Bijlage 5 Oplegnotitie begrotingen 2022 ev verbonden partijen Z21.001029

*Z21.001029*

Memo

Onderwerp Oplegnotitie begrotingen 2022 ev verbonden partijen ter attentie van

Datum 04/05/2021

kenmerk Z21.001029

kopie aan

Bijlage 11

Afzender H. Fawzi

Telefoon 0180-330300

e-mail h.fawzi@zuidplas.nl

Afdeling Beleid Samenleving en Bestuursadvies

Oplegnotitie conceptbegrotingen gemeenschappelijke regelingen Deze oplegnotitie behoort bij de raadsvoorstellen van de conceptbegrotingen 2022 en jaarrekeningen 2020 van de gemeenschappelijke regelingen. Met deze oplegnotitie bieden wij u een totaaloverzicht aan van opmerkingen die te plaatsen zijn bij de conceptbegrotingen. Indien er bijzonderheden zijn ten aanzien van de jaarrekening 2020 worden deze onderstaand ook vermeld. Op basis van artikel 34b van de Wet op de gemeenschappelijke regelingen zendt het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling vóór 15 april van het jaar voorafgaande aan dat waarvoor de begroting dient, de algemene financiële en beleidsmatige kaders en de voorlopige jaarrekening aan de raden van de deelnemende gemeenten. De raden worden in de gelegenheid gesteld om zienswijzen in te dienen op de conceptbegrotingen 2022. De jaarrekeningen worden in de vorm van verantwoordingsdocumenten ter kennisname voorgelegd aan de gemeenteraad. Zienswijze- of reactiebrief Er wordt voorgesteld om voor de Regionale Dienst Openbare Gezondheidszorg Hollands Midden een zienswijze in te dienen. De overige verbonden partijen ontvangen een reactiebrief waarmee ze op de hoogte worden gesteld van het besluit van de gemeenteraad om geen zienswijze in te dienen. De verbonden partijen worden in de brieven tevens bedankt voor de samenwerking.

Stukken die later volgen -De begroting en jaarrekening van Cyclus NV zullen later volgen, hier gelden andere termijnen voor als de wettelijke waaraan de Gemeenschappelijke regelingen dienen te voldoen. -De conceptjaarrekening van de Regionale Dienst Openbare Gezondheidszorg Hollands Midden is op 26 april 2021 aangeleverd, later dan de in de wet gestelde termijn en vooralsnog zonder goedkeuring van de accountant, omdat de accountant nog een aantal bevindingen op het gebied van corona gerelateerde issues nader moet uitzoeken. De concept jaarstukken voorzien van de bevindingen van de accountant worden in het DB van 18 juni 2021 besproken en daarna, via het AB van 30 juni 2021 in definitieve versie aan de deelnemende gemeenten verstrekt. Corona crisis De Corona pandemie laat zich moeilijk voorspellen en de effecten ervan op de economie ook. De gevolgen zijn nog niet (volledig) in beeld en ook na de crisis zullen deze waarschijnlijk nog na-ijlen. De precieze gevolgen van de crisis zullen pas in de loop der tijd goed inzichtelijk worden.

Pagina 1 van 11

onderwerp

registratienummer

Oplegnotitie begrotingen 2022 ev verbonden partijen

Z21.001029

Enkele verbonden partijen hebben in de voorliggende stukken al informatie naar aanleiding van de crisis in beeld gebracht. Echter voor alle verbonden partijen geldt dat op een later moment, wanneer er meer informatie beschikbaar is, de raad aanvullend geïnformeerd zal worden. Bedrijvenschap Regio Gouda (ook wel bekend als Gouwe park) Jaarrekening 2020 De jaarrekening sluit met een neutraal resultaat. De baten door de uitgifte van kavels zijn lager dan begroot doordat de uitgifte voor een deel in 2021 zal plaatsvinden. Daarnaast is 1 geraamde uitgifte niet doorgegaan omdat de verkoopovereenkomst is ontbonden als gevolg van de Coronacrisis. Onze gemeente heeft zoals gepland een tussentijdse winstuitkering gekregen van € 1.000.000 in 2020. Dit bedrag is toegevoegd aan de algemene reserve. Conceptbegroting 2022 Op 2 december 2020 heeft het Algemeen Bestuur ingestemd om de gemeenschappelijke regeling Bedrijvenschap Regio Gouda op 31 december 2022 op te heffen. Tegen deze achtergrond is de begrotingshorizon derhalve het begrotingsjaar 2022.

Hierbij is verder het uitgangspunt dat eind 2022: o de afrekening van het uiteindelijk voordelig projectsaldo, thans geraamd op € 11.831.886, zal zijn uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten, rekening houdend met het feit dat in de jaren 2020 en 2021 hiervan al € 6.000.000 is uitgekeerd; o de bankrekeningen van het bedrijvenschap zullen zijn opgeheven; o eventuele per 31 december 2022 nog te betalen en ontvangen bedragen zullen worden overgedragen aan de gemeente die het penvoerderschap vanaf 1 januari 2023 gaat uitvoeren o de vergoeding voor het zogenaamde penvoerderschap, thans geraamd op € 69.473, zal zijn voldaan aan de gemeente die het penvoerderschap vanaf 1 januari 2023 gaat uitvoeren. GR IJsselgemeenten Jaarrekening 2020 2020 was voor IJsselgemeenten een veel bewogen jaar. Door de Coronacrisis is het behalen van de ambities op het gebied van uitstroom naar werk en het ontwikkelen van inwoners op de participatieladder uitdagend gebleken. IJsselgemeenten heeft de dienstverlening moeten aanpassen aan de 1,5 meter samenleving. En tot slot is IJsselgemeenten onze tussenpersoon voor de Tozo regeling die het Regionaal Bureau Zelfstandigen (RBZ) uitvoert. Door deze uitdagingen is de realisatie van de doelstellingen (uitstroom naar werk, ontwikkeling op participatieladder) achtergebleven bij de ambities.

