Bijlage 7 Beantw. Tech. Vr. Financieel Technische Tafeltjesavond 23 oktober 2023 - Najaarsnota 2023 en Programmabegroting 2024-2027_A23.001739

Financieel technische tafeltjesavond 23 oktober 2023 - Najaarsnota 2023 en Programmabegroting 2024-2027 Nr.

Fractie

Vraag

1

SP

Wat gebeurt er met de fundering van de tijdelijke school nadat de tijdelijke school weg is?

2

CU/SGP

Stelposten (bijlage 8): Stelpost loon bleek vorig jaar veel te laag nu € 1,4 mln hoeveel % loonstijging kunnen we hiermee opvangen?

PB

186

3

CU/SGP

Stelposten (bijlage 8): Stelpost groei € 1,2 mln wat gebeurt er als deze vervalt? Welke kosten 2024 zijn nog niet in de programma’s opgenomen? Vorig jaar 4 ton nu alleen al voor bedrijfsvoering 340k waar is dit geld voor bedoeld?

PB

186

Naar verwachting is de volledige stelpost groei nodig voor kostenontwikkelingen gerelateerd aan de groei van de gemeente op de programma's. Als de stelpost vrijvalt, moet er elders dekking gevonden worden voor deze kostenstijgingen. Uit de stelpost groei wordt ook het groeimechanisme betaald: autonome groei van de bedrijfsvoering als gevolg van de groei van de gemeente.

4

CU/SGP

Stelposten (bijlage 8): De stelpost prijs € 2 mln. Wanneer wordt dit toegekend m.a.w. zijn de programmabudgetten (nog) op prijsniveau 2023?

PB

186

Gedurende 2024 zal beoordeeld worden op welke budgetten zich prijsstijging voordoet, waar de stelpost voor ingezet kan worden. In de Zomernota en Najaarsnota 2024 volgt bijsturing van de begroting: toekenning van de stelpost.

5

CU/SGP

PB Toerekening kosten afvalstoffenheffing a. Waarom wordt in 2024 en 2025 wel extra kosten aan afval toegerekend en v.a. 2026 niet meer? b. Hoe kan het dat er ineens ruimte is voor extra kosten t.l.v. afvalexploitatie. Tot nu toe is dit altijd net aan met een marginale reserve. Mét de extra kosten groeit de reserve afval ook nog eens naar 2 miljoen (zie pag. 99 en pag. 154). Het lijkt erop dat we wel groei van inkomsten ramen maar niet van uitgaven, is dat reëel?

12

a. In alle jaren worden er extra kosten aan afval toegerekend, echter ten opzichte van de bestaande begroting is dit in 2024 en 2025 een forse mutatie en vanaf 2026 niet. b. De inkomsten ramen we met een vast tarief maar groeit door de woningtoename conform PRO, aan de lastenkant doen we hetzelfde met de kosteninzameling van Cyclus. De groei naar 2 Mln wordt vooral veroorzaakt doordat de lasten per 2026 fors dalen door lagere kapitaallasten (afschrijving en rente).

6

CU/SGP

PB Toerekening kosten riolering Pagina 100 waarom stijgen de opbrengsten riool meerjarig wel en de kosten niet?

12

De kosten worden voor de duur van het VGRP (4 jaar) vastgesteld en gelijk gehouden. In 2024 komt er een nieuw VGRP en worden de kosten voor de komende jaren herijkt. De opbrengsten nemen wel toe, het tarief waar we mee rekenen blijft gelijk, echter de opbrengsten stijgen door de woningtoename conform de planning van het PRO.

Document (NJN of PB) NJN

Pag. 50

Antwoord Voor zowel de tijdelijke locatie aan de Bermweg als de tijdelijke locatie te Moerkapelle is een schuimbetonnen fundering gemaakt. Wij onderzoeken of het mogelijk is om op beide funderingen tezijnertijd een alternatieve aanwending (bijvoorbeeld hergebruik) mogelijk te maken als de gebouwen zijn verwijderd. De stelpost is berekend met een index van 5,3%. Dit is de gecombineerde index van de Septembercirculaire 2023. De Cao-onderhandelingen lopen nog dus het is niet te voorspellen wat de uitkomst gaat zijn. De VNG heeft op dit moment 4,5% geboden en de vakbonden vragen 7%.

