Document · PDF

Bijlage 3 Conceptbegroting 2025 van Hecht A24.000941

Gemeenteraad 18 juni 2024, gemeente ZuidplasBij agendapunt: Rv Conceptbegroting 2025, jaarrekening 2023 en begrotingswijziging 2024 HECHT12.845 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

ijn

Versie: 16 maart 2023

Gemeenschappelijke regeling Hecht Ontwerpbegroting 2025

Voorwoord Voor u ligt de ontwerpbegroting van Hecht voor 2025. In deze ontwerpbegroting besteden wij aandacht aan onze ambities en doelen en de middelen die wij daarvoor nodig achten. Samen met onze 18 gemeenten, ketenpartners en inwoners werken we elke dag, aan een gezonder Hollands Midden. En dat is nodig, want de afgelopen jaren hadden we te maken met turbulente tijden, zoals de pandemie, de oorlog in Oekraïne met een vluchtelingenstroom tot gevolg die tot de dag van vandaag voortduurt en een aanhoudend hoge inflatie. Dit vroeg veel van ons allemaal en had grote impact. Onze ambitie is dan ook om met elkaar achter onze opdracht te staan. Voor 2025 zien we een aantal ontwikkelingen die impact gaan hebben op de regio, haar inwoners en Hecht. Denk daarbij aan het GALA, het IZA, de pandemische paraatheid, ontwikkelingen op preventie, forensische geneeskunde en vernieuwingen binnen de jeugdgezondheidszorg. Dat doen we niet alleen, dat doen we samen. In deze ontwerpbegroting geven we een toelichting op wat we willen bereiken en hoe we dat gaan doen.

D.A. de Haas

D.A.E. Christmas

Voorzitter

Secretaris

Inhoudsopgave Begroting in één oogopslag ................................................................................................................. 4 Samenvatting ontwerpbegroting 2025 ................................................................................................ 5 1.

Inleiding ........................................................................................................................................ 6

1.1. 1.2. 1.3.

Missie, visie en kernwaarden ........................................................................................................ 6 Organisatie .................................................................................................................................... 7 Soorten taken ................................................................................................................................ 8

Algemene maatschappelijke en/of beleidsontwikkelingen ..................................................... 9

Financiële toelichting................................................................................................................ 11

3.1. 3.2. 3.3. 3.4. 3.5. 3.6. 3.7. 3.8. 3.9.

Uitgangspunten begroting ........................................................................................................... 11 Financieel kader gemeenschappelijke regelingen 2025 (FKGR) ............................................... 11 Gemeentebijdrage: bijdrage per inwoner en bijdrage per kind ................................................... 12 Mutaties per gemeente................................................................................................................ 14 Exploitatiebegroting Hecht .......................................................................................................... 15 Investeringsbegroting .................................................................................................................. 18 Liquiditeitsbegroting .................................................................................................................... 19 Eigen vermogen .......................................................................................................................... 20 Meerjarenperspectief................................................................................................................... 22

Kengetallen en indicatoren conform BBV .............................................................................. 24

4.1. 4.2. 4.3. 4.4. 4.5. 4.6. 4.7.

Beleidsindicatoren 2025 .............................................................................................................. 24 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ................................................................................. 25 Financiering ................................................................................................................................. 26 Onderhoud kapitaalgoederen ...................................................................................................... 27 Bedrijfsvoering ............................................................................................................................. 27 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector ...................... 28 Openbaarheidsparagraaf ............................................................................................................ 28

Hecht: wie zijn wij? ................................................................................................................... 29

5.1. 5.2. 5.3. 5.4. 5.5. 5.6. 5.7. 5.8.

Control- en Concernstaf (CCS) ................................................................................................... 29 Centraal Ondersteunende Dienst (COD) .................................................................................... 30 Jeugdgezondheidzorg (JGZ) ....................................................................................................... 31 Gezondheidsbescherming en Toezicht (GT) .............................................................................. 33 Gezondheidsbevordering en Onderzoek (GBO) ......................................................................... 34 Zorg- en Veiligheidshuis HM (ZVH) ............................................................................................ 35 Regionale Ambulancevoorziening (RAV) .................................................................................... 36 Coronabestrijding ........................................................................................................................ 37

Bijlagen ................................................................................................................................................. 38

Begroting in één oogopslag

Samenvatting ontwerpbegroting 2025 In Hecht zijn de gemeentelijke taken op het gebied van openbare gezondheid en veiligheid samengebracht. Deze taken voeren wij uit voor de 18 gemeenten van de regio Hollands Midden. Hecht levert met meer dan 1.400 medewerkers en een flexibele schil een bijdrage aan een gezonder Hollands Midden. Alles wat wij doen moet leiden tot verbetering van de kwaliteit van het leven, meer positief ervaren gezondheid, meer veiligheid en meer kansen voor inwoners in de regio Hollands Midden. Dat bereiken we alleen als we samendoen wat nodig is. Als we een open blik hebben en denken in oplossingen met een duidelijk doel voor ogen. Dit is de kern van ons handelen. Algemene ontwikkelingen in 2025 In 2025 zal de GHOR conform besluit van de beide besturen overgaan van Hecht naar de Veiligheidsregio Hollands Midden. Het jaar 2024 wordt gebruikt voor de ontvlechting, de precieze budgettaire verwerking zal worden bepaald bij de besluitvorming in 2024, uitgaande van een kostenneutrale overgang. Verder is er door de rijksoverheid een extra taak toegewezen aan de jeugdgezondheidszorg die loopt via het gemeentefonds, te weten de maternale kinkhoest vaccinatie.

Daarnaast zijn er ontwikkelingen plaatsvinden op de beleidsterreinen van: pandemische paraatheid, GALA en IZA, de ontheemden uit Oekraïne, forensische geneeskunde, de MKV-vaccinatie en de Gezondheidsadviseurs gevaarlijke stoffen (GAGS). Financiën Hecht in het jaar 2025 Er vinden mutaties plaats voor: -

De ontvlechting van de GHOR naar de Veiligheidsregio; Het toevoegen van de maternale kinkhoest vaccinatie (MKV) van het RIVM naar het gemeentefonds; De door de FKGR geadviseerde index van 9,62%.

Dit resulteert in de volgende gemeentelijke bijdrage:

T ABEL 1: OVERZICHT GEMEENTELIJKE BIJDRAGE 5

1. Inleiding 1.1. Missie, visie en kernwaarden In Hecht zijn de gemeentelijke taken op het gebied van openbare gezondheid en veiligheid samengebracht. Hecht levert met meer dan 1.400 medewerkers, en een flexibele schil, een bijdrage aan een gezonder Hollands Midden. Alles wat wij doen moet leiden tot verbetering van de kwaliteit van het leven, meer positief ervaren gezondheid, meer veiligheid en meer kansen voor inwoners in de regio Hollands Midden. Dat bereiken we alleen als we samendoen wat nodig is. Als we een open blik hebben en denken in oplossingen met een duidelijk doel voor ogen. Dit is de kern van ons handelen. Samen doen wat nodig is Wij hechten waarde aan samenwerking als dat resultaat oplevert. Met iedere klant en iedere medewerker. Iedere gemeente en iedere ketenpartner. Samen komen we verder, omdat we samen meer weten en meer kunnen. In die samenwerking zijn we duidelijk over waar we voor staan, wat onze opdracht én wat onze toegevoegde waarde is. We spreken onze verwachtingen ook uit naar de ander en zetten zo gezamenlijk in op een duurzaam resultaat. Denken in oplossingen Wij tonen gepast initiatief, die aansluit bij onze opdracht en taken. We signaleren kansen en problemen en dragen oplossingen aan vanuit onze deskundigheid. We durven de ruimte te pakken om in actie te komen en zetten door. Als het misgaat of we hulp nodig hebben, dan zeggen we dat.

Zo creëren we een open cultuur, waarbij leren voorop staat en we daardoor als vanzelf in beweging komen om te doen wat nodig is. Open blik Wij hechten waarde aan een open blik. Om van waarde te kunnen zijn, stellen we vragen om te kunnen begrijpen. We luisteren aandachtig en vragen door, zonder vooroordeel. We zeggen niet wat iemand moet doen, maar stimuleren iemand om zelf na te denken en initiatief te nemen. We zijn benieuwd naar de ander en tonen respect. Als een denkwijze niet de onze is, maken wij dingen bespreekbaar.

