Document · PDF

Bijlage 7 Erratum Jaarstukken 2020 A21.001171

Gemeenteraad 13 juli 2021, gemeente ZuidplasBij agendapunt: Rv Jaarstukken 20202.519 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

*A21.001171*

Memo

onderwerp Erratum Jaarstukken 2020

datum 04/07/2021

kenmerk A21.001171

ter attentie van

kopie aan

bijlage

afzender K. Bahida

telefoon 0180330300

e-mail katiba.bahida@zuidplas.nl

cluster Financiën

Inleiding Op 10 juni 2020 heeft het college van Zuidplas de jaarrekening 2020 verstrekt aan de gemeenteraad. Bij de review van de jaarstukken 2020 heeft de accountant nog een aantal bevindingen gedaan. Deze bevindingen leiden tot aanpassing van de jaarstukken 2020. Het betreft technische aanpassingen die geen invloed hebben op het jaarrekeningresultaat 2020 en de gerealiseerde maatschappelijke effecten. Daarnaast bent u op de tafeltjesavonden in de gelegenheid gesteld om technische vragen te stellen en eventuele aanpassingen voor te stellen. Deze aanpassingen ontvangt u nu in de vorm van een erratum. De informatie in het erratum vervangt een aantal tabellen en teksten in de jaarstukken 2020.

Paragraaf grondbeleid 1. In de paragraaf grondbeleid stond op blz. 140 onderaan dat we 'BBV 2016' toepassen. Dat is niet juist c.q. geen wet. Dit is aangepast naar 'BBV' zonder jaartal. 2. Op blz. 142 stond dat we winst nemen o.b.v. de nota grondbeleid. Op aanwijzen van de accountant is dit gewijzigd naar “… vinden plaats op grond van de POC-methode (percentage of completion) zoals voorgeschreven in het BBV”. 3. De passage op blz. 143 bevatte een verwijzing naar de notitie grondbeleid en het voorzichtigheidsbeginsel. Winstneming is echter o.b.v. de POC-methode verplicht. De oude passage is vervangen door de volgende passage: “De winstneming heeft plaatsgevonden volgens de voorgeschreven percentage of completion-methode”. 4. Op blz. 143 onderaan staat dat 2 projecten met verlies zijn afgesloten en daarbij € 1.159.000 t.l.v. reserve grondbedrijf is gebracht, waarbij eerder verliesvoorzieningen zijn gevormd. Deze tekst bevat onduidelijkheden over de reserve en voorzieningen en is gewijzigd in: “Bij het afsluiten van de Rank en Jonge Veenen Restplan is in totaal € 10.000 ten gunste van de Reserve Grondbedrijf gebracht. Voor deze grondexploitaties waren eerder verliesvoorzieningen getroffen van in totaal € 1.159.000”.

Pagina 1 van 4

onderwerp

registratienummer

Erratum Jaarstukken 2020

A21.001171

Balans In de jaarrekening stond op blz. 204 dat winstneming o.b.v. voorzichtigheid plaatsvindt. Dat is niet juist en is vervangen door ‘winstneming op basis van de POC-methode’. Bijlage 1 – Stand van de kredieten

495.000

442.279

3.150

52.721 Ja

ICT Ni euwe hui s ves ting MIP 2019(K)

300.000

303.528

136.384

-3.528 Ja

Recons tructie wegen (MIP 2019)(K)

3.011.210

1.270.545

-0 Ja

Verva ngi ng Sca ni a vra chtwa gen (MIP 2019)(K)

200.000

206.165

-6.165 Ja

recons tructies di jkwegen (MIP 2019)(K)

819.300

- Ja

Recons tr. Openba Groen MIP 2019(K)

260.000

-2.353

260.000

137.948

2.353 Ja

GRP Ri ool renova tie MIP 2019(K)

267.000

23.445

0 Ja

Boki gra fdel fma chi ne MIP 2020(K)

90.000

91.000

-1.000 Ja

9.296.624

-5.000

9.631.925

-330.301 Ja

Inventari s ni euw gemeentehui s (K)

964.000

-2.500

608.388

358.112 Ja

Pa rkeerpl a a ts en Dorres tei n (vm CK terrei n)(K)