Dit is het effect van de Corona crisis waarbij de dienstverlening van IJsselgemeenten niet op volle toeren heeft kunnen draaien. Daarnaast is IJsselgemeenten ook deels afhankelijk van de economie en arbeidsmarkt. Zeker in de eerste maanden van de Coronacrisis waren bedrijven terughoudend met het aannemen van personeel. Ook heeft het aanpassen aan de Corona crisis even tijd gekost voor IJsselgemeenten (net als alle organisaties). Financieel heeft IJsselgemeenten op het onderdeel Sociale Zaken een positief resultaat van € 418.000. Na het afdekken van een risico d.m.v. het aanleggen van een reserve van € 150.000 resteert er een teruggave van € 40.000 aan de gemeente Zuidplas. Conceptbegroting 2022 Beleidsmatig gaat de begroting 2022-2025 uit van dezelfde kaders als de afgelopen jaren, zijnde; 1. Beperken van de instroom in de uitkering (poortwachtersfunctie) 2. Prioriteit op uitstroom naar werk 3. Activering moeilijk bemiddelbare cliënten

Pagina 2 van 11

onderwerp

registratienummer

Oplegnotitie begrotingen 2022 ev verbonden partijen

Z21.001029

4. Hoogwaardig handhaven 5. Bestrijden armoede en problematische schulden De daaruit voortvloeiende uitgangspunten, dienstverlening en doelstellingen komen overeen met ons vastgestelde actieplan op weg naar werk, de dienstverleningsovereenkomst met IJsselgemeenten én de laatste kaderbrief die het college heeft verzonden. De begroting 2022-2025 kent een bijdrage van de gemeente Zuidplas van €1.968.000. In onze begroting is het meerjarige budget opgenomen zoals in de meerjarenbegroting 2021 was opgenomen van € 1.950.00. Dit betekent een verschil van €18.000 (minder dan 1%) en is mede veroorzaakt door de loonstijging. Grondbank RZG Zuidplas Jaarrekening 2020 Het rekeningresultaat over 2020 bedraagt ruimt € 416.000,- positief. Voorgesteld wordt om dit resultaat uit te keren aan de deelnemers. Het aandeel van Zuidplas is 9% en bedraagt € 37.000. De waarderingsgrondslagen zijn ongewijzigd ten opzichte van 2019. Conceptbegroting 2022 De begroting 2022 is conform de uitgangspunten van belang zijnde voor het Masterplan van het Middengebied. Het risicoprofiel op afwaardering van de gronden is door het Collegebesluit d.d. 30 maart jl aangaande het vaststellen van het Masterplan Middengebied afgenomen. Gezien de looptijd van de Grondbank tot 2025 omvat de meerjarenbegroting twee jaren (2023 en 2024) en niet de gebruikelijk drie jaren.

De reden is dat in 2025 de Grondbank op grond van de Gemeenschappelijke Regeling beëindigd is. Vanwege de ontwikkelingen zal vanaf 2022 geen bijdrage meer worden gevraagd van de deelnemers. In de begroting van Zuidplas was nog een bijdrage opgenomen. De aanpassing in 2021 van € 9.000 is een aanpassing op onze begroting die nog niet aansloot op de bijdrage voor 2021. Omgevingsdienst Midden-Holland Jaarrekening 2020 De omgevingsdienst heeft het afgelopen jaar meer principe-aanvragen en omgevingsvergunningen behandeld en minder gehandhaafd in verband met de Corona. Voor de jaarstukken 2020 heeft dat uiteindelijk geen significante effecten gehad waardoor het resultaat over 2020 past binnen de verwachte eerder afgegeven prognose binnen de regio Midden Holland. Het resultaat bedraagt € 152.000. Het algemeen bestuur stelt voor om het resultaat te retourneren aan de deelnemers. De gemeente Zuidplas krijgt € 6.135 terug. Conceptbegroting 2022 Voor de concept programmabegroting 2022-2025 is rekening gehouden met de implementatie van de omgevingswet en wet kwaliteitsborging per 1-1-2022. Daardoor zijn er minder uren nodig bij de ODMH en dus minder uren opgenomen in de begroting van de ODMH -BWT. Als deze wetten op 1-1-2021 ingaan dan wordt er een flinke daling van de legesopbrengsten verwacht. Hoe die daling precies zal zijn wordt pas later dit jaar bekend.

Voor de ODMH Milieu zijn er extra kosten geraamd (€ 98.000) in verband met de overgang van de bodemtaken van de provincie naar de gemeente per 1-1-2022. De kans dat dit doorgaat is zeer groot, maar de extra kosten die hierdoor bij de gemeente terechtkomen, worden vooralsnog niet afgedekt door een extra bijdrage van rijk of provincie. Waarschijnlijk wordt daar nog wel het e.e.a. voor geregeld, maar dat is nu nog niet bekend. Promen Jaarrekening 2020