1.2. Organisatie Hecht werkt met de volgende Resultaat Verantwoordelijke Eenheden (RVE’en): -

Control en Concernstaf (CCS); borgt de verantwoordelijkheden van de directie en adviseert en biedt vakspecialistische ondersteuning (control, VIC, BI, inkoop, juridische zaken, privacy, kwaliteit, archivering, communicatie) aan de gehele organisatie. De directie valt in deze begroting onder de Control en Concernstaf; Centraal Ondersteunende Dienst (COD); ondersteunt, adviseert en stelt kaders m.b.t. HR, Facilitair, Financiële Administratie en ICT inclusief Informatiebeveiliging; Jeugdgezondheidszorg (JGZ); bewaakt, beschermt en bevordert de gezonde lichamelijke, psychische en sociale ontwikkeling van alle jeugdigen in Hollands Midden; Gezondheidsbescherming en Toezicht (GT); beperkt en/of voorkomt de verspreiding van infectieziekten, draagt onder andere bij aan een veilige omgeving voor kwetsbaren en coördineert, registreert en adviseert over de geneeskundige hulpverlening bij crisisbeheersing; Gezondheidsbevordering en Onderzoek (GBO); werkt aan collectieve preventie, onderzoek en ondersteuning van gemeenten; Regionale Ambulance Voorziening (RAV); levert mobiele zorg met en zonder vervoer in acute en geplande situaties; Zorg- en Veiligheidshuis (ZVH); organiseert regie in de keten voor veiligheid en gezondheid alsook taken op het gebied van maatschappelijke zorg;

Het Dagelijks Bestuur heeft er toe besloten (d.d. 30 november 2023) de begroting conform de organisatiestructuur op te bouwen. De eerdere programma’s GGD, GHOR, ZVH en RAV worden daarmee vervangen door de RVE-structuur. GGD

GHOR

CCS*

COD*

JGZ

GBO

GT(G)

ZVH

RAV

ZVH RAV

x x

T ABEL 2: OVERZICHT RVE- EN PROGRAMMA STRUCTUUR *interne doorbelastingen van overheadkosten zijn van oudsher alleen aan het programma GGD en ZVH toegerekend, deze worden nu aan de RVE’en doorbelast. De doorbelasting is gebaseerd op de loonsom, inclusief tijdelijk personeel per RVE.

Bestuur Hecht kent een Dagelijks Bestuur en een Algemeen Bestuur. Het Algemeen Bestuur van Hecht bestaat uit de portefeuillehouders Volksgezondheid van de 18 gemeenten. Alle taken die gemeenten aan Hecht hebben opgedragen, zijn taken waarvoor de colleges van Burgemeester en Wethouders in hun gemeente verantwoordelijk zijn op basis van diverse wetten. Een aantal taken moet vanuit de wet bij de GGD belegd worden, terwijl voor andere taken gemeenten een vrije keuze hebben waar zij die willen beleggen. De taken die namens alle gemeenten in Hollands Midden bij Hecht zijn belegd, zijn opgenomen in de Gemeenschappelijke Regeling. Ook kunnen taken worden uitgevoerd voor één of een deel van de gemeenten, of derden. Voor een aantal taken is er ook een directe verbinding met de Veiligheidsregio (bijvoorbeeld via de Directeur Publieke Gezondheid en zijn verbinding met de Veiligheidsregio zoals voor de GHOR). Voor de RAV is op bestuurlijk niveau directe verbinding met de Zorgverzekeraar nodig voor onder andere de financiering. In de Gemeenschappelijke Regeling is opgenomen wat de taken van het Algemeen Bestuur (AB) en het Dagelijks Bestuur (DB) zijn.

Aanvullend daarop zijn in het organisatiebesluit de taken en bevoegdheden opgenomen van de directie en de managers van de Resultaat Verantwoordelijke Eenheden (RVE-en) Naast het AB en het DB zijn er bestuursadviescommisies (BAC's), die het AB adviseren. De BAC's bestaan uit bestuurders uit de regio en hebben een eigen reglement dat is vastgesteld door het AB. De auditcommissie bestaat uit een aantal bestuurders van het AB met expertise op het gebied van begrotingen en financiën. Ook zij hebben een adviestaak (en dus geen besluitvormende taak).

1.3. Soorten taken

De taken van Hecht zijn ingedeeld in schillen. Het ‘schillenmodel’ ordent het takenpakket van Hecht naar de basis: is deze wettelijk opgelegd of hebben gemeenten beleidsruimte? Meer hierover kunt u vinden in ons productenboek.

2. Algemene maatschappelijke en/of beleidsontwikkelingen We zien voor de periode tot en met 2025 een aantal algemene maatschappelijke en/of beleidsontwikkelingen op ons afkomen. Ontwikkelingen die zowel gemeenten als Hecht raken. Deze zijn opgenomen in de kaderbrief 2025 en worden hieronder verder toegelicht. Pandemische paraatheid Het programma versterking infectieziektebestrijding en pandemische paraatheid (VIP) is door het ministerie van VWS in het leven geroepen om de infectieziektebestrijding binnen de GGD te versterken. Voor de bijdrage in 2024 zijn vanuit de programmafinanciering middelen beschikbaar ter compensatie. Ook voor latere jaren zijn vanuit VWS extra middelen beschikbaar. Voor de implementatie voorbereiding en uitvoering worden vanaf 2025 ook op regionaal niveau inspanningen verwacht waarvoor er extra geïnvesteerd moet gaan worden in de implementatiefase. Omdat de landelijke informatievoorziening nog in ontwikkeling is, is het hiervoor benodigde budget nog lastig in te schatten. Financiering hiervan loopt via een SPUK 1. Gezond en Actief Leven Akkoord De GALA-middelen voor het versterken van de kennisfunctie GGD worden ingezet om de bestaande academische werkplaats te versterken, zodat er sprake is van een effectieve verbinding tussen beleid, praktijk en onderzoek.

De ondersteuning vanuit de GGD heeft betrekking op de regionale ketenaanpakken en ook het brede thema Monitoring & Data. Dit leidt tot dialoog met gemeenten en het vernieuwen van afspraken over de invulling van de GGD-taak om de gezondheid van inwoners te monitoren. Financieringsbron: SPUK/subsidie. Integraal Zorgakkoord In de regio’s Midden Holland en Zuid-Holland Noord zijn in de afgelopen periode regiobeelden opgeleverd en wordt er momenteel gewerkt aan de regioplannen IZA. Hecht is in beide regio’s op verschillende manieren betrokken bij de uitwerking van de plannen. Financieringsbron: Rijksbijdrage, SPUK, subsidie. Ontheemden uit Oekraïne Wat betreft de ontheemden uit Oekraïne worden de bestaande regelingen en bijbehorende kostenposten in 2024 doorgezet, als dit nog relevant is ook in 2025. Latere instroming wordt per factuur verrekend. Extra kosten voor bijvoorbeeld de inzet van tolken worden middels een factuur in rekening gebracht. Financieringsbron: BPI/BPK, conform reguliere zorg voor inwoners. Extra werkzaamheden via een factuur. Ontvlechting GHOR Per 1 januari 2025 maakt de GHOR geen onderdeel meer uit van Hecht en is zij overgegaan naar de Veiligheidsregio. Het jaar 2024 wordt gebruikt voor het ontvlechtingsproces, onderdeel hiervan is een aanpassing op de GR, overheveling van BPI en de ontvlechting van de balans.

Er worden op het moment van schrijven enkele issues uitgezocht om te kunnen bepalen welke deel van de BPI overgaat naar de Veiligheidsregio. Vooralsnog is er geen BPI meer opgenomen in 2025, maar dit kan

Specifieke uitkering van VWS aan gemeenten en GGD’en 9

op een later moment nog aangepast worden in de begroting 2025. Dit zal dan leiden tot een tegenovergestelde wijziging bij de Veiligheidsregio. De beide besturen hebben een projectplan vastgesteld om dit proces beheerst te laten verlopen. In het huidige beeld is alle BPI voor de GHOR opgenomen bij de VRHM. De precieze verdeling volgt zodra meer duidelijkheid bestaat over de taken die vanuit Hecht zullen worden uitgevoerd. Financieringsbron: BPI (de hoogte van het bedrag wordt op dit moment berekend). Forensische Geneeskunde Het systeem van forensische geneeskunde krijgt een impuls. Hiervoor wordt het budget voor het totaalpakket aan taken voor forensische geneeskunde verhoogd: in 2024 landelijk met €9 mln. met een oploop naar €12.6 mln. vanaf 2027. Uitgerekend naar onze regio kost dit ongeveer €500k in 2025. Dit wordt bekostigd door het ministerie van VWS. Daarnaast wordt één van de huidige taken, medische arrestantenzorg, aanbesteed waarbij de kans aanwezig is dat deze door een andere partij dan Hecht uitgevoerd zal worden. We verwachten niet dat het wegvallen leidt tot structurele kosten bij Hecht. Ook is er een nieuw contract forensische medische expertise politieregio Den Haag afgesloten, in samenwerking met GGD Haaglanden. Financieringsbron: BPI voor lijkschouw, overige taken derden.