180.000

175.117

4.884 Ja

Pa rkeerpl a a ts en Dorres tei n (Bomenwi jk)(K)

40.513

25.513

15.000 Ja

GRP Grondwa terma a tregel en 2017 MIP 2017(K)

50.000

47.300

41.503

2.700 Ja

IVA Ni euwerkerk Noord(K)

150.000

173.498

68.668

-23.498 Ja

nee ja

IVA Jonge Veenen fa SE 3(K)

836.591

-849.288

836.591 Ja

Grondkos ten het Amba cht(K)

452.000

449.000

764.149

3.000 Ja

MFC De Zui dpl a s (K)

790.203

658.420

131.783 Ja

IVA ontwi kkel i ng Sja l oom(K)

105.000

-178.009

105.000 Ja

Impl ementatie medewerkers portaa l (K)

25.000

22.500

2.500 Ja

18.332.442

-9.853

17.192.144

3.215.880

-9.853

17.192.144

3.215.880

1.150.152

44.000

43.165

835 Ja

-114.856

669

-115.525 Ja

25.000

24.796

204 Ja

40.597

40.660

-63 Ja

18.327.183

-9.853

17.301.434

3.325.171

Verva ngi ngs i nves teri ng ICT (3jr) 2020(K) Corona Inves teri ng ICT (3jr) 2020(K) Onderwi js hui s ves ting ZVH(K) Totaal af te sluiten investeringen

onrechtmatig, niet in oordeel accountant

Restant (uitgaven) krediet

18.332.442

rechtmatig

Uitgaven 2020

Transport vorige pagina Ni s s a n ev200 ui tbrei di ng a rea a l (K)

onrechtmatig, in oordeel accountant

Af te sluiten investeringen 31-12-2020

Totaal uitgaven

afsluiten ja/nee

1.150.152

Totaal investeringskrediet (uitgavenkader)

Subtotaal af te sluiten investeringen

Ontvangen bijdrage van derden

Ni euw gemeentehui s (K)

Totaal bijdragen van derden (begroot)

Verva ngi ngs i nves teri ng ICT/Tel efoni e MIP 2019(K)

onrechtmatig, niet in oordeel accountant

rechtmatig

onrechtmatig, in oordeel accountant

afsluiten ja/nee

Restant (uitgaven) krediet

Uitgaven 2020

Totaal uitgaven

Ontvangen bijdrage van derden

Totaal bijdragen van derden (begroot)

Af te sluiten investeringen 31-12-2020

Totaal investeringskrediet (uitgavenkader)

Tekstuele aanpassing op blz. 283 – Voetbalveld Oud Verlaat moet zijn Van ’t Verlaat. Daarnaast zijn de tabellen met de stand van investeringskredieten aangepast. Het oordeel van de accountant met betrekking tot de rechtmatigheid is (in een aparte kolom) zichtbaar gemaakt.

ja nee

1.035.602

Pagina 2 van 4

2.440.922

4.151.078 Nee ja

19.094

180.906 Nee ja

Verva ngi ng houten bruggen MIP 2019(K)

106.097

2.600

103.497 Nee ja

Verva ngi ng houten bruggen MIP 2020(K)

428.000

428.000 Nee ja

LED verl i chti ng (MIP 2019)(K)

60.000

6.823

53.177 Nee ja

LED verl i chti ng (MIP 2020)(K)

60.000

27.000

33.000 Nee ja

Verva ngi ng openb verl i chti ng excl . LED (MIP 2019)(K)

345.000

245.457

9.450

99.543 Nee ja

Verva ngi ng openb verl i chti ng excl . LED (MIP 2020)(K)

319.000

21.230

297.770 Nee ja

Ni dos Strooi er Stra tos 4 MIP 2020(K)

35.000

35.000 Nee ja

Iveco Da i l y MIP 2020(K)

37.000

37.000 Nee ja

VV Groeneweg vel d 1 ZVH MIP 2019(K)

392.018

388.748

1.564

3.270 Nee ja

VV Ni euwerkerk kuns tgra s vel d I MIP 2019(K)

445.123

420.491

404.032

24.632 Nee ja

vv Ni euwerkerk vel d 6 (kuns tgra s ) MIP 2021(K)

