Bijlage 4 Begrotingswijziging 2025 Stichting ZO! A25.001525

CONCEPT HERZIENE BEGROTING 2025

Stichting ZO! De Meidoorn 1A, Nieuwerkerk aan den IJssel Telefoon: 0180-310050 | info@stzo.nl | STZO.nl 0

Pagina

0

Annemieke La Grand

INHOUDSOPGAVE 1.

Financiële begroting........................................................................................................................................................................................................... 2 1.1.

HERZIENE Begroting 2025 .................................................................................................................................................................................................. 2

1.2.

Uitgangspunten bij begroting ............................................................................................................................................................................................ 5

1.3.

Toelichting op begroting .................................................................................................................................................................................................... 6

4.4

Investeringen ................................................................................................................................................................................................................... 12

1

1. Financiële begroting 1.1.

HERZIENE Begroting 2025

De herziene begroting 2025 wordt ter vaststelling aangeboden aan College en Raad. In deze financiële opstelling zijn opgenomen: - de actuele cijfers van 2024, - het meerjarenplan 2025, - en begroting 2025, - en herziene begroting 2025. Realisatie 2024: Het resterend saldo over 2024 wordt gedoteerd aan het vermogen/reserve van Stichting ZO!. Het resultaat 2024 bedraagt € 124.044 negatief. Dit negatieve resultaat is voor een groot deel ontstaan door extra interventies te plegen met betrekking tot het terugdringen van de wachttijden met betrekking tot de aanmeldlijsten jeugd en Wmo. Hiervoor is de weerstandsreserve benut. Aan de weerstandsreserve wordt € 123.598 onttrokken en € 446 wordt onttrokken aan de bestemmingsreserve. Voor toelichting op de jaarcijfers 2024 verwijzen wij u graag naar ons Jaarrapport 2024. Meerjarenplan (MJP) 2025: Het MJP2025 is gebaseerd op begroting 2024 met hierop enkele bijstellingen die bij het opstellen van begroting 2024 al voorzien zijn voor 2025. MJP2025 is niet geïndexeerd. Begroting 2025: De begroting 2025 wordt afgezet tegen het MJP2025. Om deze reden is het MJP2025 in alle tabellen opgenomen. Herziene begroting 2025: Dit betreft aanpassingen op begroting 2025 naar aanleiding van ontwikkelingen die na het opstellen van begroting 2025 tot uiting zijn gekomen.

2

BEGRO TING STICHTING ZO !

BEGRO TING

2024 ACT

2025 MJP

2025 B

2025 HB

LASTEN Personeelslasten Inhuur en advisering Bedrijfsvoering/organisatielasten (incl rente) Huisvesting / facilitaire zaken Afschrijvingen Activiteiten TO TAAL LASTEN

6.118.100 310.838 526.749 222.943 57.659 227.153 7 .4 6 3 .4 4 2

5.154.961 419.014 489.038 268.504 38.500 214.850 6 .5 8 4 .8 6 7

6.013.516 449.355 608.692 288.999 54.000 232.304 7 .6 4 6 .8 6 7

6.117.516 460.355 625.892 288.999 54.000 232.304 7 .7 7 9 .0 6 6

BATEN Inkomsten activiteiten en overige bijdragen Taakstelling besparing Bijdrage gemeente Zuidplas TO TAAL BATEN

-450.432 -6.888.966 -7 .3 3 9 .3 9 9

-49.900 -179.039 -6.355.928 -6 .5 8 4 .8 6 7

-49.900 -179.039 -7.417.927 -7 .6 4 6 .8 6 7

-49.900 -179.039 -7.550.127 -7 .7 7 9 .0 6 6

SALDO RESULTAAT (+ tekort - oversc hot)

1 2 4 .0 4 4

-

-

-

In 2024 is extra aandacht besteed aan interventies met betrekking tot het terugbrengen van de wachttijden voor inwoners op de aanmeldlijsten. Dit heeft er toe geleid dat de werkdruk grotendeels onder controle is gekomen en de aanmeldlijsten beheersbaar zijn gebleven. Hiervoor zijn financiële middelen uit de weerstandsreserve gebruikt. Extra gevraagde middelen in herziene begroting 2025 bedragen € 132.200. Dit is onderverdeeld in: Verzuim: Premie verzuimverzekering € 74.000 (i) - Arbo onderzoeken Vervanging boekhoudsysteem € 17.200 (i/s) - Sociaal Medische Adviezen

€ 20.000 (i) € 11.000 (s).

