantscontrole vertraging opgelopen. Het accountantsverslag en de bijbehorende documenten (zie bijlagen) zullen zo spoedig mogelijk worden nagezonden. De volgende data zijn van belang: 28-06-2021 Financieel technische tafeltjesavond 30-06-2021 Beleidstechnische tafeltjesavond 13-07-2021 Raadsbehandeling

Bijlagen 1. Jaarstukken 2020 - corsa A21.001009 2. Begrotingswijziging Jaarstukken 2020 (A21.001018) 3. Accountantsverslag 2020 Zuidplas (A21.000976) 4. Reactie college Accountantsverslag Jaarstukken 2020 (B21.000361) 5. Informatienota Raad Accountantsverslag (Z21.001590) 6. Controleverklaring over de in de jaarstukken opgenomen jaarrekening 2020 (A21.001020) 7. Erratum Jaarstukken 2020 8. Beantwoording openstaande vragen Tafeltjesavonden juni 2021 (A21.001206) Met vriendelijke groet, Het college van burgemeester en wethouders,

J.F. Weber, Burgemeester

R.C.L. Heijdra gemeentesecretaris

pagina 5 van 6

gemeente

Zuidplas onderwerp RV Jaarstukken 2020

registratienummer R21.000067

Raadsbesluit

De raad van de gemeente Zuidplas; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 8 juni 2021; gelet op artikel 198 van de Gemeentewet.; besluit: 1.

In te stemmen met de mutaties op de reserves en voorzieningen (zoals opgenomen in de eerste tabel van de Financiële Samenvatting in de Jaarstukken 2020); 2. In te stemmen met de mutaties op de investeringen zoals opgenomen in bijlage 1 van de Jaarstukken 2020 3. In te stemmen met de volgende voorstellen tot resultaatbestemming: a. het voorstel om € 397.000 toe te voegen aan de reserve bovenwijkse voorzieningen; b. het voorstel om € 23.000 toe te voegen aan de reserve Inburgering nieuwkomers; 4. In te stemmen met het storten van de volgende bedragen in de Algemene Reserve en deze in 2021 weer beschikbaar te stellen voor nog uit te voeren beleid: a. Een bedrag van € 142.000 voor de aanloopkosten Stichting ZO; b. Een bedrag van € 172.000 voor het project Short Stay (Beschermd wonen); c. Een bedrag van € 40.000 voor het Onderzoek recreatieparken idem; d. Een bedrag van € 62.000 voor Duurzaamheidsbeleid; e. Een bedrag van € 120.000 voor de invoering van de Omgevingswet; f. Zowel de baten als de lasten ad € 63.000 voor Mobiliteitsmanagement; g. Een bedrag van € 55.000 voor de Snelfietsroute; 5. Het rekeningresultaat na afrekeningsvoorstellen van € 1.116.000 ten laste te brengen van de Algemene Reserve; 6. De Jaarstukken 2020 (A21.001009) vastte stellen; 7. De begrotingswijziging conform bijlage A21.001018 vastte stellen. 8.

Kennis te nemen van het Erratum Jaarstukken 2020 (A21.001171)

Aldus besloten in de openbare vergadering van 13/07/2021 De raad voornoemd,

P. van Vugt

pagina 6 van 6