7

CU/SGP

PB Kapitaallasten en treasury. a. Klopt het dat we meerjarig rekenen met een rentepercentage van 3,5% (de huidige rente) en verdere rentestijging direct nadeel oplevert? b. Effect hogere rente is toch al verwerkt in de Zomernota (€ 1 mln extra rente in 2026). Nu nogmaals een nadeel van € 2 mln rente in 2026 dus totaal € 3 mln meer rentekosten t.o.v. vorige begroting in 2026?

12

a) Dit klopt. b) De renteberekening is inderdaad zowel bij de Begroting als bij de Zomernota 2023 geactualiseerd. De verwachte (in- en uitgaande) kasstromen zijn uitgangspunt voor deze berekeningen. Dit is altijd een momentopname en omgeven met onzekerheden. Voor de Begroting lag dat moment in de zomer van 2023. Wij hebben nogmaals naar de uitgangspunten voor de berekening gekeken en komen tot de conclusie dat de rentekosten voor de jaren 2026 en verder, naar de huidige inzichten, te hoog zijn ingeschat. Ten opzichte van de reeks in de begroting zou dat een voordeel betekenen in 2026 van €1 mln en in 2027 van €2 mln. Echter, bij het actualiseren van de financieringsbehoefte moeten ook de effecten op de omslagrente meegenomen worden en deze zullen waarschijnlijk nadelig uitpakken (hogere kapitaallasten). De verschillen in 2024 en 2025 zijn beperkt (resp. 0 en €1 ton positief). Dit beperkte verschil op korte termijn en de onzekerheden op lange termijn maken dat nu geen erratum wordt opgesteld, maar het meerjarige totaaleffecten bij de Zomernota 2024 in beeld worden gebracht. In de Begroting 2024-2027 is in de paragraaf financiering aangegeven dat er bij de Zomernota 2024 een geactualiseerde paragraaf financiering gemaakt zal worden op basis van de financieringsstrategie en behoefte. In deze Zomernota 2024 zal ook het totale effect op de rente verwerkt worden.

8

CU/SGP

PB We begrijpen de toelichting niet. De begroting 2024 is toch nog exclusief effecten GREX Middengebied (verwervingen e.d.), zie ook paragraaf financiering. Als er in 2024 een voordeel is van € 0,4 mln waarom is er dan in 2025 een nadeel van € 0,7 mln. Voor 2026 en 2027 weer andere bedragen, waarom geen constante lijn?

14

Dit is een aparte begrotingswijziging. De voorgestelde begrotingswijziging is te splitsen in 3 onderdelen: kapitaallasten voor het nieuw te voteren voorbereidingskrediet, een vrijval van kapitaallasten als gevolg van het inbrengen van de bestaande voorbereidingskredieten in de grondexploitatie en het toerekenen van rente aan de gemeentebegroting. Dit heeft te maken met de systematiek van rentetoerekening aan de taakvelden volgens het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). Voor de toerekening aan de grondexploitaties en aan de (andere) taakvelden in de gemeentebegroting geldt een ander rentepercentage. Het BBV schrijft voor dat de werkelijk betaalde rente over het vreemd vermogen aan de grondexploitatie moet worden toegerekend. De rekenrente voor de grondexploitatie kent een factor vreemd vermogen/totaal vermogen. De toename van de externe rentelasten als gevolg van de GREX Middengebied is door de treasurer berekend. Aan de hand van de verplichte rekenrente moet eerst de rente aan de grondexploitatie (taakveld 8.2) toegerekend worden; op basis van de boekwaarde op 1 januari in het betreffende jaar. Het resterende bedrag van de externe rente wordt toegerekend aan de (andere) taakvelden van de gemeentebegroting via de omslagrente; ook op basis van de boekwaarde van de investeringen op 1 januari.

Het is geen constante lijn omdat voor de toerekening van rente aan de grondexploitatie en de gemeentebegroting de financieringsbehoefte bepalend is voor de externe rentelast. De financieringsbehoefte in de grondexploitatie is in 2025 het hoogst waardoor de rentetoerekening aan de grondexploitatie in 2026 en 2027 het hoogst is. Het deel voor de gemeentebegroting is dan lager. Vanaf 2028 daalt de boekwaarde van de grondexploitatie als gevolg van hogere opbrengsten. Daarnaast spelen de verschillende rentepercentages en de boekwaarde van de grondexploitatie en de investeringen op 1 januari van het jaar een rol.