Gezondheidsadviseurs gevaarlijke stoffen (GAGS) De GGD-regio's en de GHOR-bureaus in de provincie Zuid-Holland hebben samen één GAGS-pool voor de hele provincie Zuid-Holland. Geconstateerd is dat de overeengekomen begroting niet meer dekkend is. Ook is er sprake van een tekort aan GAGS. De huidige overeenkomst wordt herzien, waarbij ingezet wordt op versterking van de GAGS-pool en kostendekkendheid. Dit zal leiden tot een stijging van de kosten. Zowel medische milieukunde als GHOR maakt gebruik van de GAGS. In 2024 is overeengekomen dat elke regio zijn eerlijke deel gaat betalen en dat resulteert in een verhoogde bijdrage van de GAGS kosten die op dit moment voor 50% naar de GHOR gaan en voor 50% naar Medische Milieukunde, beide diensten worden door BPI gedekt. Financieringsbron: BPI. Maternale Kinkhoest Vaccinatie (MKV) Sinds december 2019 krijgen zwangere vrouwen vanaf 22 weken een Maternale DKT(Difterie Kinkhoest en Tetanus )-vaccinatie aangeboden om de pasgeboren baby in de eerste levensmaanden te beschermen tegen een kinkhoestinfectie. De Maternale Kinkhoest vaccinatie verliep in 2023 via het RIVM. Het RIVM heeft in de september circulaire 2023 laten weten de bijdrage voor de MKV (extra) te storten in het gemeentefonds. Voor 2024 is dit nog niet verwerkt in de begroting, inzet hiervoor wordt op basis van het aantal verrichtingen in rekening gebracht.

Voor 2025 nemen we dit op in de begroting. De kosten bedragen ongeveer €250k, dit is gebaseerd op de gemaakte kosten in 2023. Financieringsbron: in 2023 verliep dit via het RIVM, in 2024 wordt dit verrekend op basis van verrichtingen en vanaf 2025 zit deze verwerkt in de BPI. Cao Op het moment van schrijven zijn de cao-onderhandeling voor 2025 nog niet gestart. De huidige cao geldt tot en met maart 2025.

3. Financiële toelichting 3.1. Uitgangspunten begroting

Om tussentijdse begrotingswijzigingen te voorkomen is het belangrijk dat begrotingen worden opgesteld met inachtneming van de daarvoor vastgestelde uitgangspunten. • • • • •

•

Aard en omvang van de taken in schil 1 worden bepaald door het Algemeen Bestuur, na het vernemen van de zienswijze van gemeenten in het kader van de begrotingscyclus. Over de aard en omvang van de taken in schil 2 wordt jaarlijks advies gevraagd aan de BAC PG, respectievelijk de BAC ZV. De gevolgen van autonome ontwikkelingen vanuit het perspectief van de organisatie (waaronder loonkostenontwikkeling) worden in de begroting en de begrotingswijzigingen verwerkt. De begrotingen en de meerjarenbegroting wordt op basis van deze uitgangspunten opgesteld. Indien gemeenten een taakstellende reductie van de exploitatie doorgevoerd willen zien, kan het Algemeen Bestuur besluiten tot mitigering van bepaalde taken in schil 1 en zal het advies van de BAC’s leidend zijn voor de besluiten over de omvang van de taken in schil 2. De begroting wordt opgesteld door de vorige begroting, inclusief begrotingswijziging(en) als uitgangspunt te nemen. Hierbij worden ook autonome ontwikkelingen als stijging of daling van inwonersaantallen en indexering meegenomen. De begroting wordt opgesteld o.b.v. de BBV en de GR met bijhorende verordeningen.

Op basis van de genoemde begrotingsuitgangspunten en de door het Algemeen Bestuur op 28 maart 2018 vastgestelde Verordening Begrotingswijzigingen, wordt een begrotingswijziging altijd opgesteld: • •

Bij autonome ontwikkelingen (waaronder loonkostenontwikkeling); Bij taakuitbreidingen en reducties;

In de praktijk blijkt dat er de afgelopen jaren vrijwel alleen tussentijds wijzigingen nodig waren vanwege autonome ontwikkelingen.

3.2. Financieel kader gemeenschappelijke regelingen 2025 (FKGR) Het bestuur kiest ervoor om de voorgestelde indexering 2025 van de werkgroep FKGR, uit het financieel kader GR’en 2025, te volgen in de begroting 2025. De geadviseerde index van 11,1% voor personele kosten (80% aandeel personele kosten x 11,1% = 8,88%) en 3,7% voor overige kosten (20% aandeel overige kosten x 3,7% = 0,74%) resulteert voor Hecht in een gemiddelde index van 9,62% voor alle kosten. Onderdeel van de begrotingsuitgangspunten van het AB Hecht is de noodzaak om autonome kostenontwikkelingen vanuit het perspectief van de organisatie consequent in de begroting te verwerken of - als dat niet mogelijk zou zijn - heldere keuzes te maken in het takenpakket. Omdat de begroting al ruim voor de start van het jaar wordt opgesteld, is de raming van deze kostenontwikkeling per definitie met enige onzekerheid omgeven. Als blijkt dat de feitelijke ontwikkelingen toch gaan afwijken van deze raming, dan wordt het gesprek over een oplossing gevoerd in het AB Hecht.

3.3. Gemeentebijdrage: bijdrage per inwoner en bijdrage per kind Gemeentebijdrage 2025 (mutaties ten opzichte van 2024) Uit oogpunt van continuïteit van beleid wordt de gemeentelijke bijdrage van het jaar voorafgaand aan het begrotingsjaar als uitgangspunt genomen. Vervolgens worden hierop wijzigingen aangebracht. Ten opzichte van 2024 zijn voor 2025 alleen autonome wijzigingen aangebracht.

T ABEL 3: OVERZICHT AUTONOME WIJZIGINGEN Invloeden op de begroting 2025 Hieronder worden overige invloeden verder omschreven. -

In 2024 wordt een dialoog over de taken gefaciliteerd, dit leidt mogelijkerwijs tot een ander takenpakket. Zogenaamd ‘laaghangend fruit’ kan middels een advies van de BAC en een besluit van het AB of de colleges van de gemeenten uit het takenpakket van Hecht worden gehaald. Taken die niet omschreven kunnen worden als laaghangend fruit zullen op zijn vroegst in de begroting van 2026 kunnen worden verwerkt. De huidige cao loopt tot en met maart 2025. Het aangekondigde overbruggingsjaar 2026. Hecht24: Het programma Hecht24 is in 2024 afgerond. Het programma komt in de begroting 2025 dan ook niet meer terug.

Mutaties De reeds omschreven invloeden – GHOR-bureau en MKV-vaccinatie- zijn beschreven in Hoofdstuk 2: Algemene en/of beleidsontwikkelingen reeds inhoudelijk omschreven. -

GHOR-bureau MKV-vaccinatie

Autonome stijgingen b1. Wijziging aantal inwoners en kinderen Wijzigingen ten gevolge van verandering van het aantal inwoners en kinderen 0-4 jaar in de regio. Het effect op de gemeentebijdrage bij de tarieven 2024 (BPI € 51,25; BPK € 425,96) is € 449k: • •

2024: Het aantal inwoners: 832.863. Aantal kinderen: 34.270. 2025: Het aantal inwoners: 842.299. Aantal kinderen: 34.258.

b2. Indexering 2025 Financieel kader GR’en 2025 12

Hecht past ook in de begroting 2025 de door de Werkgroep Financiële Kaderstelling Gemeenschappelijke Regelingen (WG FKGR) geadviseerde indexering toe. De FKGR om voor het jaar 2025 voor de loonkosten uit gegaan van een indexeringspercentage van 11,1%. Met betrekking tot de materiele kosten wordt er geadviseerd voor het jaar 2025 een indexering van 3,7% aan te houden. De weging van personele lasten en overige lasten resulteert in een index voor 2024 van 9,62%. Deze stijging met betrekking tot de indexering in 2025 bedraagt € 5.392k. Verhouding

Index

Totaal

Personeelslasten

80%

11,10%

8,88%

Overige lasten

20%

3,70%

0,74%

Lasten

100%

9,62%

T ABEL 4: OPBOUW INDEXERING FKGR In onderstaande tabel wordt zichtbaar hoe dit percentage is opgebouwd.

Opbouw indexering % 2025 personele kosten.