Pagina 3 van 11

onderwerp

registratienummer

Oplegnotitie begrotingen 2022 ev verbonden partijen

Z21.001029

Net als voor velen heeft 2020 voor Promen in het teken gestaan van de Corona crisis. Voor Promen heeft dit gevolgen gehad op zowel menselijk als financieel vlak. Op menselijk vlak heeft Promen te maken met een doelgroep die vaak psychisch kwetsbaarder is dan reguliere werknemers. Vaste patronen die wegvallen, angst en onzekerheid en meer thuiszitten komen bij deze inwoners harder aan. Promen heeft zich ingezet om de jobcoaches als maatschappelijk werkers in te zetten om de impact voor de werknemers te verzachten. Op financieel vlak vielen opdrachten (omzet) weg en waren er extra kosten om de bedrijfsvoering aan te passen aan de nieuwe werkelijkheid: meer en grotere busjes, kuchschermen, desinfectiezuilen e.d. Promen heeft een positief resultaat in 2020 behaald van €774.000. Dit is het resultaat van de extra middelen die de deelnemende gemeenten beschikbaar hebben gesteld om de omzetverliezen te compenseren. De gemeenten ontvingen deze compensatie van het Rijk in twee tranches en Zuidplas heeft deze in twee begrotingswijzigingen beschikbaar gesteld aan Promen. Promen heeft ondanks de Corona crisis op sommige onderdelen meer omzet kunnen halen, vooral in de laatste maanden van 2020. Hierdoor laat Promen nu een positief resultaat zien. Het resultaat vloeit terug naar de gemeenten via de verdeelsleutel van het aantal SE per gemeente op het totaal van Promen.

Voor Zuidplas betekent dit € 57.500. Conceptbegroting 2022 De voorliggende begroting gaat uit van de in 2017 door de deelnemende gemeenten vastgestelde beleidskaders voor de periode 2018-2025. In die zin wordt, evenals in de voorgaande jaren, de lijn doorgetrokken van het in december jl. vastgestelde Ondernemingsplan Promen 2021. De primitieve begroting 2022 gaat daarbij uit van een loonindexatie van 1,4% en een indexatie van materiële kosten van 1,1%. De omzet per SE stijgt eveneens met 1,4%. In totaal resulteert dit in een hogere bijdrage van €26.000 dan op dit moment in de gemeentelijke begroting is opgenomen. Dit betreft een stijging van 1,37%. In de begroting van Promen is nog geen rekening gehouden met mogelijke Corona effecten die in 2022 mogelijk nog van invloed zijn. De Corona pandemie laat zich moeilijk voorspellen en de effecten op de economie ook. In het Ondernemingsplan 2022 dat in het najaar wordt opgesteld is er waarschijnlijk beter zicht op wat de effecten van Corona in 2022 zullen zijn. Promen blijft zich de komende jaren inzetten om een stabiele basis te zijn voor SW medewerkers als mens ontwikkelbedrijf. Daarnaast ontwikkelt Prowork zich steeds meer als een partner in het aan het werk helpen van mensen met een ‘reguliere’ participatiewet uitkering (PW’er).

Onder andere door de inzet van expertise Promen op het gebied van jobcoaching en talentontwikkeling en gebruikmakend van de opdrachten die Promen binnen haalt. Voor de komende jaren is het zaak de samenwerkingsrelatie – i.s.m. GR IJsselgemeenten – verder uit te bouwen, gericht op het aan het werk helpen en houden van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. De opstapbanen zoals Prowork beschrijft in het Maatschappelijk Jaarverslag zijn daar een goed voorbeeld van. Een opstapbaan is een baan voor een reguliere PW’er die niet zonder duwtje in de rug aan het werk komt bij een reguliere werkgever. Prowork neemt hem/haar tijdelijk in dienst en detacheert bij (hopelijk) toekomstige werkgever zodat er wederzijds ervaring kan worden opgedaan. Prowork ontvangt hiervoor subsidie van IJsselgemeenten. Recreatieschap Hitland Jaarrekening 2020 Het oordeel van de accountant met een beperking wordt veroorzaakt door het feit dat de voorziening Groot Onderhoud Recreatiegebied en de voorziening Groot Onderhoud Golfbaan in totaal hoger is opgenomen op de balans als conform de beheerplannen strikt noodzakelijk is. Met de huidige regelgeving is het vormen van “potjes” niet langer toegestaan en dient de hoogte van de voorziening onderbouwd te worden door een onderliggend beheerplan. Nu de voorziening hoger is dan gezien het beheerplan nodig is, is er dus sprake van een overschot.

In 2021 zal de hoogte van de voorziening aangesloten moeten worden op de hoogte zoals aangegeven in het beheerplan. In het dagelijks bestuur is hier aandacht voor en zal verder besproken worden hoe de begroting komend jaar in lijn wordt gebracht met het beheerplan. Voor het overige zijn er in de jaarrekening geen grote verschillen t.o.v. de begroting.

Pagina 4 van 11

onderwerp

registratienummer

Oplegnotitie begrotingen 2022 ev verbonden partijen

Z21.001029

Conceptbegroting 2022 In de beleidsbegroting zijn op dit moment geen grote opgaven meegenomen Het Is daarmee een beleidsarme begroting. Dat de conceptbegroting een beleidsarme begroting betreft, is onder andere te verklaren omdat tussen 2013 en 2018 flink in het gebied is geïnvesteerd in ontwikkelingen. Huidige (maatschappelijke) ontwikkelingen zijn echter aanleiding om een doorkijk te geven naar toekomstige gewenste ontwikkelingen in het schap. Zo zijn in de beide schapsgemeenten de inwoneraantallen aan het toenemen, wat meer recreatieve druk op onder andere Hitland kan betekenen en spelen klimaatadaptatie en duurzaamheidsdoelen een steeds grotere rol in onze groene gebieden. Voor komend jaar is nog geen rekening gehouden met nieuwe ontwikkelingen. Dit jaar zal echter wel gestart worden met de herijking van de visie voor het schap. Hier kunnen wel gewenste ontwikkelingen uit voort komen. Recreatieschap Rottemeren Jaarrekening 2020 De Jaarrekening 2020 is binnen met een positief rapport van bevindingen van de accountant De jaarrekening sluit met een negatief saldo van € 343.304,- ten opzichte van de bij de Najaarsrapportage 2020 gewijzigde begroting 2020.