- Interventies € 10.000 (i), Zie de toelichting hieronder.

Gevraagde extra middelen voor investeringen:

€ 75.400 (i).

Zie de toelichting hieronder.

Vervanging hardware

3

Taakstelling besparing: Bij de opstart van Stichting ZO! is bepaald dat een besparing van € 316.594 gerealiseerd dient te worden. Vooruitlopend op deze taakstelling is in 2022 en 2023 bespaard op btw-lasten door gedetacheerd personeel zelf in dienst te nemen. Daarnaast zijn in voorgaande jaren met betrekking tot I&A enkele licenties vrijgevallen. En door een medewerker van CJG in eigen dienst te nemen, valt € 32.100 vrij aan inhuur van zorgpartners. Hiermee is het gelukt om € 137.600 van de taakstelling al vóór 2024 te realiseren. We zullen ook in de toekomst blijven zoeken naar mogelijkheden tot kostenreductie. Zoals in de zienswijze op de begroting 2024 is aangegeven is er een evaluatie gaande om de samenwerking tussen Stichting ZO! en de gemeente Zuidplas structureel te verbeteren en de processen te verbeteren en te optimaliseren. De verwachting is nog steeds dat de mogelijke financiële gevolgen van de uitwerking hiervan in de loop van 2025 inzichtelijk zullen worden, echter pas na het indienen van deze begroting. Derhalve is de taakstelling niet opgenomen in de (herziene) begroting 2025 en het MJP 2026-2028.

Taakstelling besparing Personeelskosten Verzekeringen e.d. I&A BTW Amendement DVO bedrijfsvoering/ JZ Zorgpartners

130.000 50.000 65.000 40.000 285.000 31.800 316.800

Bespaard

48.300 57.200 105.500 32.100 137.600

Verschil

130.000 50.000 16.700 -17.200 179.500 31.800 -32.100 179.200

4

1.2.

Uitgangspunten bij begroting

Onderstaand zijn de uitgangspunten opgenomen waar de concept HERZIENE begroting 2025 op is gebaseerd: Uitgangspunten bij het opstellen van concept herziene begroting 2025 zijn de goedgekeurde jaarcijfers 2024 en de goedgekeurde begroting 2025. Overige uitgangspunten zijn de kaderbrief 2025. Daar waar mogelijk worden onvoorziene kosten binnen de begroting opgevangen, echter doordat ons weerstandsvermogen gering is, zal dit er toe kunnen leiden dat extra financiële middelen moeten worden gevraagd. In deze begroting is geen rekening gehouden met een opbouw van het weerstandsvermogen van Stichting ZO!. Nieuwe en aanvullende taken in 2024 en 2025: In 2024 en 2025 zijn nieuwe of aanvullende taken opgenomen welke aan de gemeente zal worden voorgelegd en welke niet in het MJP 2025 zijn opgenomen. Deze zijn in de herziene begroting 2024 en begroting 2025 opgenomen. Het gaat om de volgende taken: -

Inburgering (uitbreiding) Vroeg signalering (van incidentele naar structurele uitvoering)

-

Deskundigheidsbevordering Uitbreiding/continuering School Maatschappelijk Werk

Indexering: In de brief Financiële Kaderstellingen Gemeenschappelijke Regelingen Hollands-Midden voor begrotingen 2025 is het volgende opgenomen: De geadviseerde samengestelde prijsindexatie voor 2025 bedraagt 11,1% voor beloning werknemers (totaal effect € 549.513) en 3,7% voor netto materieel (totaal effect € 64.712). In de herziene begroting wordt deze indexering ongewijzigd toegepast. Personeel: Voor 2025 is rekening gehouden met de indexatie FKGR van 11,1%, waarvan 5,4% voor 2025 is bepaald, 2,4% voor 2024, 0,7% voor 2023 en 2,6% voor 2022. In begroting 2025 wordt de indexering berekend aan de hand van de bovenstaande jaarindex percentages over de lasten uit de herziene begroting van het betreffende jaar. Netto materieel: Voor 2025 is rekening gehouden met de indexatie FKGR van 3,7%, waarvan 1,6% voor 2025 is bepaald, 1,1% voor 2024, 0% voor 2023 en 1% voor 2022. In begroting 2025 wordt de indexering berekend aan de hand van de bovenstaande jaarindex percentages over de lasten uit de herziene begroting van het betreffende jaar.

