Bijlage 3 Raadsinformatienota septembercirculaire 2023 Z23.002535

*Z23.002535*

Informatienota aan de raad

onderwerp

nummer raadsstuk

Septembercirculaire 2023

R23.000086

datum 3 oktober 2023 afzender

portefeuillehouder

behandelend ambtenaar

College van burgemeester en wethouders

J.W. Schuurman

M. Stuij

registratienummer

Bijlagen

openbaar of geheim

Z23.002535

1

Openbaar

Aan de raad van de gemeente Zuidplas Kernboodschap De Septembercirculaire 2023 informeert ons over de middelen die we vanuit het Rijk de komende jaren kunnen verwachten.

Inleiding Hoofdlijnen uit de circulaire De Septembercirculaire 2023 laat positieve cijfers zien ten opzichte van de eerste voorspellingen uit de Meicirculaire 2023. Dit wordt vooral veroorzaakt door een hogere prijsindexatie: 5,3% in plaats van 4,2% voor 2024. Wij stellen voor om met de extra middelen de Stelposten Prijs en Loon op te hogen, zodat er voldoende buffer is om prijsstijgingen volgend jaar op te vangen. In de financieel technische uitgangspunten van de Zomernota 2023 is ook afgesproken dat bij een afwijking van meer dan 1% ten opzichte van de Meicirculaire, de Stelposten Prijs en Loon opgehoogd worden. Verder bevat deze circulaire middelen voor actuele dossiers, zoals bijzondere bijstand en de Regionale energiestrategie (RES). bedragen * € 1.000

Septembercirculaire 2023

De onderstaande tabel geeft een financiële samenvatting. Effect Septembercirculaire 2023 2023

2024

2025

2026

2027

Beginstand vóór Septembercirculaire

74.919

79.666

80.091

74.595

74.497

Stand bij Septembercirculaire 2023

74.488

80.896

80.945

75.008

75.833

-431

1.230

854

413

1.336

-

-500 -300 -335 -1.135

-500 -300 -266 -1.066

-500 -300 -266 -1.066

-500 -300 -266 -1.066

-431

95

-212

-653

Bruto uitkomst Septembercirculaire 2023 Mutaties lastenzijde begroting: 1. Stelpost prijs 2. Stelpost loon 3. Reservering taakmutaties Totaal reserveringen Netto effect Septembercirculaire 2023

270 pagina 1 van 4

onderwerp

registratienummer

informatienota aan de raad

Z23.002535

Verschillen analyse circulaire De onderstaande tweede tabel geeft een overzicht van de verschillenverklaring van de circulaire. Onder de tabel worden de punten toegelicht. Overzicht verschillen Sept.circulaire 2023 Effect Septembercirculaire 2023 Beginstand vóór Septembercirculaire 2023 Stand Septembercirculaire 2023 Bruto uitkomst Septembercirculaire 2023 Verschillenanalyse (nog zonder reserveringen) 1. Prijs 2. Regionale Energie Strategieën 3. Bijzondere bijstand/ vroegsignalering 4. Stelpost Jeugdhulp 5. BTW compensatiefonds jaar 2023 Bruto uitkomst Septembercirculaire 2023 Reserveringen: 6. Stelpost prijs 7. Stelpost loon 8. Reservering taakmutaties Totaal reserveringen Netto effect Septembercirculaire 2023