9

CU/SGP

Waar kunnen we vinden welke maatregelen worden genomen? Bijvoorbeeld veiligheid 2x 130k besparing, algemeen sociaal domein 241k, sport 235k. Wat wordt er concreet geschrapt? Reconstructie parken gaat dit nu nog door en blijft omvormingsbudget groen?

PB

15

Het maatschappelijke effect en de impact op de doelstellingen op programmaniveau is beschreven in de bestuurlijke samenvatting. In de financiële samenvatting is vervolgens een overzicht opgenomen op productniveau van de financiële consequenties van deze maatregelen. De bijgestelde doelstellingen zijn in de programma's opgenomen (zie ook bijlage 2 van het raadsvoorstel), daar staat ook een beschrijving van het maatschappelijk effect op productniveau onder het kopje "overige maatschappelijke effecten herstelplan" .

10

CU/SGP

Hoeveel % stijgt de OZB in 2024 rekening houdend met teruggave 2023?

PB

-

Op 2 november is een informatienota gepubliceerd in de RIB over de teruggave OZB in 2024. Het gaat om B 1606 - Infonota Teruggave meeropbrengsten OZB in 2024_Z23.002579. Conform deze informatienota stijgt de OZB in 2024 (rekening houdend met de teruggave 2023) tussen de 16,9% en 18,7%.

11

CU/SGP

Saldo van de financieringsfunctie in 2024 is volgens pagina 85 PB € 1.009k en volgens pagina 144 € 707k. Wat is het verschil?

85

12

CU/SGP

PB Reserve kapitaallasten pagina 158. Hoe kan het dat de onttrekking aan deze reserve meerjarig zo hoog blijft? De onttrekking bestaat toch voor een belangrijk deel uit € 0,8 mln jaarlijkse dekking ICT n.a.v. sluitend maken begroting 2021 (dat duurt max 5 jaar)

158

De 1.009 op bladzijde 85 is het totale resultaat op taakveld treasury. Dat betreft de rente maar bijvoorbeeld ook de dividenden die via het taakveld treasury lopen. De 707 op bladzijde 144 betreft het renteresultaat. Dit is een onderdeel van het resultaat op taakveld treasury en betreft alleen de out-of the-pocketrente gesaldeerd met de doorbelaste rente aan de (grond)exploitaties. De reserve kapitaalslasten dient ter dekking van de begrote kapitaalslasten van voorgenomen investeringen. In de financiele verordening gemeente Zuidplas is opgenomen dat geen rente wordt toegerekend aan de reserves. Hierdoor worden conform de nota materiele vaste activa van de commissie BBV, alleen de afschrijvingslasten van deze investeringen als begrote onttrekking geraamd. De onttrekking betreft de jaarlijks begrote afschrijvingslasten en die zijn ieder jaar gelijk en even hoog.

13

CU/SGP

Er komt een nieuwe GR voor inkoop sociaal domein MiddenHolland? Wat kost dit en is dit in de begroting verwerkt?

PB

-

Er wordt gewerkt aan de oprichting van de nieuwe GR die de huidige regionale werkorganisatie moet gaan vervangen. De incidentele kosten worden zoveel mogelijk uit regionale reserves gedekt. De structurele kosten zijn verwerkt in de begroting (zomernota 2023). Eventuele wijzingen worden in de reguliere planning en controlcyclus meegenomen.

14

VVD

Pag 138 Financieringsstrategie. Langlopende leningen loopt op PB van 99 miljoen naar 196 miljoen in 2027. Is dit enkel het gevolg van het 5e dorp? Of liggen hier ook andere oorzaken?

138

De reeks langlopende leningen in de Begroting is zonder Middengebied. De stijging van de langlopende leningen heeft oorzaken die toegelicht zijn bij het onderdeel “algemene aannames voor geprognosticeerde balans” in de paragraaf financiering. Dit zijn onder andere een investeringsvolume van € 30 miljoen per jaar en een sluitende begroting 2024 en 2025, maar nog niet vanaf 2026 (“ravijnjaar”).

Beleids technische (sociaal domein) tafeltjesavond 23 oktober 2023 - Najaarsnota 2023 en Programmabegroting 2024-2027 Nr.

Fractie

Vraag

1

D66

Waarom is de stijging in taal- en digivaardigheid hoger in de regio gemeenten? Graag toelichten.