5

1.3.

Toelichting op begroting

Personeelskosten BEGROTING STICHTING ZO! PERSONEEL Salaris (incl lasten) Overige personeelskosten

2024 (ACT) 6.118.100 6.180.160 -62.061

2025 (MJP) 5.154.961 4.948.990 205.971

2025 (B) 6.013.516 5.866.668 146.848

2025 (B herzien) 6.117.516 5.866.668 250.848

Extra kosten premie verzuimverzekering ad € 74.000 (i) en extra kosten verplichte onderzoeken in het kader van de Wet Poortwachter ad € 20.000. De premie voor de verzuimverzekering wordt bepaald aan de hand van de loonsom. Deze neemt jaarlijks toe. Daarnaast is door het hoge ziekteverzuim het risicopercentage flink verhoogd. Dit heeft een onvoorziene toename van de te betalen premie verzuimverzekering van € 119.000 tot gevolg. Een deel van deze extra kosten, € 47.000, hebben we in 2025 vrij kunnen maken door een deel van het ontvangen ‘ziekengeld’ hiervoor in te zetten. Om een zogenaamd ‘domino effect’ te voorkomen is het onverantwoord ook de resterende extra premie hieruit te financieren. Tevens worden we geconfronteerd met extra kosten vanwege verplichte onderzoeken in het kader van de Wet Poortwachter ter grootte van € 20.000. Verwachting is dat deze arbo gerelateerde kosten eenmalig zijn, uitgaande van een afname van het verzuim in 2026. Vanwege het ontbreken van voldoende weerstandsvermogen kunnen we deze kosten ook hier niet uit betalen. In 2024 is gestart met een aantal interventies om het verzuim beheersbaar te krijgen. Het opstellen van een visie op verzuim, volgen van trainingen en het voeren van frequent verzuim gesprekken, zijn hier voorbeelden van. Het terugbrengen van het verzuim is als een belangrijk resultaat in onze jaarplan 2025 opgenomen.

Het verzuimpercentage is van 14,3% ultimo 2023 al afgenomen naar 11,6% ultimo 2024. In Q1 2025 zien we dit verder afnemen naar 10%. De verwachting is dat in de loop van 2025 het verzuim verder zal dalen. Het branche gemiddelde is 7,5%. Wanneer het verzuim afneemt, zal ook het risicopercentage van de verzekeringspremie afnemen. Dit effect zal echter pas later zichtbaar worden. De eenmalige kosten voor de interventies zijn € 10.000 (i). Een verzuimverzekering is noodzakelijk om bij langdurig verzuim vervanging in te kunnen regelen om doorgang van de werkzaamheden met name in het primaire proces te garanderen. Zonder vergoeding vanuit de verzuimverzekering is dit niet mogelijk en zullen de aanmeldlijsten toenemen, komen de wettelijke termijnen verder uit zicht en zal de werkdruk verder toenemen, wat weer zal leiden tot meer verzuim, het zogenoemde domino effect.

6

Inhuur en advisering BEGROTING STICHTING ZO!

2024 (ACT)

INHUUR DIENSTEN van GEMEENTE ZUIDPLAS Functioneel applicatiebeheer : Suite4Regie Informatiemanagement Data analist - rapportages medewerker jz -dvo bedrijfsvoering aanvullend INKOOP DIENSTEN Inkoop sociale partners Tolkkosten Sociaal Medische Adviezen ZorgfocuZ Overig

2025 (MJP)

90.565 33.902 14.225 12.496 29.942

90.565 33.902 14.225 12.496 29.942

220.273 86.677 5.548 63.189 31.974 32.885

ADVISERING 15.485

93.811

93.811 35.117 14.735 12.944 31.015

354.672 235.998 8.681 54.188 28.236 27.570

14.376 14.376

326.323

2025 (B herzien)

35.117 14.735 12.944 31.015 314.074 225.973 8.379 52.472 27.250 -

15.485

advieskosten (inhuur) TOTAAL INHUUR, INKOOP EN ADVISERING

2025 (B)