Dit verschil wordt voornamelijk veroorzaakt door de afboeking van boerderij Zuideinde in verband met verkoop in de toekomst in verband met de al lang gewenste ontwikkeling van een aantrekkelijke recreatieve entree aan deze zijde. Het geprognotiseerde resultaat bij de Najaarsrapportage 2020 was nul. Conform de bestaande beleidslijn wordt aan het Algemeen Bestuur, in de vergadering van 8 juli a.s. voorgesteld de jaarrekening vast te stellen en het voordelig saldo toe te voegen aan de algemene reserve Na verwerking van de resultaatbestemming 2020 (nadeel van € 343.304,-), de mutaties op de Algemene Reserve (€0,2 miljoen) en de claims van de lopende kredieten (€0,8 miljoen) bedraagt de stand van de Algemene Reserve ca € 3,3 miljoen. Conceptbegroting 2022 Voor de prijsstijging op de ramingen voor 2022 is een indexatie van 1,9 % toegepast, overeenkomstig het indexeringspercentage van de Kring van gemeentesecretarissen. Door afname van structurele lasten, is een extra verhoging (naast de indexatie van de deelnemersbijdragen) in 2022 niet noodzakelijk Op dit moment wordt gewerkt aan het Ontwikkelplan voor de Rottemeren Op basis van het Ontwikkelplan zal met de deelnemers bepaald worden welke ontwikkelingen de komende jaren zullen worden uitgevoerd.

Op basis van deze keuzes zal na afronding van de bij het Ontwikkelplan horende Uitvoeringsagenda ook nader met de deelnemers gekeken moeten worden wat dit betekent voor de bijdragen voor het recreatieschap. Regionale Dienst Openbare Gezondheidszorg (ZIENSWIJZE) Jaarrekening 2020 Dit jaar is het niet gelukt om de jaarstukken tijdig vóór de in de Wet Gemeenschappelijke Regelingen genoemde deadline van 15 april aan de deelnemers te verstrekken. De concept jaarstukken 2020 zijn op 26 april 2021 door de RDOG HM verstrekt. De accountant moet nog een aantal bevindingen op het gebied van corona gerelateerde werkzaamheden nader uitzoeken alvorens hier een oordeel over te kunnen geven. De cijfers in het concept dat nu voorligt kunnen hierdoor nog fluctueren. Echter, samen met de accountant is bepaald dat er geen materiële aanpassingen meer worden verwacht. Het jaarresultaat van de RDOG HM bedraagt ca. € 2,8 mln. voordelig. De RDOG HM geeft als verklaring voor dit saldo: de veranderende financieringsregels voor de Corona-taken zoals afgekondigd door VWS en omdat de vraag naar coronatesten lager was dan de aantallen waarvoor de GGD klaar moest staan.

Pagina 5 van 11

onderwerp

registratienummer

Oplegnotitie begrotingen 2022 ev verbonden partijen

Z21.001029

De concept jaarstukken, voorzien van het voorstel hoe om te gaan met de resultaatsbestemming, evenals de bevindingen van de accountant, worden in het DB van 18 juni 2021 besproken en daarna, via het AB van 30 juni 2021 in definitieve versie aan de deelnemende gemeenten verstrekt. Conceptbegroting 2022 Sinds 1 januari 2021 heeft de RDOG HM het Zorg- en Veiligheidshuis (ZVH) onder zijn verantwoording als apart Programma (naast GGD, GHOR en RAV). De taken hiervoor zijn in de Gemeenschappelijke Regeling aangepast. Het Veiligheidshuis komt bij de RDOG en vormt dan samen met de sector Maatschappelijke Zorg en Veilig Thuis het Programma Zorg- en Veiligheidshuis. Dit kwam voort uit de behoefte om meer samenhang tussen de zorg- en veiligheidsketen te creëren. Voor de inhoudelijke doorontwikkeling op interne processen en op de positionering in de keten van zorg en veiligheid is 2021 vrijgeruimd. In 2022 kan de borging plaatsvinden van de herijking van de taken, afspraken en protocollen. Businesscase II Op 7 april 2021 is de tweede businesscase vastgesteld in het Algemeen Bestuur. De raad is geïnformeerd over de tweede businesscase op 4 maart 2021. Het programma tracht middels de investeringen bij te dragen aan kwalitatieve en maatschappelijke baten voor een gezonder Hollands Midden.

Daarnaast is structurele financiële besparingen door efficiënt en kostenbewust te werken een complementair doel. Daarmee is de wens de initiële investering in het programma in de periode tot 2027 terug te verdienen. Lokaal maatwerk en de taakuitvoering In de tweede helft van 2021 wordt er een project over relatiebeheer geïnitieerd. Alle relevante stakeholders, zoals leden AB, colleges van b&w, raden, ambtelijke ondersteuning en samenwerkingspartners zullen hierbij worden betrokken. Het doel van dit project is de gewenste bandbreedte voor lokale keuzes te bepalen, zodanig dat de voordelen van gemeenschappelijke taakuitvoering niet onder druk komt te staan. Beleid Er is een aantal nieuwe taken op het gebied van de Jeugdgezondheidszorg, het prenataal huisbezoek (PHB) en Rijksvaccinatieprogramma (RVP). Het Rijk gaat hiervoor naar verwachting via het Gemeentefonds aanvullend financiering beschikbaar stellen. De wetten moeten nog worden goedgekeurd door de Eerste Kamer en zijn nog niet geagendeerd. Beleidsmatig kunnen deze thema’s worden meegenomen. Op het moment dat de wet wordt aangenomen, wordt ook duidelijk hoeveel extra middelen de gemeenten via het Gemeentefonds gaan krijgen. De bijdrage aan de RDOG stijgt op basis van de begroting 2022 met € 221.000.