12,0% 10,0%

5,4%

8,0% 6,0%

11,1%

4,0%

2,4% 0,7% 2,6%

2,0% 0,0% Kosten

Totale index 2025 Correctie op 2022 Correctie op 2023

Opbouw vanuit jaar Correctie op 2024 Index 2025

T ABEL 5: OPBOUW INDEXERING FKGR VOOR PERSONELE KOSTEN IN 2025

Opbouw indexering 2025 exploitatiekosten 4,0% 3,5% 3,0% 2,5% 2,0% 1,5% 1,0% 0,5% 0,0%

1,6% 3,7%

1,1% 1,0%

Totale index 2025 Kosten

Correctie op 2022

Opbouw vanuit jaar Correctie op 2023

Correctie op 2024

Index 2025

T ABEL 6: OPBOUW INDEXERING FKGR EXPLOITATIEKOSTEN 13

3.4. Mutaties per gemeente Hieronder is de onderverdeling naar gemeenten weergegeven.

T ABEL 7: M UTATIES PER GEMEENTE Voor specificaties wordt verwezen naar Bijlage I. De gemeente Voorschoten maakt sinds 1-1-2024 gebruik van het Crisisinterventieteam in de regio Hollands Midden, dit is voor het eerst in de begroting 2025 verwerkt.

3.5. Exploitatiebegroting Hecht Hieronder is het overzicht van de baten en lasten opgenomen, onderverdeeld naar economische categorieën. Voorgaande jaren is er de structuur aangehouden van de vier programma’s, Na de reorganisatie in 2021 werkt Hecht met Resultaat Verantwoordelijke Eenheden. Het Algemeen bestuur heeft ermee ingestemd om alle rapportages in die organisatiestructuur te presenteren. Om het proces van deze overgang zo soepel mogelijk te laten verlopen presenteren we hieronder zowel de nieuwe structuur als de oude. Waarna Hecht in de P&C stukken definitief rapporteert middels de RVEstructuur. 3.5.1.

Exploitatiebegroting naar RVE

€1.000 Salarissen en sociale lasten Tijdelijk personeel Overige personeelslasten Subtotaal personeelslasten

Directie& CCS 5.557

COD

GTG

GBO

JGZ

ZVH

RAV

Hecht

5.084

7.863

4.643

23.205

15.888

31.373

168

243

976

474

1.308

1.048

4.293

534 6.259

1.061 6.388

287 9.126

135 4.854

736 24.415

559 17.754

2.139 34.560

5.451 103.357

93.614

Kapitaallasten

1.710

2.490

4.321

Huisvesting

125

2.572

1.359

4.135

2.006

3.749

910

881

488

468

3.526

12.026

937

138

1.303

2.388

261

182

700

Kosten meldkamer

323

Onvoorzien

Subtotaal overige lasten

2.193

8.095

1.958

947

1.052

650

9.001

23.893

Lasten

127.250

Organisatiekosten Materialen Voorzieningen

Lasten vorig boekjaar

8.452

14.483

11.084

5.800

25.467

18.404

43.561

Gemeenten BPI/BPK

133

1.699

5.790

4.060

28.858

20.163

60.703

Gemeenten overig

1.274

2.788

2.197

2.167

3.527

11.953

2.756

1.167

1.773

199

1.190

7.127

42.643

Derden Zorgverzekeraars Rijk Baten vorig boekjaar Baten Gerealiseerde saldo van baten en lasten

2.797

839

1.140

4.824

145

3.005

14.131

7.424

33.637

23.937

44.973

127.250

-8.307

-11.478

3.047

1.624

8.169

5.532

1.412

-0

Storting reserves

Onttrekking reserves

Gerealiseerde resultaat (a)

-8.307

-11.478

3.047

1.624

8.169

5.532

1.412

-0

Doorbelasting overhead

8.307

11.478

-3.047

-1.624

-8.169

-5.532

-1.412

-0

BPI Programma GGD

133

1.010

5.790

4.060

28.858

BPI programma ZVH

688

133

1.699

Gerealiseerd resultaat na doorbelasting

Totaal BPI

39.852 20.163

5.790

4.060

28.858

20.163

20.851 -

60.703

T ABEL 8: OVERZICHT BEGROTING OP RVE- NIVEAU

Overzicht oude programma’s Hecht exclusief overhead: (€ 1.000,-)

Overhead 2025

Begroting Hecht 2025

GGD 2025

ZVH 2025

RAV 2025

GHOR 2025

Personeelslasten

35.390

17.177

28.802

-0

16.535

97.904

Overige lasten

5.339

1.701

9.283

13.023

29.347

Totaal lasten

40.729

18.879

38.085

-0

29.558

127.251

Gemeentelijke bijdrage

39.852

20.851

60.703

Overige bijdrage gemeenten

7.152

3.527

1.274

11.953

Overige baten

8.259

247

44.930

-0

1.158

54.594

Totaal baten

55.263

24.625

44.930

-0

2.432

127.251

Gerealiseerd saldo van baten en lasten

14.534

5.746

6.845

-0

-27.125

14.534

5.746

6.845

-0

-27.125

Mutatie reserves Gerealiseerde resultaat

T ABEL 9: OVERZICHT OUDE PROGRAMMA 'S EXCL. OVERHEAD Overzicht oude programma’s Hecht inclusief overhead:

(€ 1.000,-)

GGD 2025

ZVH 2025

RAV 2025

Begroting Hecht 2025

GHOR 2025

Personeelslasten

44.171

20.246

33.487

Overige lasten

13.080

4.824

11.443

-0

29.347

Totaal lasten

57.251

25.070

44.930

-0

127.251

Gemeentelijke bijdrage

39.852

20.851

60.703

Overige bijdrage gemeenten Overige baten

8.010 9.390

3.944 275

44.930

-0

11.953 54.594

Totaal baten

57.251

25.069

44.930

-0

127.251

-0

Gerealiseerd saldo van baten en lasten

97.904

Mutatie reserves

Gerealiseerde resultaat

-0

T ABEL 10: OVERZICHT OUDE PROGRAMMA 'S INCL . OVERHEAD

3.5.2.

Taakvelden verdeling overhead

Overzicht taakvelden voor verdeling overhead:

(€ 1.000)

Baten

Begroting 2025

Lasten

0.1 Bestuur

186

0.5 Treasury

661

-661

60.703

0.7 Algemene en overige uitkeringen

-186

1.1 Crisisbeheersing en brandweer

-0

1.2 Openbare orde en veiligheid

526

-518

5.2 Museum

-4

3.774

18.037

-14.263

842

-842

7.1 Volksgezondheid

60.333

77.807

-17.475

Subtotaal voor mutatie reserves

124.818

98.063

26.755

0.1 Mutatie reserves

Programma Hecht

2.432

29.187

-26.755

127.250

-0

6.2 Toegang en 1e lijnsvoorzieningen 6.82 b Jeugdreclassering

0.4 Ondersteuning organisatie (overhead) Programma Hecht incl Overhead

T ABEL 11: T AAKVELDEN VOOR VERDELING Overzicht taakvelden na verrekening overhead:

T ABEL 12: T AAKVELDEN NA VERREKENING OVERHEAD

3.6. Investeringsbegroting Hieronder zijn de voorgenomen investeringen in de jaren 2024 tot en met 2028 gespecificeerd. x € 1.000

2024

Gebouwen

4.450

250

Vervoermiddelen

2.800

1.900

650

2.150

1.120

700

Machines apparaten installaties Overige (ICT) Overige

2025

2026

2027

2028

250

2.050

250

200

1.030

1.130

700

400

275

375

275

9.420

5.275

3.475

4.405

2.605

T ABEL 13: INVESTERINGSBEGROTING De cijfers zoals opgenomen onder 2024 zijn de verwachte investeringen in 2024 op basis van de laatste inzichten en realisatie in 2023. In de investeringen van 2024 zit de ambulancepost in Leiderdorp. De komende jaren worden bij de RAV de ambulances vervangen. Deze investering van de medische apparatuur, voor in de ambulances, wordt in 2025 verwacht.

