Bijlage 3 Erratum Begroting 2026 A25.003970

*A25.003970*

Memo

onderwerp Erratum Begroting 2026

datum 4/11/2025

kenmerk A25.003970

ter attentie van Gemeenteraad

Geachte leden van de gemeenteraad, Vanwege een fout in een financiële tabel wordt voorgesteld om via een erratum het boekwerk van de Begroting aan te passen. Het saldo van de Begroting wijzigt niet. U ontvangt van ons een gewijzigde concept Begroting 2026 waarin de correctie verwerkt is (“versie inclusie erratum”) en gewijzigd raadsvoorstel waarin vermeld is dat er een nieuwe versie is gemaakt. De inhoud van het raadsvoorstel is verder niet gewijzigd. Hieronder volgt toelichting op de geconstateerde fout. In de Septembercirculaire 2025 is duidelijk geworden dat gemeenten voor klimaat- en energiebeleid vanaf 2026 niet meer een specifieke uitkering ontvangen, maar een gemeentefonds uitkering. Dat betekent dat de begrote baten die op product 4.6 Duurzaamheid en klimaatadaptatie stonden, verwijderd konden worden. De baten zouden nu binnenkomen op product 6.1 Algemene dekkingsmiddelen. Deze verschuiving is ook als zodanig verwerkt in de Begroting 2026. Echter, per abuis is dit verwerkt op product 4.6 als een verhoging van de lasten in plaats van een verlaging van de baten. Voor het saldo van de begroting maakt dit niet uit: het gaat immers beiden om een nadeel. Maar het geeft geen goed beeld van de financiële situatie van product 4.6 en ook niet van het totaal aan baten en lasten in de begroting.

Meer inhoudelijke toelichting op de overgang van de specifieke naar de algemene uitkering is te vinden in de memo Septembercirculaire 2025 (A25.003365) en de toelichtingen op product 4.6 in de Begroting 2026. De onderstaande tabel geeft aan welke baten en lasten wijzigen op product 4.6. Ook andere tabellen in het boekwerk Begroting 2026 wijzigen op dezelfde manier. De mutatie heeft geen effect op het saldo van de Begroting of op het saldo van de verschillende programma’s.

Pagina 1 van 2

registratienummer

onderwerp Erratum Begroting 2026

A25.003970

Oud: 4: Ruimtelijk Beleid en -ontwikkeling

Begroting 2025 na wijziging

Rekening 2024 Lasten 4.1: Ruimtelijke ordening 4.2: Wonen en Omgevingswet 4.3: Economie 4.5: Gebiedsontwikkeling 4.6 Duurzaamheid en klimaatadaptatie Totaal Lasten Baten 4.1: Ruimtelijke ordening 4.2: Wonen en Omgevingswet 4.3: Economie 4.5: Gebiedsontwikkeling 4.6 Duurzaamheid en klimaatadaptatie Totaal Baten Saldo van baten en lasten Toevoeging aan reserves prod 4.1 (PRO) Onttrekking aan reserves prod 4.1 PRO/ kapitaallasten Onttrekking aan reserves prod 4.5 (reserve grex/ reserve gebiedsgericht werken) Resultaat

Begroting 2026

Meerjarenraming 2027

Meerjarenraming 2028

Meerjarenraming 2029

5.854 3.424 207 25.971 2.614 38.070

7.990 4.083 220 25.236 2.596 40.124

5.609 3.954 220 15.174 2.172 27.130

5.100 3.633 220 6.983 2.172 18.108

5.218 3.629 220 3.967 2.172 15.205

5.217 3.628 220 4.712 2.172 15.949

1.366 2.261 42 26.356 1.559 31.584 -6.486

917 2.475 60 27.908 1.408 32.769 -7.355

686 2.538 61 14.355 785 18.425 -8.705 10 211

363 2.538 61 6.290 785 10.038 -8.070 10 10

363 2.538 61 3.274 785 7.021 -8.184 10 10

363 2.538 61 3.906 785 7.654 -8.296 0 10

-6.486

-7.355

183 -8.320

57 -8.070

58 -8.184

59 -8.286

Begroting 2026

Meerjarenraming 2027

Nieuw: 4: Ruimtelijk Beleid en -ontwikkeling Rekening 2024 Lasten 4.1: Ruimtelijke ordening 4.2: Wonen en Omgevingswet 4.3: Economie 4.5: Gebiedsontwikkeling 4.6 Duurzaamheid en klimaatadaptatie Totaal Lasten Baten 4.1: Ruimtelijke ordening 4.2: Wonen en Omgevingswet 4.3: Economie 4.5: Gebiedsontwikkeling 4.6 Duurzaamheid en klimaatadaptatie Totaal Baten Saldo van baten en lasten Toevoeging aan reserves prod 4.1 (PRO) Onttrekking aan reserves prod 4.1 PRO/ kapitaallasten Onttrekking aan reserves prod 4.5 (reserve grex/ reserve gebiedsgericht werken) Resultaat

Begroting 2025 na wijziging

Meerjarenraming 2028

Meerjarenraming 2029

5.854 3.424 207 25.971 2.614 38.070

7.990 4.083 220 59.127 2.596 74.015

5.609 3.954 220 15.174 1.387 26.345

5.100 3.633 220 6.983 1.387 17.323

5.218 3.629 220 3.967 1.387 14.420

5.217 3.628 220 4.712 1.387 15.164

1.366 2.261 42 26.356 1.559 31.584 -6.486

917 2.475 60 58.868 1.408 63.728 -10.287

686 2.538 61 14.355 0 17.640 -8.705 10 211

363 2.538 61 6.290 0 9.253 -8.070 10 10

363 2.538 61 3.274 0 6.236 -8.184 10 10

363 2.538 61 3.906 0 6.869 -8.296 0 10

-6.486

-10.287

183 -8.320

57 -8.070

58 -8.184

59 -8.286

Overzicht tabellen en onderdelen die gewijzigd zijn: - Tabel totaal baten en lasten in Financiële samenvatting - Tabel programma 4 “wat mag het kosten” - Totaal overzicht lasten en baten - Paragraaf Financiering, tabel Renterisiconorm en Kasgeldlimiet - Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing, financiële kengetallen - Tabel programma 4 in Bijlage Toelichting op verschillen per programma - Bijlage Begroting per taakveld

Pagina 2 van 2