De stijging van de kosten wordt met name veroorzaakt door: - Wijziging verdeelsleutel door toename aantal inwoners/kinderen: 117.000 - Indexering conform advies FKGR 40.000 - Wijziging financiering Meldpunt Zorg & Overlast 42.000 In de verhoging zijn ook een bijdrage voor het wettelijk programma JGZ, extra prenataal contactmoment organiseren (18.000) en uitbreiding van het Rijksvaccinatieprogramma (10.000) opgenomen. Hiervoor worden door het Rijk in de meicirculaire via het gemeentefonds middelen beschikbaar gesteld. Het aandeel van de gemeenten dat via de verdeelsleutel BPI/BPK wordt gefinancierd bedraagt circa 52%. Het overige deel van de begroting wordt door zorgverzekeraars (circa 32%), Rijk (circa 4,4%), derden (circa 4,4%) en gemeente specifiek (7,5%) gefinancierd. De gemeente Zuidplas heeft geen specifieke financiering met de RDOG afgesproken. Voorgesteld wordt om een zienswijze in te dienen ten aanzien van 5 onderwerpen. 1. Tweede business case RDOG 2024

Pagina 6 van 11

onderwerp

registratienummer

Oplegnotitie begrotingen 2022 ev verbonden partijen

Z21.001029

Het stelt de raden gerust dat uw directeur dermate in controle is dat de komende jaren het programma RDOG 2024 geen aanleiding zal zijn voor een begrotingswijziging. Echter met de conceptbegroting en meerjarenraming zien we de verwachting dat de bijdragen van alle gemeenten structureel gaan dalen niet terug. Gezien de stelligheid en uw vertrouwen in de businesscase en het programma verzoeken wij u de financiële baten van het programma expliciet tot uitdrukking te laten komen in de begroting en meerjarenramingen. Tevens verzoeken wij u nader inzicht te geven in meer detail dan nu in de begroting opgenomen. 2. Veilig Thuis Veilig Thuis is in ontwikkeling en we gaan ervan uit dat deze inzet wordt gecontinueerd en geoptimaliseerd om de juiste hulp te verlenen en de veiligheid van de inwoners (niet alleen cliënten maar meer hele systeem/gezin) te borgen waarbij u de juiste keuzes maakt om binnen de financiële middelen (kaders) te blijven die u tot uw beschikking heeft. Maar we blijven kritisch en vragen te sturen op een budgetneutraal resultaat, te meer omdat uw bestuur al € 403.810 ruimte heeft opgenomen als structurele besparing op de salariskosten in de tweede businesscase. 3. Prenataal huisbezoek en aanpassing Rijksvaccinatieprogramma In uw conceptbegroting neemt u twee ontwikkelingen op waarvoor de besluitvorming nog niet is afgerond.

Wij waarderen uw blik op de toekomst en dat u ons daarover betrekt. Echter, de besluitvorming en de beschikbaarheid van middelen is nog geen zekerheid, als ook de hoeveelheid middelen die per deelnemer mogelijk in het gemeentefonds worden opgenomen. Wij verzoeken om de begroting aan te passen en zodra de besluitvorming in de Eerste Kamer is afgerond en de middelen beschikbaar zijn een begrotingswijziging te sturen aan de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten. 4. Risicomatrix We hechten veel waarde aan een goede risicoparagraaf. Voor de financiële risico’s willen we graag op korte termijn nadere duiding ontvangen om de schaarse middelen weloverwogen gemeente breed te kunnen verdelen, inzetten, dan wel te reserveren voor onvoorziene omstandigheden. Dit is in lijn met het financieel begrotingsbeleid van de gemeente Zuidplas. Uw ambitie om meerjarig in controle te zijn en de realisatie van de baten wordt medebepaald door de juiste kwantificering, monitoring en sturing van meerjarige risico’s. Het PPG heeft de opdracht gegeven om een risicomatrix in uw begroting te verwerken. Dit zien wij niet terug in uw begroting. Wij verzoeken u deze matrix in het vervolg structureel op te nemen in uw concept begroting en deze voor 2022 alsnog aan de raden toe te sturen voor de begrotingsbehandeling van de gemeenten. 5.

Reserve Corona In de concept begroting 2022 heeft u een reserve Corona opgenomen. Er is begrip voor uw voorzichtigheid en zorgvuldigheid in deze, echter gezien de afspraken en toezeggingen van het ministerie van VWS verwachten wij dat u de vulling van deze reserve tot nihil kunt beperken.