In de volgende tabel is het begrote verloop van de materiële vaste activa per categorie weergegeven. x € 1.000

Gebouwen

Vervoermiddelen

Machines apparaten installaties

Overige (ICT)

Overige

Totaal

Investeringen

4.450

2.800

650

1.120

400

9.420

Afschrijvingen

-1.315

-1.167

-655

-566

-117

-3.820

Mutaties 2024

3.135

1.633

-5

554

283

5.600

Aanschafwaarde

32.977

10.017

5.070

6.208

2.827

57.098

Cumulatieve afschrijvingen

-11.212

-6.883

-3.831

-4.338

-1.643

-27.906

Boekwaarde per 31 december 2024

21.765

3.133

1.240

1.869

1.184

29.192

corr. Investeringen GHOR 1-1-2025

535

764

corr. Afschrijvingen GHOR 1-1-2025

-46

-281

-51

-53

-431

Mutaties GHOR

254

333 28.859

Boekwaarde per 01-01-2025

21.712

2.879

1.240

1.843

1.184

Investeringen

250

1.900

2.150

700

275

5.275

Afschrijvingen

-1.466

-885

-1.447

-671

-171

-4.640

Mutaties 2025

-1.216

1.015

703

104

635

Aanschafwaarde

33.128

11.382

7.220

6.831

3.049

61.609

Cumulatieve afschrijvingen

-12.631

-7.487

-5.278

-4.958

-1.760

-32.115

Boekwaarde per 31 december 2025

20.497

3.894

1.943

1.872

1.289

29.494

Investeringen

250

2.050

201

700

275

3.476

Afschrijvingen

-1.463

-1.232

-980

-719

-211

-4.605

Mutaties 2026

-1.213

818

-779

-19

-1.129

Aanschafwaarde

33.378

13.432

7.421

7.531

3.324

65.085

Cumulatieve afschrijvingen

-14.094

-8.720

-6.257

-5.678

-1.971

-36.720

Boekwaarde per 31 december 2026

19.284

4.712

1.164

1.853

1.353

28.365

Investeringen

250

2.050

1.030

700

375

4.405

Afschrijvingen

-1.432

-2.257

-1.054

-689

-462

-5.893

Mutaties 2027

-1.182

-207

-24

-87

-1.488

Aanschafwaarde

33.628

15.482

8.451

8.231

3.699

69.490

Cumulatieve afschrijvingen

-15.526

-10.977

-7.311

-6.367

-2.433

-42.614

Boekwaarde per 31 december 2027

18.102

4.505

1.140

1.864

1.266

26.877

Investeringen

250

1.130

700

275

2.605

Afschrijvingen

-1.415

-1.888

-909

-533

-436

-5.182

Mutaties 2028

-1.165

-1.638

221

167

-161

-2.577

Aanschafwaarde

33.878

15.732

9.581

8.931

3.974

72.095

Cumulatieve afschrijvingen

-16.941

-12.865

-8.220

-6.900

-2.868

-47.795

Boekwaarde per 31 december 2028

16.937

2.866

1.361

2.030

1.106

24.300

T ABEL 14: VERLOOP VAN DE MATERIËLE VASTE ACTIVA

3.7. Liquiditeitsbegroting Hieronder is het verloop van de liquiditeit weergegeven volgens de indirecte methode. De operationele kasstroom bestaat uit het gerealiseerde saldo van baten en lasten, gecorrigeerd voor de afschrijvingen (wel lasten, geen uitgaven). De investeringskasstroom bestaat uit de investeringen in materiële vaste activa (geen lasten, wel uitgaven) en de uitgaven voor het meerjarenonderhoud, waarvoor een onderhoudsvoorziening kan worden ingesteld. De financieringskasstroom bestaat uit bijstortingen in de reserves door gemeenten, de mutatie in de financiële vaste activa (geen baten, wel ontvangsten), mutatie in de voorziening spaarverlof (wel lasten, geen uitgaven) en de aflossingen van langlopende leningen (geen lasten, wel uitgaven). Onder de veronderstelling van een gelijkblijvend saldo van 19

vlottende activa en overige vlottende passiva, resteert de mutatie in liquide middelen (banksaldo per 31 december). x €1.000 Gerealiseerde saldo baten en lasten

Hecht 2025 -

Afschrijvingen

4.640

corr. Afschrijvingen GHOR

-431

Operationele kasstroom (O)

4.209

Investeringen

-5.275

corr. Investeingen GHOR

764

Onderhoudsuitgaven uit voorziening

Investeringskasstroom (I) Aflossing uitgeleend geld

-4.511 3

Aflossing/ opgenomen leningen

-787

Mutatie voorziening

700

Mutatie eigen vermogen GHOR

-509

Financiële kasstroom (F)

-594

Mutatie liquide middelen (O+I+F)

-896

Saldo liquide middelen per 1 januari

-3.369

Mutatie liquide middelen

-896

Saldo liquide middelen per 31 december

-4.265

T ABEL 15: LIQUIDITEITSBEGROTING

3.8. Eigen vermogen In deze paragraaf is geen rekening gehouden met de afspraken t.a.v. het eigen vermogen cf. de notitie Eigen Vermogen en Bestemming (AB-21-36a) zoals door het AB d.d. 8 december 2021 is vastgesteld. Deze afspraken maximeren het eigen vermogen op 6 mln. In de resultaatbestemming 2023 zal een voorstel gedaan worden hoe we omgaan met het eigen vermogen. Dit zal worden vastgesteld bij het goedkeuren van de jaarstukken. Dit betreft ook de startpositie per 1 januari 2024. Op grond van de resultaatsbestemming 2023 zullen nog materiële aanpassingen komen in onderstaande prognoses. Er is op dit moment nog geen voorstel resultaatbestemming gemaakt omdat dit nog afhankelijk is van de uitkomsten uit de accountantscontrole. In de vermogensopstelling zoals deze hieronder is opgenomen is nog geen rekening gehouden met een mogelijke resultaatbestemming. Mutaties die verband houden met boekjaar 2024 en 2025 De volgende tabel bevat een specificatie van het verwachte verloop van het eigen vermogen in 2024 en 2025. De begrote stortingen en onttrekkingen aan de bestemmingsreserves komen overeen met de programmabegroting 2024, waarbij de storting aan de reserve voormalig personeel is stopgezet in verband met het besluit van het Algemeen Bestuur op 19 oktober 2022 om de bestemmingsreserves af te bouwen.

€1.000

31-12-2023

Algemene reserve GGD Algemene reserve ZVH Algemene reserve GHOR Reserve aanvaardbare kosten RAV Algemene reserve Reserve verplichtingen voormalig personeel Reserve markttaken GGD Reserve ERP Reserve frictiekosten Corona Reserve programma Hecht24 Reserve onderhoud huisvesting Reserve project OvDG Bestemmingsreserves Onverdeeld resultaat GGD Onverdeeld resultaat ZVH Onverdeel resultaat GHOR Onverdeeld resultaat RAV Onverdeeld resultaat Eigen vermogen GGD ZVH GHOR RAV Eigen vermogen

1.147 471 354 2.121 4.093

Storting

Onttrekking

Saldo 31-12-2024

1.147 471 354 2.121 4.093

0 0

Storting

Onttrekking GHOR

Saldo 31-12-2025

354

1.147 471 0 2.121 3.739

354

0 0 0 357 0 100 562 -4.447 287 105 136 -3.919 630 0 -2.943 758 559 2.257 631

0 0

105 509

0 0 0 0 0 0 0 -4.447 287 0 136 -4.024 -285

0 0 0 0 0

0 0 509 0 509

-3.300 758 0 2.257 -285

0 0 0

0 407

0 0 0 0 0 50 50 -4.447 287 105 136 -3.919 224

0 0 0 0 0

357 0 50 0 407

-3.300 758 509 2.257 224

357

0 0 0

50 407

50 50

105

T ABEL 16: EIGEN VERMOGEN In 2024 dient er overleg met het bestuur plaats te vinden over het tekort van het Eigen Vermogen in combinatie met het gewenste niveau van het eigen vermogen. Op dit moment is dit gesprek nog niet afgerond waardoor we de effecten hiervan niet in het verwachte eigen vermogen hebben verwerkt. In bovenstaand overzicht is het GHOR bureau per 1-1-2025 uit het eigen vermogen gehaald in verband met de verwachte overgang naar de VR. Financiële positie De financiële positie, ook wel balans genoemd, is hieronder weergegeven. De investeringen en afschrijvingen zijn opgenomen volgens de meer jaren investeringsbegroting. Het eigen vermogen is opgesteld op basis van de begrote resultaten en mutaties van de reserves. De langlopende schulden en voorzieningen zijn opgenomen op basis van de verwachte ontwikkeling van deze posten. De vlottende activa (kortlopende vorderingen) en overige vlottende passiva (kortlopende schulden) blijven gelijk over de verschillende jaren. Het banksaldo vormt de sluitpost van de balans.

Activa x €1.000

31-12-2024

31-12-2025

31-12-2026

31-12-2027

31-12-2028

MVA aanschafwaarde

57.098

61.609

65.085

69.490

72.095

MVA afschrijvingen

-27.906

-32.115

-36.720

-42.614

-47.795

Materiële vaste activa

29.192

29.494

28.365

26.877

24.300

Financiële vaste activa

29.206

29.506

28.375

26.884

24.304

676

Overige vlottende activa

12.000

Vlottende activa

12.000

12.676

Totaal activa

41.206

41.506

40.375

38.884

36.980

31-12-2024

31-12-2025

31-12-2026

31-12-2027

31-12-2028

Vaste activa Banksaldi

Passiva x €1.000 Eigen vermogen

224

-285

Voorzieningen

1.800

2.500

3.200

3.900

4.600

Langlopende schulden

16.372

15.585

14.798

14.011

13.224

Vaste passiva

18.396

17.800

17.713

17.626

17.539

Banksaldi

3.369

4.265

3.221

1.817

Overige vlottende passiva

19.441

Vlottende passiva

22.810

23.706

22.662

21.258

19.441

Totaal Passiva

41.206

41.506

40.375

38.884

36.980

T ABEL 17: ACTIVA EN PASSIVA

3.9. Meerjarenperspectief Overzicht van baten en lasten Hieronder is het meerjarenoverzicht van de baten en lasten van de Hecht/RDOG Hollands Midden opgenomen, onderverdeeld naar economische categorieën.