bedragen * € 1.000

2023 74.919 74.488 -431

2024 79.666 80.896 1.230

2025 80.091 80.945 854

2026 74.595 75.008 413

2027 74.497 75.833 1.336

-500 69 -431

895 266 69 1.230

588 266 854

321 266 -174 413

1.353 266 -283 1.336

-

-500 -300 -335 -1.135

-500 -300 -266 -1.066

-500 -300 -266 -1.066

-500 -300 -266 -1.066

-431

95

-212

-653

270

1. Prijs Het accres van het gemeentefonds stijgt vanaf 2024, wat veroorzaakt wordt door hogere loon- en prijscompensatie dan bij de Meicirculaire 2023. De index was toen 4,2% en is nu 5,3%. Het nadeel in 2023 wordt veroorzaakt door hogere WOZ-waarden met peildatum 1-1-2022 dan waar tot nu toe mee gerekend was. In het gemeentefonds leidt dit tot een nadeel. Het nadeel is structureel, maar per saldo blijven de jaren vanaf 2024 positief, wat veroorzaakt wordt door de prijsindexatie. In het jaar 2027 ontstaat een hogere plus, wat veroorzaakt wordt door een hoger volume wat het Rijk toevoegt vanaf dat jaar. 2. Regionale Energie Strategieën (RES) Voor de RES krijgen regio’s structureel extra geld. Omdat Zuidplas penningsmeester is voor onze regio, wordt dit aan ons overgemaakt. De besteding van de middelen vindt in de regio plaats. De tekst in de circulaire is enigszins onduidelijk over de vraag of er een einddatum is. Enerzijds staat er “tot 2030” en anderzijds “structureel”. 3. Bijzondere bijstand/ vroegsignalering In de Meicirculaire 2023 is reeds een bedrag toegevoegd aan het gemeentefonds voor zogenaamd “flankerend beleid energiearmoede”. Dit kan bijvoorbeeld besteed worden aan bijzondere bijstand en vroegsignalering. In de Najaarsnota 2023 wordt voorgesteld om dit bedrag in te zetten voor bijzondere bijstand.

In deze circulaire wordt opnieuw een bedrag toegevoegd voor het jaar 2024. Conform ons beleid reserveren wij dit bedrag, zodat mogelijk bij de Zomernota 2024 een voorstel voor besteding ingediend kan worden. pagina 2 van 4

onderwerp

registratienummer

informatienota aan de raad

Z23.002535

4. Stelpost Jeugdhulp Gemeenten discussiëren al jaren met het Rijk over voldoende middelen en sturingsinstrumenten voor Jeugdhulp. In onze begroting vanaf het jaar 2026 hebben wij een stelpost voor extra middelen opgenomen, namelijk voor € 600.000. De provinciaal toezichthouders geven in de begrotingsrichtlijnen ook aan dat dit toegestaan is. Deze stelpost actualiseren wij met actuele bedragen. Enerzijds zijn de landelijke bedragen die wij waarschijnlijk gaan ontvangen, lager geworden. Anderzijds is het percentage van ons aandeel lager. Hierdoor komen de stelposten op de bedragen € 426.000 in 2024 en € 317.000 vanaf 2025. 5. BTW-compensatiefonds (BCF) Jaarlijks volgt bij de Septembercirculaire een prognose voor het huidige jaar van de onderuitputting onder het BCF-plafond, dat gemeenten terug gestort krijgen. Deze prognose is nu iets hoger dan waar wij in de begroting rekening mee hadden gehouden. Voor de meerjarenbegroting moeten wij ons volgens de begrotingsrichtlijnen van de provincie baseren op het definitieve cijfer 2022 en dus niet op het voorlopige cijfer 2023. 6. Stelpost Prijs 7. Stelpost Loon Wij stellen voor om met de extra middelen de Stelposten Prijs en Loon op te hogen, zodat er voldoende buffer is om prijsstijgingen volgend jaar op te vangen.

In de financieel technische uitgangspunten van de Zomernota 2023 is ook afgesproken dat bij een afwijking van meer dan 1% ten opzichte van de Meicirculaire, de Stelposten Prijs en Loon opgehoogd worden. Dit betekent een ophoging van € 500.000 voor de Stelpost Prijs en een ophoging van € 300.000 voor de Stelpost Loon. Na toevoeging van deze middelen komt de Stelpost Prijs op € 2.067.000 en de Stelpost Loon op € 1.400.000 8. Reservering taakmutaties Wij stellen voor om het budget “bijzondere bijstand/ vroegsignalering” te reserveren op het product algemene uitkering, zodat de komende periode beoordeeld kan worden of besteding van de middelen nodig is. Bij lagere documenten zoals de Zomernota 2024 kan dit budget dan aangevraagd worden. Wij stellen voor om de middelen voor de RES toe te voegen aan het budget voor duurzaamheid. Dit zijn regionale middelen die binnen de regio besteed zullen worden. Zuidplas is hier penningmeester voor. Consequenties De Septembercirculaire 2023 heeft financiële consequenties. Deze worden betrokken bij de Najaarsnota 2023. Vervolg Deze informatienota wordt gekoppeld aan de bespreking van de Najaarsnota 2023 in de raad van 7 november 2023 (raadsvoorstel R23.000086). Inclusie N.v.t. pagina 3 van 4

onderwerp

registratienummer

informatienota aan de raad

Z23.002535

Bijlagen A23.001500

Septembercirculaire 2023

Namens het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Zuidplas,

J.F. Weber Burgemeester

A.R. de Graaf Gemeentesecretaris

pagina 4 van 4