Regio Midden Holland Jaarrekening 2020 De controle door de accountant is afgerond en er is sprake van een goedkeurende accountantsverklaring. De jaarrekening 2020 sluit af met een positief resultaat van € 171.849. Naast het feit dat er ook in 2020 doelmatig is omgegaan met de beschikbare middelen, ligt de verklaring omtrent het positieve resultaat onder andere in het feit dat de budgetten van vijf bestuurlijke tafels en het convenant Alphen, Gouda en Woerden een ruime budgetonderschrijding hebben gerealiseerd. Het restant saldi van de budgetoverheveling 2019 naar 2020 van de bestuurlijke tafels Economie, Onderwijs en Arbeidsmarkt (1) en Duurzaamheid (2) (totaal € 17.623,-), zijn in goedkeuring van het algemeen bestuur tezamen met het niet bestede regulier jaarbudget 2020 naar het begrotingsjaar 2021 overgeheveld. Het overgehevelde budget zal tezamen met het reguliere jaarbudget worden ingezet om

Pagina 7 van 11

onderwerp

registratienummer

Oplegnotitie begrotingen 2022 ev verbonden partijen

Z21.001029

de voorgestelde doelen en verplichtingen te kunnen financieren. Daarnaast heeft het budget met betrekking tot het algemene werkbudget een ruime budgetonderschrijding. Voorgesteld wordt om het positieve resultaat van € 171.849 deels aan de bestemmingsreserves toe te voegen en deels aan de gemeenten uit te keren. Aan de gemeenten wordt hiermee een bedrag van € 40.017 uitgekeerd en aan de bestemmingsreserves van de bestuurlijke tafels wordt € 131.832 toegevoegd. Het aan de bestemmingsreserve toe te voegen saldo is als volgt opgebouwd: 1. Voor het programma Economie, Onderwijs en Arbeidsmarkt wordt naast de reguliere budgetoverheveling bestuurlijke tafels een aanvullend budget van € 83.172,- aan de bestemmingsreserve toegevoegd. 2. De reguliere budgetoverheveling van niet bestede jaarbudgetten bestuurlijke tafels 2020 bedraagt € 48.659,- en komen hiermee in 2021 beschikbaar. Het aanvullende budget van € 83.172,- betreft de door het Algemeen Bestuur op 27 januari 2021 genomen besluit. Dit aanvullende budget vormt tezamen met de reguliere budgetoverheveling van het programma Economie, Onderwijs en Arbeidsmarkt ad.€ 56.828,- het benodigde budget van €140.000,om de uitvoeringsagenda van Triple helixoverleg te financieren. De saldi van de budgetoverhevelingen zullen aan de reeds bestaande bestemmingsreserves worden toegevoegd.

De restitutie aan de gemeenten bedraagt € 40.017,- en zal naar verhouding van de in de begroting 2020 genoemde aantal inwoners aan de deelnemende gemeenten uitgekeerd worden. Voor de gemeente Zuidplas betekent dit een restitutie van € 7.232. Het bedrag wordt verwerkt in de Zomernota 2020 van de gemeente Zuidplas. Conceptbegroting 2022 De samenwerking in de Regio Midden-Holland wordt als netwerk vormgegeven vanuit de vijf MiddenHolland gemeenten. Op vijf inhoudelijke programma’s wordt uitvoering gegeven aan een overkoepelende strategische agenda. Uitwerking hiervan vond onder andere plaats in de Economische visie Midden-Holland; de Agenda Verstedelijking en Mobiliteit en het geactualiseerde Uitvoeringsprogramma van de RVVP. Momenteel wordt gewerkt aan een nieuwe Regiovisie Jeugdhulp en Wmo en een Regionale Energie Strategie. Op initiatief van het dagelijks bestuur en in samenwerking met de bestuurlijke tafels is eind 2020 gestart met het formuleren van het strategische kernverhaal en de lobbydoelstellingen van Regio Midden-Holland. Aanvullend wordt ook op initiatief van het dagelijks bestuur gewerkt naar een situatie waarbij de opgaven leidend zullen zijn voor het opmaken van de begroting van de Regio MH, conform het verzoek van een aantal deelnemende gemeenten waaronder de gemeente Zuidplas. In financieel opzicht is de structuur van de Regio Midden-Holland eenvoudig.

De medewerkers van de regio zijn in dienst bij de gemeenten. De ondersteunende diensten op het gebied van financiën en ICT worden geleverd door de Omgevingsdienst Midden-Holland op basis van een dienstverleningsovereenkomst. De regio faciliteert daarnaast een aantal subsidieregelingen op het gebied van verkeer en vervoer. De inwonerbijdrage vormt de belangrijkste grondslag voor de activiteiten van de Regio Midden-Holland. Er is voor 2022 geen inflatiestijging toegepast. De bijdrage per inwoner is niet geïndexeerd en blijft € 1,76. De programmabegroting 2022 is meerjarig in evenwicht. De Regio Midden Holland heeft een overzichtelijke begroting met vaste dekkingsmiddelen en kostenbudgetten, mede om deze reden verwacht de Regio Midden Holland in de begrotingsjaren 2022 - 2025 geen incidentele baten en lasten. De Regio Midden-Holland is een netwerksamenwerking waar weinig geld in omgaat. Voor de individuele opgaven per thema-tafel worden separaat, via de nodige voorstellen, gelden opgehaald bij gemeenten, provincie dan wel rijk, afhankelijk van de opgaven die voorliggen.

Pagina 8 van 11

onderwerp

registratienummer

Oplegnotitie begrotingen 2022 ev verbonden partijen

Z21.001029

Streekarchief Midden Holland Jaarrekening 2020 De accountant heeft een goedkeurende verklaring bij de jaarrekening afgegeven. De jaarrekening 2020 sluit af met een positief resultaat van €. 76.904,-. Dit bedrag wordt toegevoegd aan de egalisatiereserve. Programmabegroting 2022 De programmabegroting voor 2022 wordt beïnvloed door twee grote en externe ontwikkelingen. Dit zijn de coronapandemie en de invoering van de Wet open overheid (Woo) en de gemoderniseerde Archiefwet (AW) in 2022. Beide ontwikkelingen maken verdere digitalisering van de dienstverlening urgent. Het belangrijkste effect van de nieuwe Woo en AW zijn de vervroegde overbrenging van digitaal ontstaan archief in 2032. De realisatie van een bijbehorende digitale infrastructuur hiervoor (onder andere het e-depot) gebeurt in samenwerking met de 5 deelnemende gemeentes en het ODMH. Het in 2021 vast te stellen projectmandaat is hiervoor leidend en zal als consequentie hebben dat nieuwe producten en diensten worden opgenomen in het basispakket van het streekarchief. De invoering van beide wetten zullen derhalve leiden tot veranderingen in de dienstverlening en het beheer van archieven. Om de raadpleging “op afstand” van analoge archieven voor de ambtenaar en burger te verbeteren zal ook hier een verdergaande digitaliseringsslag gemaakt worden. De bijdrage voor 2022 komt €.28.000,= hoger uit ten opzichte van 2021.