€ 1.000

Hecht 2025

Hecht 2026

Hecht 2027

Hecht 2028

Personeelslasten

103.357

103.355

103.354

103.353

Overige lasten

23.893

23.894

23.896

23.897

Totaal lasten

127.250

127.249

127.250

Gemeentelijke bijdrage

60.703

60.702

60.703

Overige bijdragen gemeenten

11.953

Overige baten

54.594

Totaal baten

127.250

127.249

127.250

Gerealiseerd saldo van baten en lasten

-0

Mutatie reserves

Gerealiseerde resultaat

-0

T ABEL 18: OVERZICHT BATEN EN LASTEN 22

Incidenteel en structureel resultaat In onderstaande tabel is het incidenteel en structureel resultaat weergegeven, behorend bij het voorgaande meerjarenoverzicht. (€ 1.000,-)

2025

2026

Lasten 127.250 127.250

Baten 127.250 127.250

Saldo -0 -0

Structurele mutaties van de reserves Incidentele mutaties van de reserves Subtotaal mutaties reserves

Gerealiseerde structurele resultaat Gerealiseerde incidentele resultaat Gerealiseerde resultaat

127.250 127.250

-0 -0

127.117 132 127.249

127.250 127.250

132 -132 0

Structurele baten en lasten Incidentele baten en lasten Gerealiseerde saldo van de baten en lasten

(€ 1.000,-)

Lasten Baten 127.117 127.250 132 127.249 127.250

Saldo 132 -132 0

2028

2027 Lasten 127.250 127.250

Baten 127.250 127.250

Saldo -0 -0

Lasten 127.115 133 127.248

Baten 127.249 127.249

Saldo 134 -133 1

Structurele mutaties van de reserves Incidentele mutaties van de reserves Subtotaal mutaties reserves

Gerealiseerde structurele resultaat Gerealiseerde incidentele resultaat Gerealiseerde resultaat

127.250 127.250

-0 -0

127.115 133 127.248

127.249 127.249

133 -133 0

Structurele baten en lasten Incidentele baten en lasten Gerealiseerde saldo van de baten en lasten

T ABEL 19: MEERJAREN RESULTAAT

4. Kengetallen en indicatoren conform BBV 4.1. Beleidsindicatoren 2025

In onderstaande tabel zijn voor 2025 de beleidsindicatoren vermeld, die worden voorgeschreven in het BBV. Omschrijving

Eenheid

CCS&Dir

COD

GBO

Inwoners

aantal € 1.000,€

7.732 9,18

13.355 15,86

1.543 1,83

2.504 2,97

2.474 2,94

75,68 0,09 75,68 0,09

73,74 0,09 73,74 0,09

51,79 0,06 51,79 0,06

168 5.724 2,9%

243 5.327 4,6%

28 133 21% 80 35%

Apparaatskosten Apparaatkosten per inwoner Bezetting (inclusief inhuur) Bezetting per 1.000 inwoners Formatie Formatie per 1.000 inwoners Kosten tijdelijk personeel Loonsom (excl. overige personeelslasten) Externe inhuur in % van loonsom Overhead Totale lasten Overhead in % van totale lasten Personele lasten excl. overhead Overhead in % van salarislasten

fte fte fte fte € 1.000,€ 1.000,% € 1.000,€ 1.000,% € 1.000,%

GTG

JGZ

ZVH

RAV

Hecht

802 0,95

14.257 16,93

42.668 50,66

83,73 0,10 83,73 0,10

309,89 166,39 0,37 0,20 309,89 166,39 0,37 0,20

298,20 0,35 293,60 0,35

1.059 1,26 1.055 1,25

976 8.839 0,0%

76 4.719 1,6%

474 1.308 23.680 17.196 2,0% 7,6%

1.048 32.421 3,2%

4.293 97.906 4,4%

136 3.015 5%

2.201 7.424 30%

3.479 14.131 25%

8.725 5.711 33.637 23.937 26% 24%

8.257 44.973 18%

28.537 127.250 22%

388 35%

4.196 52%

8.325 42%

22.494 17.086 39% 33%

28.802 29%

81.372 35%

842.299

T ABEL 20: BELEIDSINDICATOREN PER PROGRAMMA Financiële kengetallen De kengetallen geven een indicatie van de financiële gezondheid van de organisatie. In onderstaande tabellen zijn de voorgeschreven kengetallen gepresenteerd en vervolgens verder toegelicht. Omdat de GGD, ZVH en de GHOR in één administratie zijn ondergebracht, is het niet mogelijk om deze balans te splitsen. Daarom is voor de RVE’en m.u.v. de RAV één kengetal opgenomen. Solvabiliteitsratio 2 De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin de organisatie in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Onder de solvabiliteitsratio wordt verstaan het eigen vermogen als percentage van het balanstotaal. Als signaalwaarde voor de solvabiliteitsratio geldt een percentage van 20%.

Hecht

31-12-2024

31-12-2025

31-12-2026

31-12-2027

31-12-2028

0,54%

-0,69%

-0,71%

-0,73%

-0,77%

T ABEL 21: SOLVABILITEIT De solvabiliteit van Hecht ligt rond de -0,7%. Door de sterke afname van het eigen vermogen is de solvabiliteitsratio sterk afgenomen. Netto schuldquote Investeringen worden niet betaald met reserves maar met geld. Als dat niet op de bank staat, dan moet dat worden geleend. Daarmee stijgt de schuld. Als signaalwaarde voor de netto schuldquote geldt: als de netto schuld groter is dan 130% van de inkomsten, is er sprake van een erg hoge schuld. Het licht staat dan op rood. Maar al bij een netto schuld die 100% van de inkomsten te boven gaat,

Eigen vermogen / balanstotaal 24

springt het licht op oranje. De netto schuldquote van Hecht ligt rond de 20%. Dat is ruim toereikend om aan de schuldverplichtingen te voldoen.

Hecht

31-12-2024

31-12-2025

31-12-2026

31-12-2027

31-12-2028

21,35%

22,38%

20,00%

18,28%

15,70%

T ABEL 22: NETTO SCHULDQUOTE Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen De netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen geeft aan in hoeverre sprake is van doorlenen. Zo wordt zichtbaar wat het aandeel van de verstrekte leningen is en wat dit betekent voor de schuldenlast. Omdat Hecht, behoudens een lening aan de personeelsstichting Hecht van €17k per 31 december 2023, geen leningen verstrekt heeft, is de uitkomst gelijk aan de netto schuldquote. Structurele exploitatieruimte De structurele exploitatieruimte geeft aan hoe groot de structurele vrije ruimte binnen de jaarrekening is, afgezet tegen de inkomsten. Een begroting waarvan de structurele baten hoger zijn dan de structurele lasten is meer flexibel dan een begroting waarbij structurele baten en lasten in evenwicht zijn.

€ 1.000

Structurele resultaat

Structurele baten

Structurele exploitatieruimte

CCS&Dir

145

0,0%

COD

3.005

0,0%

GBO

7.424

0,0%

GTG

14.131

0,0%

JGZ

33.636

0,0%

ZVH

23.937

0,0%

RAV

44.973

0,0%

Hecht

127.250

0,0%

T ABEL 23: STRUCTURELE EXPLOITATIERUIMTE

4.2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Weerstandscapaciteit Het weerstandsvermogen van Hecht wordt bepaald door de omvang van de reserves. Hierdoor kunnen niet begrote uitgaven worden opgevangen. De deelnemende gemeenten zijn op grond van artikel 27, lid 6 van de Gemeenschappelijke regeling Hecht verplicht ervoor te zorgen dat Hecht beschikt over voldoende middelen om aan al zijn verplichtingen te kunnen voldoen. Een nieuwe manier van het risicomanagementsysteem (RMS) is in het AB van 8 december 2021 vastgesteld. De grootste veranderingen hebben betrekking op het classificeren van de risico's in een risicomatrix, waarbij er niet meer gefocust wordt op de kleine en hypothetische risico's maar op de risico's met een realistische kans en materiële impact. Alle risico’s zijn gebaseerd op mitigerende maatregelen. Het risicoprofiel is € 4.610k. De begrote omvang van de reserves bedraagt eind 2024 € 224k. De weerstandsratio is de beschikbare weerstandscapaciteit ten opzichte van de benodigde weerstandscapaciteit. De benodigde weerstandscapaciteit, die is gebaseerd op het 25

risicomanagementsysteem, is voor 2024 bepaald op € 4.610k. De weerstandsratio is € 224k/€4.610k = 0,05. Risicomatrix De laatste actualisatie van de risico-inventarisatie heeft in februari 2024 plaatsgevonden. De uitkomsten zijn opgenomen in het jaarverslag 2023. De benodigde weerstandscapaciteit is bepaald op € 4.610 (was € 2.610k).