365.672 235.998 8.681 65.188 28.236 27.570

871 871

419.014

871 871

449.355

460.355

Inkoop diensten/Sociaal Medische Adviezen ad € 11.000. Sociaal Medische Adviezen worden uitgevoerd ten behoeve van aanvragen voor de Wmo, Woonurgentie, Leerlingenvervoer en Gehandicapten Parkeerkaarten. Met name de Gehandicapten Parkeerkaarten nemen jaarlijks toe. Dit zijn verplichte keuringen, waarbij sturing niet mogelijk is. Het aantal verplichte keuringen voor een Gehandicapten Parkeerkaart is het afgelopen jaar met 35% toegenomen. Hierdoor nemen ook de kosten toe. Hierbij hanteren we de p x q methode. Aantal Urgentie wmo alg huisvesting 2022 2 25 2023 12 2024 1 17 42%

Kosten GPK 50 78 105 35%

wmo enkelvoudig 21 25 28 12%

LLV 2 2 3 50%

Urgentie wmo alg huisvesting 748 13.613 6.331 193 9.442 49% 193

3.111

wmo GPK enkelvoudig 17.424 11.435 26.238 13.189 37.099 15.551 41% 18% 10.861

2.362

LLV 794 770 1.209 57% 439

Totaal 44.013 46.527 63.493 36%

Begroting 30.000 48.175 52.511

16.966 Toename 2024 tov 2023

7

Bedrijfsvoering/organisatiekosten BEGROTING STICHTING ZO!

2024 (ACT)

BEDRIJFSVOERING / ORGANISATIE Accountants- en administratiekosten 43.390 Salarisadministratie 28.441 Kantoorkosten 38.304 bestuurskosten (o.a. bestuursaanpsrakelijkheid) 26.407 publiciteitskosten / online - campagnes 2.506 Overige kosten 15.783 I&A ICT-werkplek 104.061 Software 14.543 Netwerk en Data 1.930 Spraak en Beeld 73.206 Faciliteiten 109 Ondersteuning / inhuur 43.793 Functioneel beheer - dvo bedrijfsvoering 110.333 ov aut.kn 2.457 glasvezelkabel - RHP 2- dvo bedrijfsvoering aanvullend6.001 TOTAAL BEDRIJFSVOERING EN I&A

2025 (MJP)

161.720

167.887 25.875 31.769 40.047 27.648 13.519 26.325

356.433

323.855

168.211 26.805 32.911 41.528 28.443 24.364 14.135

440.506 76.905 64.034 20.478 59.076 6.722 91.041 116.033 6.217

491.742

2025 (B herzien)

168.210 26.805 32.911 41.528 28.443 14.005 24.494

74.236 59.114 19.767 57.127 6.489 101.120 6.001 518.153

2025 (B)

457.706 76.905 81.234 20.478 59.076 6.722 91.041 116.033 6.217

608.716

625.917

Vervanging boekhoudsysteem ad € 17.200 Het huidige boekhoudsysteem is bij de start van Stichting ZO! overgenomen van Stichting Samen Zuidplas. Dit pakket is echter niet toereikend om aan de meegegeven kader van het college te voldoen om een nieuwe systematiek van begroten te ondersteunen. Uit navraag blijkt dat dit systeem ook met aanpassingen niet geschikt gemaakt kan worden. Hiermee ontstaat de noodzaak over te gaan op een ander boekhoudpakket. Eenmalige ontwikkelkosten bedragen € 10.000. Extra licentiekosten 2e halfjaar 2025 € 7.500.

8

Huisvesting/facilitair BEGROTING STICHTING ZO!

2024 (ACT)

HUISVESTING / FACILITAIR Huisvesting Facilitaire zaken

2025 (MJP)

222.943 122.753 100.190

2025 (B)

268.504 152.264 116.239

2025 (B herzien)

288.999 157.404 131.596

288.999 157.404 131.596

Geen wijzigingen

Afschrijvingen BEGROTING STICHTING ZO! AFSCHRIJVINGEN afschrijving inrichting afschrijving inventaris afschrijving apparatuur

2024 (ACT)

2025 (MJP)

57.659 1.228 9.918 46.514

2025 (B)

38.500 1.500 7.000 30.000

2025 (B herzien) 54.000

1.000 10.000 43.000

54.000 1.000 10.000 43.000

De inrichting wordt in 10 jaar afgeschreven, inventaris in 5 jaar en apparatuur in 3 jaar. De afschrijving behorend bij de vervanging van de laptops en telefoons, zoals bij I&A benoemd, passen in 2025 binnen de begroting. Hierbij wordt uitgegaan van vervanging in het tweede halfjaar 2025.