2

D66

Hoe wordt overgewicht bij kinderen van 2 t/m 14 jaar gemeten? En zijn de cijfers nader onder te verdelen in leeftijdscategoriën?

3

CUSGP

Vergroten ondersteuning: wat doen we om de bekendheid van SMI te vergroten?

4

CUSGP

Document (NJN of PB) NJN

Pag.

Antwoord

25

Een verklaring kan zijn dat de taal- en digivaardigheid al hoger was bij de start van het traject dan in andere gemeenten en dat daarom minder stijging waarneembaar is. Bijvoorbeeld omdat een grotere groep deelnemers Nederlands als moedertaal heeft (NT1) in Zuidplas ten opzichte van andere gemeenten.

NJN

36

De cijfers zijn op verschillende wijzen verzameld door de GGD HM. Op de website van de GGD staat dit uitgelegd, zie https://eengezonderhollandsmidden.nl/content/overdezesite onder het kopje 'waar komt deze informatie vandaag'. Ook op de pagina's van een specifiek thema, zoals overgewicht bij jongeren, staat bij enkele onderdelen meer uitgelegd hoe er gemeten wordt. Op de pagina over overgewicht bij jongeren is ook een nadere verdeling per leeftijdscategorie beschikbaar. Daar zijn voor 2022 de cijfers qua overgewicht bij jongeren in Zuidplas beschikbaar voor 2-jarigen (8,9%), 3-jarigen (6,5%), 5/6-jarigen (13,3%), 10/11-jarigen (17,5%) en 12 t/m 14-jarigen (16,9%). Zie meer op https://eengezonderhollandsmidden.nl/dashboard/jeugd/overgewicht.

PB

31

Op 11 juli 2023 is een nieuwsbericht geplaatst in Gouwe IJssel Nieuws. Het CJG bespreekt waar nodig de mogelijkheid om SMI aan te vragen met ouders. De beleidsregels worden gepubliceerd op Overheid.nl

Waar bestaat de stijging in lopende re-integratievoorzieningen PB uit?

41

De stijging bestaat vooral administratief. Er zijn meerdere categoriën voorzieningen die nu worden meegeteld waardoor het gat met referentiegemeenten kleiner wordt. Dit is in 2021 begonnen, maar door Corona bleef het aantal re-integratievoorzieningen toen nog enigszins achter in vergelijking met 2022.

5

VVD

Waar bestaat de stijging van de begroting overhead uit? Van 9 PB (2017) naar 18 miljoen (2024)?

184

De lasten van taakveld 0.4 Overhead waren in de Jaarrekening 2017 € 10,5 miljoen, in de Jaarrekening 2022 € 14,8 miljoen en in de Begroting 2024 € 17,4 miljoen. Bij de financiële producten is bij elke Begroting en Jaarrekening een analyse van de overhead opgenomen. In de Begroting 2024 staat op blz. 86 een overzicht met het verschil tussen Realisatie 2022 en Begroting 2024 van € 2,6 miljoen (17,4 minus 14,8). Onderdelen die het verschil verklaren zijn onder andere de Cao stijging van 2023, een reservering voor functieherwaardering vanuit HR21, kostentoename bij automatisering en de stelpost loon. De stelpost loon staat bij het product overhead geparkeerd. Als er een nieuwe Cao is, zal deze ingezet worden deels over de medewerkers die voor overhead werken en deels over de medewerkers die voor andere producten werken. Links naar de P&C-documenten: https://zuidplas.raadsinformatie.nl/document/6642523/1/Gewijzigde_Bijlage_1_Jaarstukken_2017_same ngesteld_%28deel_I_en_II%29_A18_000625 (blz. 229) https://cuatro.sim-cdn.nl/zuidplas/uploads/jaarstukken_2022.pdf?cb=ttgDgv7_ (blz. 237) https://zuidplas.raadsinformatie.nl/document/13283917/1/Bijlage+1+Programmabegroting+20242027_A23_000933 (blz. 86 en 184)

6

D66

Waarom scoort ZP al jaren boven het gemiddelde van PB referentiegemeente voor jongeren met jeugdbescherming? Is daar een verklaring voor dat het niet daalt?