4.3. Financiering Algemeen Het treasurystatuut regelt de verantwoordelijkheden en randvoorwaarden voor het aangaan, garanderen en verstrekken van geldleningen. Het treasurystatuut verbiedt het gebruik van financiële derivaten. Hecht beschikt over reserves om schommelingen in de exploitatie te kunnen opvangen. Financiering Hecht wordt voor het basispakket gefinancierd door de deelnemende gemeenten naar rato van hun inwonertal. De aanvullende diensten zijn gefinancierd op basis van door het Algemeen Bestuur vastgestelde tarieven of op basis van met deze afnemers gesloten overeenkomsten. Geplande investeringen worden gefinancierd uit de beschikbare liquide middelen. De kosten van de RVE RAV worden vergoed door de zorgverzekeraars op basis van contractafspraken. De financiering van de geplande investeringen voor de nieuwe huisvesting in Leiden en Gouda van de RAV is geschied door het aantrekken van drie 50-jarige leningen. Overige geplande investeringen zijn gefinancierd door een kredietfaciliteit bij de huisbankier van de RAV. Hecht heeft vijf langlopende leningen opgenomen bij de BNG Bank. Het rentepercentage van de lening voor het gebouw aan de Parmentierweg 49 te Leiden staat gedurende de gehele looptijd vast. Op 2-1-2023 is de lening ter financiering van de verbouwing aan de Parmentierweg afgesloten.

De rentepercentages van de drie leningen voor de RAV staan tot 2 januari 2062 vast. In 2021 zijn deze leningen opnieuw vastgesteld tegen een lager rentepercentage voor 41 jaar. Bij de ING Bank is in 2019 een financial leaseovereenkomst afgesloten voor de aanschaf van ambulances. De looptijd is 58 maanden. Hecht heeft ten gunste van de lessor een pandrecht gevestigd op het bedrijfsmiddel en de verzekering van het bedrijfsmiddel als aanvullende zekerheid verschaft. € 1.000

Nummer

Hoofdsom

Start Looptijd

Rente

Lening Ambulancepost Alrijne, Leiderdorp

40.117114

3.650

2024

40 jaar

3,49%

Lening Parmentierweg, Leiden

40.115999

7.000

2023

15 jaar

3,28%

40.114484

3.280

2021

41 jaar

3,60%

40.114485

1.640

2021

41 jaar

3,79%

40.114486

1.148

2021

41 jaar

2,64%

203948-MX-0

4.327

2019

58 mnd

1,25%

Lening nieuwbouw Leiden en Gouda, RAV Lening nieuwbouw Leiden en Gouda, RAV Lening nieuwbouw Leiden en Gouda, RAV Financial lease ambulances RAV T ABEL 24: LOPENDE LENINGEN

Hecht heeft op haar rekening-courant rekeningen bij de BNG Bank en ING Bank een limiet van samen € 9,0m, waarvan € 4,0m bij de ING Bank en € 5,0m bij de BNG Bank. 26

Kasgeldlimiet De toegestane kasgeldlimiet, 8,2% van het totaal van de lasten van € 127.250k is €10.494k Renterisico Het renterisico is nihil. De renterisiconorm wordt niet overschreden. Er zijn geen gelden uitgezet voor langer dan een jaar. Het pand aan de Parmentierweg te Leiden is in 2023 gefinancierd met een 15-jarige lineaire lening van de BNG Bank. De rentevaste periode voor de financiering is gelijk aan aflossingsperiode. Ter financiering van de ambulancepost in Leiderdorp is een 40-jarige lineaire lening van de BNG Bank afgesloten. De rentevaste periode voor de financiering is 20 jaar. In 2011 zijn twee 50-jarige leningen afgesloten voor de financiering van de nieuwbouw van de RAV in Leiden en Gouda. De rentevaste periode en de looptijd van de geldleningen bedraagt nu vanaf 2021 41 jaar. De eerste aflossing van beide leningen was in januari 2013. Begin 2021 is de looptijd en de rente opnieuw vastgezet. In 2019 is een financial leaseovereenkomst voor 58 maanden afgesloten voor de aanschaf van ambulances. De rente van deze vier leningen wordt volledig vergoed door de zorgverzekeraars.

4.4. Onderhoud kapitaalgoederen Huisvesting In 2003 is het pand aan de Parmentierweg 49 te Leiden door de GGD Zuid-Holland Noord gekocht. Bij de fusie met de GGD is dit pand aan Hecht overgedragen. De verbouwing aan het pand aan de Parmentierweg in Leiden is eind 2023 afgerond. Wagenpark De RAV beschikt over een wagenpark van ambulancevoertuigen en piketvoertuigen. Materieel wordt centraal ingekocht. Ten behoeve van het onderhouden van de ambulances is een meerjarige overeenkomst met een leverancier afgesloten waar al het onderhoud is ondergebracht.

4.5. Bedrijfsvoering Investeringsbeleid In de begroting is de vervanging van de ambulances opgenomen. Gezien de verwachte levertijden is het nog onzeker wanneer de uiteindelijke investering plaats zal vinden. De ambulancepost bij het Alrijne Ziekenhuis zal naar verwachting begin 2024 gerealiseerd worden. Informatisering en automatisering In 2023 en 2024 is de aandacht uitgaan naar projecten met betrekking tot privacybescherming, informatiebeveiliging en applicatiemanagement. Op deze onderwerpen is een verbeterslag gerealiseerd in het programma Hecht24. Personeelsbeleid Om het personeel mee te laten groeien met de vernieuwde doelstellingen en ambities van Hecht is de personele bezetting en het personeelsbeleid een nadrukkelijk onderdeel van het verbeterprogramma Hecht24.

4.6. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector De beloning van de directie is lager dan de algemene maximale bezoldigingsnorm. De leden van het Algemeen Bestuur en het Dagelijks Bestuur ontvangen geen beloning voor hun bestuurslidmaatschap. De accountant controleert ieder jaar of de wet correct wordt toegepast en rapporteert daarover aan het Algemeen Bestuur.

4.7. Openbaarheidsparagraaf Op grond van artikel 3.5 van de Wet Open Overheid (Woo) dient een openbaarheidsparagraaf te worden opgenomen in de begroting. In deze paragraaf licht Hecht toe welke middelen zijn ingezet om in het kader van Open op Orde de informatiehuishouding op orde te brengen om te kunnen voldoen aan de eisen van een transparante organisatie zoals bepaald in de Wet open overheid. Belangrijke speerpunten zijn daarbij de actieve en passieve openbaarmaking van documenten en het verder op orde brengen van de informatiehuishouding. Actieve openbaarmaking Artikel 3.3, lid 1 en lid 2, van de Woo, dat de actief openbaar te maken categorieën van documenten regelt, zal gefaseerd in werking treden. Het merendeel van deze documenten, voor zover op Hecht als gemeenschappelijke regeling van toepassing, werd en wordt al door Hecht uit eigen beweging geopenbaard. Voor een aantal categorieën is dit nog niet het geval, maar daarmee heeft Hecht sinds 2022, vooruitlopend op de inwerkingtreding, een begin gemaakt. Met ingang van juni 2022 worden de agenda’s en besluitenlijsten van vergaderingen van het Dagelijks Bestuur op onze website geplaatst. Ook de categorie Woo-verzoeken, -besluiten en daarbij verstrekte informatie worden al deels op onze website geopenbaard. In de loop van 2024 zal dit ook het geval zijn voor klachtoordelen.