9

Activiteiten Ieder seizoen worden onze activiteiten afgestemd op de wensen en behoeften van onze inwoners. Van deze activiteiten in het voorliggend veld wordt veel gebruik gemaakt. BEGROTING STICHTING ZO!

2024 (ACT)

ACTIVITEITEN

2025 (MJP)

227.153 ouderenadvies / verhalengroep mantelzorg vrijwilligersondersteuning jeugd en jongerenwerk Jongerencentrum 't Blok brede school / BRAINS XL geldzaken moluks ouderenhuis sociaal makelen Inburgering Stelpost indexering GALA+MoM

5.700 6.055 53.575 30.649 15.707 30.356 4.097 8.167 18.503 44 2.698 51.604

2025 (B)

214.850 11.955 10.055 61.449 51.505 5.121 24.580 7.821 10.573 27.618 4.173 -

2025 (B herzien)

232.304 12.384 10.417 63.658 53.357 5.306 25.463 8.102 10.938 28.611 14.068 -

232.304 12.384 10.417 63.658 53.357 5.306 25.463 8.102 10.938 28.611 14.068

Geen wijzigingen.

10

Inkomsten activiteiten BEGROTING STICHTING ZO!

2024 (ACT)

INKOMSTEN activiteiten Bijdrage Brede School / BRAINS XL -18.745 Bijdrage jeugd en jongerenwerk -770 Bijdrage jongerencentrum 't Blok (horeca & verhuur-27.377 blok) Bijdrage ouderenadvies en verhalengroep -382 Bijdrage jeugdarts -413 Bijdrage GALA overige projecten -402.745

2025 (MJP)

-450.432

2025 (B)

-49.900 -10.000 -4.600 -35.000 -300 -

2025 (B herzien)

-49.900 -11.377 -6.282 -31.724 -517 -

-49.900 -11.377 -6.282 -31.724 -517 -

Geen wijzigingen.

11

4.4

Investeringen

INVESTERINGSBEGROTING Laptops beëindiging Windows 10, 41st iphones 11, 41st

2025 HB 42.700 32.700 75.400

*prijzen zijn bepaald o.b.v. offerte van VTM, onze partner in kantoorautomatisering. Vervanging hardware ad 75.400. Per oktober 2025 zal Microsoft geen Windows 10 meer ondersteunen. Dit houdt in dat er geen Software- en Beveiligings-Updates meer zullen worden uitgerold. Dit was al langer bekend, echter is uit onderzoek van onze ICT partner gebleken dat in 2021-2022 41 laptops met Windows 10 zijn geleverd en deze laptops blijken niet aan de technische specificaties te voldoen om te kunnen upgraden naar Windows 11. Onze ICT partner heeft ons hier pas enkele weken geleden voor het eerst over geïnformeerd. Gezien het feit dat onze medewerkers met zeer vertrouwelijke en gevoelige informatie werken, is het absoluut noodzakelijk dat de apparatuur waarmee wordt gewerkt goed beveiligd is. Dit dwingt ons om deze laptops te vervangen omdat dit feitelijk betekent dat de medewerkers niet meer met deze laptops kunnen werken. Extra kosten: € 42.700. Vanwege het ontbreken van voldoende weerstandsvermogen kunnen we dit niet zelf opvangen. Daarnaast zijn bij de start van Stichting ZO! in 2021 ook 41 IPhone 11 telefoons uitgegeven, welke vorig jaar hun laatste grote update hebben gehad. In 2025 zullen slechts nog kleine updates worden gedaan. Dit maakt het mogelijk om deze telefoons in 2025 langer te gebruiken.

De beveiligingsupdates zullen naar verwachting later dit jaar niet meer zullen worden uitgevoerd. Omdat onze professionals ook op hun telefoon met vertrouwelijke informatie te maken hebben, is beveiliging van deze telefoons zeer belangrijk. Het vervangen van de IPhone 11 toestellen is een investering van € 32.700. Voor wat betreft de reguliere vervanging van hardware volgen we de systematiek van de gemeente Zuidplas. Dit betekent concreet dat vervanging plaats vindt na vijf jaar, tenzij de situatie rond bijvoorbeeld beveiliging ons dwingt om eerder tot vervanging over te gaan.

12