42

Alle gemeente in Midden-Holland, waaronder Zuidplas scoren een bovengemiddeld cijfer tov het landelijk gemiddelde. In 2020 is hier onderzoek naar gedaan door onderzoeksbureau van Montfoort. Dat onderzoek toont aan dat jeugdhulp met verblijf vaak samenhangt met andere problematiek in gezinnen, zoals verslavingsproblematiek, (complexe) echtscheidingen, schulden en (beperkt) beschikbare aanbod van jeugdhulp met verblijf. Inmiddels zien we in Zuidplas een daling van het aantal jongeren met een jeugdbeschermingsmaatregel: van 159 jongeren in 2021, naar 146 jongeren in 2022 en nu in 2023 111 jongeren met een jeugdbeschermingsmaatregel.

Beleids technische (ruimtelijk domein) tafeltjesavond 23 oktober 2023 - Najaarsnota 2023 en Programmabegroting 2024-2027 Nr.

Fractie

Vraag

1

D66

Is het mogelijk om inzichtelijk te maken of individuele huizen al aardgasvrij zijn en daarmee bijdragen aan doelstelling?

2

CU/SGP

Regionale visie laadinfrastructuur, op basis van welke grond wordt dit regionaal opgepakt?

3

Document (NJN of PB) NJN

Pag.

Antwoord

71

Er zijn openbare gegevens over het % woningen die aardgasvrij zijn beschikbaar. De bron is CBS. In deze gegevens is niet inzichtelijk hoeveel woningen de transitie van gas naar aardgas vrij hebben gemaakt. In deze gegevens zitten ook nieuwbouwwoningen die aardgasvrij zijn gebouwd.

NJN

62

De regionale laadvisie heeft naast personenauto’s ook betrekking op andere modaliteiten (zoals logistiek, binnenvaart, pleziervaart). De regionale laadvisie gaat in op de toekomstige ontwikkelingen en de rol die gemeenten hierin kunnen vervullen. Vervolgens worden in de regionale laadvisie maatregelen opgenomen die het gebruik van elektrische voertuigen kunnen stimuleren.

CU/SGP

Per 1 januari 2025 zijn voldoende zon-op-land projecten PB vergund om het resterende deel van het RES-bod (0,435 TWh duurzame elektriciteit) te halen. Vanaf wanneer kunnen vergunningen worden aangevraagd?

68

Vanaf november 2024 kunnen ontwikkelaars de participatie van hun project starten. Als dit is afgerond kan de vergunningsaanvraag bij de gemeente worden ingediend. De planning is dat medio 2025 alle vergunningen door de gemeenten in de RES-regio zijn afgegeven.

4

D66

Wordt er een puntensysteem duurzaamheid ontwikkeld voor de andere dorpen, zoals dit ook gebruikt wordt voor aanbestedingen in het middengebied?

PB

-

Nee, op dit moment liggen er geen plannen om een puntensysteem duurzaamheid te ontwikkelen voor de andere dorpen van de gemeente Zuidplas.

5

D66

Wat is de stand van zaken rondom Geertruidahoeve?

PB

-

Op dit moment wordt nog niet voldaan aan de voorwaarden voor het komen te vervallen of het opheffen van de geheimhouding op het dossier van de Geertruidahoeve. Het is hierdoor niet mogelijk om op deze manier in te gaan op de stand van zaken.

6

VVD

Hoe is het budget voor duurzaamheid en klimaatadaptatie opgebouwd? Wat wordt waaraan besteed?

PB

72

In de Zomernota 2023 (blz. 79) is aangegeven hoe het budget van Duurzaamheid is opgebouwd. Voor een deel is er dekking uit de specifieke uitkering “Capaciteit decentrale overheden voor klimaat-en energiebeleid” (CDOKE). In de Begroting 2024 wordt budget aangevraagd om te voldoen aan diverse wetten en akkoorden. In de onderstaande tabellen is de opbouw van het budget weergegeven.

Voor de volledigheid wordt opgemerkt: A) De regeling “energiearmoede” staat niet in de tabel. Deze is budgetneutraal: lasten-baten, met als dekking een specifieke uitkering. B) Op andere plekken in de begroting zijn ook duurzaamheidsbudgetten opgenomen, zoals de inzet van de ODMH voor duurzaamheid of klimaatadaptatie. Het budget wordt besteed aan onder andere de volgende taken: - Regionale energietransitie, - Uitvoeringsplannen aardgasvrij, - Klimaatadaptatie, - Soorten managementplan, - Isolatie, - Warmte samenwerking Oostland en - Duurzame mobiliteit.