Deze verhoging is een gevolg van onder andere een toename van het aantal inwoners in Zuidplas, toename van het gebruik aan opslagcapaciteit en indexering. In de begroting van de gemeente Zuidplas was gedeeltelijk rekening gehouden met deze stijging. De bijdrage ten opzichte van de begroting 2022 van Zuidplas laat een verschil zien van ca €8.500 nadelig. De Veiligheidsregio HM Jaarrekening 2020 De jaarrekening 2020 sluit af met een positief resultaat van € 1.757.869. Dit bedrag wordt via resultaatsbestemming naar rato van de bijdragen gerestitueerd aan de deelnemende gemeenten. Voor Zuidplas is dat €83.675 (4,76%). Het resultaat is incidenteel van aard en werd met name veroorzaakt door lagere kosten als gevolg van de coronacrisis (€1 mln.). Minder opleidingen, trainingen en (realistische) oefeningen hebben plaatsgevonden. Activiteiten zoals korpsavonden, open dagen en wedstrijden waren grotendeels stilgelegd. Daarnaast is aan €0,75 mln. minder aan kapitaallasten gerealiseerd. Dit had te maken met investeringsprojecten die doorgeschoven zijn naar toekomstige jaren (o.a. toekomstbestendige bluswatervoorziening en Digitale Transformatie). Programmabegroting 2022 De toegestane prijsindexatie voor 2022 bedraagt 1,4% voor beloning werknemers en 1,1% voor netto materieel. Voor de VRHM betekent dit een (gewogen) indexering van de gemeentelijke bijdragen van 1,3% t.o.v. 2021.

De algemene reserve voor 2022 is gestegen naar € 931.517 waarmee het weerstandsvermogen stijgt naar 1,01 wat volgens de waarderingstabel weerstandsvermogen (tabel ontwikkeld door de Universiteit Twente) als voldoende kan worden gekwalificeerd. De programmabegroting kent 1 programmaplan (Fysieke Veiligheid) en 5 programmataken (meldkamer, brandweerzorg, GHOR, risico- en crisisbeheersing en bevolkingszorg). Allen conform de taken uit de Wet veiligheidsregio’s. Bij de opstelling van de begroting is rekening gehouden met de begrotingscirculaire van Gedeputeerde Staten van Zuid-Holland en het financieel kader zoals gevormd door de Financiële kaderstelling gemeenschappelijke regelingen Hollands-Midden. De concept programmabegroting 2022 is gebaseerd op het Regionaal Beleidsplan 2020-2023.

Pagina 9 van 11

onderwerp

registratienummer

Oplegnotitie begrotingen 2022 ev verbonden partijen

Z21.001029

Aanvullend is opgemerkt dat er in de conceptbegroting 2022 een inhoudelijke koppeling is gemaakt tussen de begroting en jaarplannen, zoals onder andere door de gemeenteraad van Zuidplas verzocht in haar zienswijze op de programmabegroting van 2021 van de VRHM. Bijdragen aan de gemeenschappelijke regelingen In de tabel wordt steeds gestart met de bijdrage aan de verbonden partij uit de lopende programmabegroting. Vervolgens zijn de mutaties uit de begrotingen van de verbonden partij voor het jaar 2022 e.v. opgenomen. Dit wordt verbijzonderd naar loon- en prijscompensatie en nieuw beleid 2022. Omdat de gemeente Zuidplas compensatie ontvangt voor loon- en prijsstijgingen via de algemene uitkering van het gemeentefonds, wordt het bedrag dat ten laste van het begrotingssaldo van Zuidplas komt gecorrigeerd voor deze bijdrage, dit is zichtbaar gemaakt met de regel “Dekking GR-en prijscompensatie”. Het onderdeel nieuw beleid leidt, over de hele bandbreedte genomen, tot een voordeel vanaf 2023. Per saldo fluctueert het netto-effect op de begroting van Zuidplas van €12.413 nadeel in 2022 tot €308.587 voordeel in 2025. Momenteel is er op basis van de nieuwe beleidsstukken sprake van een voordelig effect op de begroting van Zuidplas. De loon- en prijsontwikkeling van de gemeenschappelijke regelingen wordt gedekt uit de Stelpost Prijs. Dit is dus budgettair neutraal.

Het voordeel wordt veroorzaakt door een lagere bijdrage aan Promen op termijn en het stopzetten van de bijdrage aan de Grondbank vanaf 2022. Zie tabel volgende pagina.