Passieve openbaarmaking Het afgelopen jaar ontving Hecht meerdere verzoeken, die allen op ordentelijke wijze zijn afgehandeld. Om burgers, wetenschappers en journalisten tijdig van informatie te kunnen voorzien ingeval zij een Woo- of informatieverzoek indienen, heeft Hecht stappen gezet om het afhandelingsproces van de Woo-verzoeken efficiënt in te richten. Hiertoe is onder meer onderzocht of een anonimiseringstool het proces minder arbeidsintensief kan maken. Verder zoekt Hecht waar mogelijk de samenwerking met gemeenten of landelijk via de branchevereniging om zo het proces te versnellen en de gevraagde informatie te leveren. Woo-index Hecht is sinds medio 2023 aangesloten bij de Woo-index. De Woo-index is een door het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijkrelaties ontwikkelede centrale plek waar per overheidsorganisatie de internetlocaties van gepubliceerde Woo-documenten worden getoond. De Woo-index is onderdeel van het Register van Overheidsorganisaties en terug te vinden op Overheid.nl. Om de verwijzing vanuit de Woo-index soepel te laten verlopen is het noodzakelijk geweest om de website anders in te richten. Dit proces zal in 2024 verder zijn beloop krijgen.

5. Hecht: wie zijn wij?

Hecht werkt met RVE’en. Hieronder wordt elke RVE toegelicht en vertellen ze hun plannen voor 2025.

5.1. Control- en Concernstaf (CCS) Missie & visie en strategische koers van Hecht Volgend uit het programma Hecht24 is het eigenaarschap van de verdere vertaalslag van missie en visie en strategische koers belegd bij de CCS. We zorgen dat de basis op orde is zodat we een wendbaar Hecht maximaal faciliteren. Daarnaast begeleiden we in samenwerking met HR de implementatie van missie, visie en koers in de hele organisatie en werken we aan een zichtbare en herkenbare identiteit van Hecht en haar merken. We werken aan flexibilisering en wendbaarheid door het aanbieden en ondersteunen van digitale tools waarmee, up-to date, processen en protocollen continu verbeteren (team kwaliteit) relatiebeheer-informatie (strategisch relatiebeheer) en b.v. klachtafhandeling en privacy, makkelijk toegankelijk, beschikbaar komen. Verdere implementatie van de digitale tool JOIN maakt het voldoen aan wetgeving rondom archivering en publicatie van beleid eenvoudiger en optimaliseert het contractbeheer (DIV). In de jaren van Hecht24 lag de focus op beter, in 2024 zal hier de focus dan ook nog op liggen. In 2025 verwachten we de stap te kunnen maken naar "efficiënter". Dit moet leiden tot sneller en doelmatiger leveren van de ondersteuning waarmee ook de organisatie steeds beter grip krijgt op het eigen functioneren.

Taken CCS is betrokken bij de uitvoering van twee genoemde taken; te weten het crisisplan publieke gezondheid en bij de taak advisering gemeenten. Crisisplan: de komende jaren staan in het teken van het versterken van de regionale samenwerking en de verbinding met landelijke ontwikkelingen waarin crisisbeheersing centraal staan (zoals b.v. het programma versterking pandemische paraatheid). Beleidsadvisering: De CCS is intensief betrokken bij de voorbereiding van beleidsadvisering van de gemeenten, vooral van DB en AB en blijft dat ook in 2025 doen. Risico's •

CCS heeft een minimale bezetting waardoor verloop direct impact heeft op de gewenste dienstverlening. Verlies en vervanging van steunpilaren brengt risico voor begeleiding en productiviteit van achterblijvende medewerkers. Daarnaast honoreert Hecht voor veel functies niet marktconform.

Focus 2025 en verder • • • •

Besluit en procesontwikkeling digitale opslag/archivering; Continu verbeteren borgen, daarbij aandacht blijven schenken aan de inspanningen die gedaan zijn in het kader van Hecht24; Focus op professionaliseren van projectbeheersing en bedrijfsmatig werken; Borging Hecht 24 met o.a. stappen m.b.t. strategisch beleidsvorming, relatiebeheer en randvoorwaarden daarvoor en implementatie koers Hecht in alle geledingen. 29

5.2. Centraal Ondersteunende Dienst (COD) Missie, visie en strategische koers Hecht De COD heeft tot taak heel Hecht te ondersteunen en faciliteren in alles wat te maken heeft met facilitaire zaken (huisvesting, logistiek goederen/post, milieuzorg), human resources (werving & selectie, verzuimbegeleiding, beleidsontwikkeling en -advisering, ondersteuning managers, personeels- & salarisadministratie), financiële administratie (inkomende/uitgaande facturen, werkkapitaal, boekhouding, maandelijkse rapportages) en informatievoorziening/-management (digitale werkomgeving, cybersecurity/informatiebeveiliging, gegevensuitwisseling met partners, beheer applicaties). Deze taken ontwikkelen zich richting 2025 allemaal op inhoud; de werkomgeving van Hecht is immers altijd in beweging, zowel in praktische invulling, regelgeving en inhoudelijke vraagstukken rond de interne organisatie en samenwerking met partners. Er worden geen nieuwe taken voorzien voor 2025. De reorganisatie van de IV/IM-functie wordt in 2024 geformaliseerd en geïmplementeerd, waarmee de overgang naar de regieorganisatie inclusief veranderingen in functies en werkzaamheden een feit is. Na het renoveren van de volledige digitale werkomgeving en -organisatie in 2023 en 2024 is Hecht in staat de ontwikkelingen in en rond haar taken adequaat te ondersteunen en faciliteren.

Ontwikkelingen in 2025 In 2025 zal de afhankelijkheid van informatieverwerking in de digitale werkomgeving verder toenemen. Het toenemend uitwisselen van zorggegevens met regionale/landelijke partners vergt versterking van applicatiebeheer, technische voorzieningen en zorgvuldige beoordeling van de (on)mogelijkheden vanuit privacy/AVG. De verzwaring van complianceeisen door de invoering van de NIS-2 wetgeving zal hierbij een belangrijke factor zijn. De cyberdreigingen zullen alleen maar toenemen en vereisen een state-of-the-art bouwwerk van technische maatregelen in combinatie met noodzakelijk intern bewustzijn bij alle medewerkers. De landelijke concretisering van het versterken van de pandemische paraatheid voor infectieziekten bestrijding (VIP/IZB), zal in de loop van 2025 zicht gaan geven op wat individuele GGD’en als Hecht hier zelf voor te regelen krijgen. Dat is nog volop in ontwikkeling en zal voorlopig met name binnen GGDGHORNL gestalte krijgen. De ontwikkelingen op de arbeidsmarkt rond de beschikbaarheid van personeel houden ook in 2025 onverminderd belangrijke focus vanuit HR. Zowel de zichtbaarheid en positionering van Hecht als aantrekkelijke en maatschappelijk relevante werkgever, alsook het verder versterken van de aandacht voor Positieve Gezondheid en specifiek daarbinnen psychosociale arbeidsbeleving en verzuimbegeleiding.

Een vernieuwd medewerker tevredenheidsonderzoek is voorzien om in 2025 uit te voeren als belangrijke informatiebron voor HR-beleid en -communicatie. Ontwikkelingen na 2025 Na 2025 zullen de ontwikkelingen zoals genoemd naar verwachting verder intensiveren. De ondersteunende processen blijven van groot belang voor het functioneren van Hecht, waarbij de algemene inrichting en voorzieningen (vrijwel) ongevoelig zijn voor groei of krimp in taken of medewerkers. Bij het afstoten van taken of het ontstaan van nieuwe zullen sommige werkzaamheden en/of kosten uiteraard meebewegen (bijv. licenties, salarisstroken etc.), maar voor een groot deel van de ondersteunende voorzieningen blijft het bouwwerk nodig en is gedeeltelijke afbouw niet mogelijk.

5.3. Jeugdgezondheidzorg (JGZ) Missie & visie en strategische koers van Hecht De RVE Jeugdgezondheidszorg (JGZ) bewaakt, beschermt en bevordert de gezonde lichamelijke, psychische en sociale ontwikkeling van alle jeugdigen in Hollands Midden. De JGZ stimuleert de gezonde en veilige ontwikkeling van het kind/de jongere. In het bijzonder van kwetsbare kinderen. De JGZ versterkt de eigen kracht van gezinnen, stimuleert gezond leven en positief opvoeden en ouderschap. De JGZ werkt vraaggericht samen met het kind, ouders en omgeving (o.a. scholen, kinderopvang, wijkbewoners en voorzieningen). De JGZ levert passende zorg, meer wanneer nodig en minder wanneer dit kan, omdat verschillende zorg bijdraagt aan gelijke kansen van kinderen. “Alle kinderen in Nederland hebben het recht om zo gezond, veilig en kansrijk mogelijk op te groeien. Om dat recht te beschermen is o.a. een basispakket Jeugdgezondheidszorg (JGZ) vastgelegd binnen de wet Publieke Gezondheid. Gemeenten zijn ervoor verantwoordelijk dat dit basispakket beschikbaar is en actief wordt aangeboden aan alle kinderen en jongeren tot 18 jaar. Zij geven de uitvoering samen met de JGZ-organisaties vorm.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14162626/1