355.766

-6.650

38.000

324.416 Nee ja

Recons tructi e openba a r groen MIP 2020(K)

541.000

359.378

181.622 Nee ja

Speel voorzi eni ng MIP 2019(K)

130.000

125.292

9.754

4.708 Nee ja

Speel voorzi eni ng MIP 2020(K)

116.000

114.438

1.562 Nee ja

Verza mel conta i ners res ta fva l ni euwbouwwi j MIP 2019(K)

160.000

73.733

4.860

86.267 Nee ja

250.000

250.000 Nee ja

1.078.000

692.587

385.413 Nee ja

Iveco Da i l y ri ool MIP 2020(K)

50.000

50.000 Nee ja

Grondwa terma a tregel en MIP 2019(K)

50.000

31.350

18.650 Nee ja

GRP mi l i euma a tregel en MIP 2019(K)

40.000

11.095

28.905 Nee ja

Aa nl eg/ui tbrei di ng verza mel kel der MIP 2019(K)

25.000

25.000 Nee ja

Aa nl eg/ui tbrei di ng verza mel kel der MIP 2020(K)

25.000

25.000 Nee ja

Duurza me ma teri a l en begra a fpl a a ts en MIP 2019(K)

15.000

1.017

13.983 Nee ja

Duurza me ma teri a l en begra a fpl a a ts en MIP 2020(K)

15.000

15.000 Nee ja

Ca ntor Fus o MIP 2020(K)

35.000

35.000 Nee ja

Drempel vri j ma ken wegen(K)

500.000

273.549

88.554

226.451 Nee ja

Toega nkel i jk ma ken bus ha l tes (K)

377.787

-6.787

242.922

36.418

128.078 Nee ja

19 GRP MKP Afkoppel en Moerka pel l e(K)

79.693

-6.787

18.593

67.887 Nee ja

Grondwa terma a tregel en MIP 2018(K)

65.000

15.512

49.488 Nee ja

Ni s s a n Ca ps ta r MIP 2018(K)

45.000

18.575

26.425 Nee ja

Inri chti ng en onts l ui ti ng ni euw gra fvel d MIP 2018(K)

33.000

7.418

13.005.485

-6.787

-13.437

5.595.824

4.293.887

Inza mel voertui g MIP 2019(K) GRP Ri ool renova ti e MIP 2020(K)

Subtotaal lopende investeringskredieten

25.582 Nee ja 7.416.311

Pagina 3 van 4

onrechtmatig, niet in oordeel accountant

onrechtmatig, in oordeel accountant

200.000

rechtmatig

Uitgaven 2020

6.592.000

Verva ngen brug over Ri ngva a rt (MIP 2020)(K)

afsluiten ja/nee

Totaal uitgaven

Recons tructi e wegen (MIP 2020)(K)

Ontvangen bijdrage van derden

Overzicht van investeringen die doorlopen in 2021 en komende jaren

Restant (uitgaven) krediet

A21.001171

Totaal bijdragen van derden (begroot)

registratienummer

Erratum Jaarstukken 2020

Totaal investeringskrediet (uitgavenkader)

onderwerp

4.293.887

7.416.311

213.784

150.206

Verva ngi ng fra ncoi s brug(K)

470.000

467.381

17.613

2.619 Nee ja

LED verl i chti ng MIP 2018(K)

105.000

61.074

43.927 Nee ja

Verva ngi ng openb verl i chti ng excl LED MIP 2018(K)

311.000

128.422

75.652

182.578 Nee ja

Verva ngi ng openb verl i chti ng excl LED(K)

29.390

29.390 Nee ja

Zonnepa nel en Sportha l Comeni us (K)

60.501

4.538

55.963 Nee ja

Ma na gementi nforma ti e MIP 2017(K)

100.000

60.495

14.425

39.504 Nee ja

Omgevi ngs wet, ri ool behoefte, geoi nforma ti MIP 2017(K)

50.000

50.000 Nee ja

Cl ea n-des k a nd cl ea n-di s k MIP 2018(K)

248.388

199.506

99.461

48.882 Nee ja

Omgevi ngs wet 3D s oftwa re(K)