Pagina 10 van 11

onderwerp

registratienummer

Oplegnotitie begrotingen 2022 ev verbonden partijen

Z21.001029

bedragen * € 1.000

Zomernota 2021 Bijdragen gemeenschappelijke regelingen index Begroting 2021 1,40% 1,10%

Begroting 2022

75.261 75.261 1.421.909 9.756 17.708 1.449.373 1.394.331 -

75.261 1.977 -

75.261 1.977 -

75.261 1.977 -

75.261 1.977 -

77.238 1.421.909 28.940 -80.149

77.238 1.421.909 28.940 -80.149

77.238 1.421.909 28.940 -80.149

77.238 1.421.909 28.940 -80.149

1.370.700 1.394.331 18.684 98.562

1.370.700 1.394.331 18.684 98.562

1.370.700 1.394.331 18.684 98.562

1.370.700 1.394.331 18.684 98.562

-23.843 1.370.488 2.435.852 -83.675 2.352.177

1.511.577 2.435.852 31.666 -

1.511.577 2.435.852 31.666 -

1.511.577 2.435.852 31.666 -

1.511.577 2.435.852 31.666 -

2.467.518

2.467.518

2.467.518

2.467.518

2.792.000 2.792.000 1.876.000 145.000 2.021.000 162.000 9.000 -37.000 134.000 223.317 223.317

2.792.000 156.000 31.000 2.979.000 1.801.000 26.000 93.000 1.920.000 152.000 -152.000 230.307 8.543 238.850

2.792.000 156.000 31.000 2.979.000 1.705.000 24.000 55.000 1.784.000 151.000 -151.000 238.850 3.081 241.931

2.792.000 156.000 31.000 2.979.000 1.705.000 -76.000 1.629.000 151.000 -151.000 241.931 3.121 245.052

2.792.000 156.000 31.000 2.979.000 1.705.000 -218.000 1.487.000 151.000 -151.000 245.052 3.161 248.213

237.450 237.450

237.450 7.630 245.080

245.080 4.214 249.294

249.294 2.079 251.373

251.373 3.764 255.137

158.900 158.900

158.900 2.300 161.200

158.900 2.300 161.200

158.900 2.300 161.200

158.900 2.300 161.200

1.950.000 26.000 1.976.000

1.950.000 18.000 22.000 -11.000 1.990.000

1.950.000 18.000 11.000 1.979.000

1.950.000 18.000 11.000 1.979.000

1.950.000 18.000 11.000 1.979.000

-

-

-

-

-

Totaal bijdragen aan gemeenschappelijke regelingen Zomernota 2021

12.789.966

12.961.163

12.821.458

12.671.658

12.536.583

Totaal bijdragen Verbonden partijen PB 2021 Bruto effect op de begroting van Zuidplas Waarvan: Loon- en prijsontwikkeling 2022 Waarvan: Nieuw b eleid 2022 Dekking GR-en prijscompensatie (algemene uitkering gemeentefonds) Netto effect op het b egrotingssaldo van Zuidplas * FKGR = financiele kaderstelling gemeenschappelijke regelingen

12.727.020 -62.946 18.756 145.000

12.649.010 -312.153 299.740 12.413

12.568.183 -253.275 288.863 -35.587

12.575.478 -96.180 262.767 -166.587

12.580.678 44.095 264.493 -308.587

Loonindex 2022 Prijsindex 2022 Regio Midden Holland Loon- en prijsontwikkeling 2022 Nieuw b eleid 2022 Afrekening 2020 Nieuwe bijdrage Regio Midden Holland ODMH BWT Loon- en prijsontwikkeling 2022 Nieuw b eleid 2022 Afrekening 2020 Nieuwe bijdrage ODMH BTW ODMH Milieu Loon- en prijsontwikkeling 2022 Nieuw b eleid 2022 Afrekening 2020 Nieuwe bijdrage aan ODMH Milieu Veiligheidsregio Loon- en prijsontwikkeling 2022 Nieuw b eleid 2022 Afrekening 2020 Nieuwe bijdrage aan Veiligheidsregio RDOG Loon- en prijsontwikkeling 2022 Nieuw b eleid 2022 Afrekening 2020 Bijdrage aan RDOG Werkvoorzieningschap Promen Loon- en prijsontwikkeling 2022 Nieuw b eleid 2022 Afrekening 2020 Bijdrage aan Promen Grondbank RZG Zuidplas Loon- en prijsontwikkeling 2022 Nieuw b eleid 2022 Afrekening 2020 Bijdrage aan Grondbank Streekarchief Midden Holland Loon- en prijsontwikkeling 2022 Nieuw b eleid 2022 Afrekening 2020 Bijdrage aan Streekarchief Midden Holland Recreatieschap Hitland Loon- en prijsontwikkeling 2022 Nieuw b eleid 2022 Afrekening 2020 Bijdrage aan recreatieschap Hitland Recreatieschap Rottemeren Loon- en prijsontwikkeling 2022 Nieuw b eleid 2022 Afrekening 2020 Bijdrage aan recreatieschap Rottemeren Gemeenschappelijke regeling IJsselgemeenten Loon- en prijsontwikkeling 2022 Nieuw b eleid 2022 Afrekening 2020 / 1e Begrotingswijzing 2021 Bijdrage aan GR IJsselgemeenten Bedrijvenschap Gouwe Park

Loon- en prijsontwikkeling 2022 Nieuw b eleid 2022 Afrekening 2020 Bedrijvenschap Gouwe Park

Totaal bijstelling in bijdragen aan verbonden partijen Compensatie via Gemeentefonds (Loon- en prijsontwikkeling)

0,0%

FKGR*

FKGR*

FKGR*

FKGR*

FKGR*

Begroting 2023 Begroting 2024

Begroting 2025

18.756

299.740

288.863

262.767

264.493

-44.190

-12.413

35.587

166.587

308.587

-44.190 18.756

-12.413 299.740

35.587 288.863

166.587 262.767

308.587 264.493

Pagina 11 van 11