150.000

150.000 Nee ja

IVA voetba l vel d 't Verl a a t(K)

331.598

403.019

333.823

-71.421 Nee nee ja

IVA Kni bbel weg(K)

130.000

149.949

82.877

-19.949 Nee nee ja

IVA Moerka pel l e(K)

54.000

96.549

43.429

4.696.023

2.401.082

2.355.545

Verkeers vei l i ghei d Moerka pel s e Zi jde(K)

272.800

-60.000

212.800 Nee ja

Pl a nvoorberei di ng Mi ddengebi ed fa s e 2(K)

4.693.991

-9.673

1.821.766

1.331.200

2.881.898 Nee ja

vv Ni euwerkerk ombouw tra i ni ngs vel d(K)

600.000

- -105.896

547.975

157.921 Nee ja

vv Ni euwerkerk vel d 3 kuns tgra s (K)

650.000

-94.615

540.655

203.959 Nee ja

Zwemba di ns ta l l a ti e s portcentrum Pa rkzoom(K)

1.000.000

-89.728

512.731

576.997 Nee ja

IHP - Ni euwbouw Ni euwerkerk(K)

7.439.236

7.439.236 Nee ja

IHP - Ni euwbouw Zevenhui zen(K)

6.611.000

4.840

6.606.160 Nee ja

IHP - Perma nente l oka l en Moerka pel l e(K)

1.104.386

10.173

1.094.213 Nee ja

IHP - Perma nente l oka l en SB(K)

814.880

814.880 Nee ja

IHP - ti jdel i jke onderwi js hui s ves ti ng NWK(K)

487.462

3.842

483.620 Nee ja

Omvormen openba a r groen IBOR 2020(K)

300.000

213.591

86.409 Nee ja

IHP - Voorberei di ngs kredi et Ni euwbouw Zevenhui zen(K)

150.000

130.346

19.654 Nee ja

Bouwkundi ge a a npa s s i ng MFA Swa nl a (K)

250.000

-27.918

159.534

118.384 Nee ja

Grondba nk vri je ka vel s Woonvi s i e(K)

746.143

15.408

730.735 Nee ja

Impl ementa ti e Key2Bel a s ti ngen(K)

80.000

87.814

IVA onderzoekbudget voorl opi ge pl a nnen(K)

1.405.000

49.278

Recons tructi e Zui dpl a s weg(K)

Aa nl eg 3 s portvel den het Amba cht(K)

155.156 Nee ja

-42.549 Nee nee ja 2.294.941 Nee ja

-7.814 Nee nee ja 1.355.723 Nee ja

1.096.500

1.097.681

73.816

Ca l a mi tei t ma a tregel en boomzi ekten(K)

150.000

- Nee ja

Verva ngi ng va l ondergrond s peel toes tel l en(K)

75.000

70.000

5.000 Nee ja

-60.375

79.679

-66.787 -401.641

15.276.933

11.447.799

50-er ja ren buurt VAT/POK Fa s e 1(K) Totaal investeringskredieten doorlopen in 2021

48.036.722

-1.181 Nee nee ja

-19.304 Nee ja 33.094.643

Bijlage 4- Interbestuurlijk toezicht (IBT) Bij onderdeel Huisvesting vergunninghouders was eerder de score op ‘oranje’ aangegeven. Dit had echter ‘groen’ moeten zijn. Dit is afgestemd met de Provincie Zuid-Holland en aangepast met de kleur ‘groen’.

Pagina 4 van 4

onrechtmatig, niet in oordeel accountant

5.595.824

rechtmatig

-13.437

onrechtmatig, in oordeel accountant

Restant (uitgaven) krediet

-6.787

368.940

transport vorige pagina

afsluiten ja/nee

Uitgaven 2020

13.005.485

Verva ngi ng houten bruggen MIP 2018(K)

Overzicht van investeringen die doorlopen in 2021 en komende jaren

Ontvangen bijdrage van derden

Totaal uitgaven

A21.001171

Totaal bijdragen van derden (begroot)

registratienummer

Erratum Jaarstukken 2020

Totaal investeringskrediet (uitgavenkader)

onderwerp

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10378328/1