Document · PDF

Bijlage 2 Conceptbegroting 2026 van GR IJsselgemeenten A25.001587

Gemeenteraad 24 juni 2025, gemeente ZuidplasBij agendapunt: Rv Conceptbegroting 2026 en jaarstukken 2024 GR IJsselgemeenten15.927 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Vormen van reserves De Belastingdienst heeft gemeld in 2017 in kader van ons verzoek tot het aanhouden van reserves en in haar brief van 25 oktober 2018 (kenmerk 8544. 42. 996) over het IBKW aangegeven dat wanneer er (structurele) overschotten worden behaald er sprake is van een onderneming in fiscale zin. Dit houdt in dat toename van het eigen vermogen (vermogensgroei wordt gezien als jaarwinst) in een jaar belast is met vennootschapsbelasting. In kader problemen te voorkomen heeft het bestuur in de bestuursvergadering van 22 februari 2018 besloten de gerealiseerde resultaten met de deelnemende gemeenten af te rekenen en dus geen (bedrijfsvoerings-)reserves te vormen. ,

In afwijking op dit besluit zijn in de jaarrekeningen van 2019 2020 en 2021 toch een reserve aangehouden op voor de nog niet uitgegeven bedragen voor de (Europese) subsidies en in 2020 is een deel hernoemd als gerealiseerd resultaat. ,

Bij het opgeven van de hoogte van de vennootschapsbelasting is afgeweken van de presentatie van de reserves en deze in kader van het besluit van 22 februari 2018 en conform de regels de BBV beschouwd als kort vreemd vermogen. Dit standpunt is ingenomen omdat hier sprake is van een subsidie waarvan de verplichting nog loopt en het (tijdelijke) verschil wat ontstaan is teruggestort moet worden aan haar leden c. q. verrekend worden met de voorschotten voor het uitvoeren van de sociale wetten voor haar leden. Risico Omzetbelasting (OB) / BCF De organisatie valt voor de uitvoering van de taken op sociaal gebied onder de huidige koepelvrijstelling voor het verlenen van haar diensten. De voorwaarde hierbij is dat deze werkzaamheden voor haar leden 90% of meer is. Dit houdt in dat wij geen omzetbelasting hoeven te berekenen over de diensten die wij hieromtrent verrichten. De btw op de kosten mogen wij door middel van een brief doorschuiven naar onze deelnemers. Indien er werkzaamheden aan derden worden verricht mogen deze werkzaamheden niet boven de 10% van deze omzet zijn. Hiervoor geldt dat de werkzaamheden in lijn zijn van de sociale diensten die de GR verricht. Voor andere werkzaamheden die voor marktverstoring kunnen zorgen (commercieel) geldt de wet OB 1968. Dat wil zeggen dat hierover eventueel wel btw moet worden berekend aan de klanten. ,

De inschatting van het risico op OB/ BCF is laag. Risico uitvoeringskosten ICT De kosten van onderhoud ICT zijn in deze begroting conform de markt geïndexeerd met 3%. Vooralsnog gaan we ervan uit dat de reguliere indexering van 3% voldoende gedekt kan worden uit de huidige budgetten. Weerstandscapaciteit Omdat IJsselgemeenten afgezien van de reserve ESF geen weerstandscapaciteit heeft komen alle nadelen als gevolg van de genoemde risico’s ten laste van de deelnemende gemeenten. ,

Geprognosticeerde balans 2024 – 2028 22

Bedragen x € 1. 000

Prognose meerjarenbalans

Realisatie 2024

2025

Begroting 2026 2027

Activa Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa

2028

2029

0 1. 692 0 1. 692

0 1. 938 0 1. 938

0 1. 932 0 1. 932

0 1. 895 0 1. 895

0 1. 639 0 1. 639

0 1. 348 0 1. 348

Vlottende activa Voorraden Uitzettingen Liquide middelen Overlopende activa Totaal vlottende activa

0 3. 920 94 2. 431 6. 445

0 4. 338 0 2. 431 6. 769

0 4. 065 0 2. 431 6. 496

0 3. 561 0 2. 431 5. 992

Totaal activa

8. 137

8. 707

8. 428

7. 887

7. 631

7. 340

Passiva Vaste passiva Reserves Resultaat boekjaar Voorzieningen Vaste schuld Totaal vaste passiva

273 0 116 2. 000 2. 389

777 0 116 1. 600 2. 493

504 0 116 1. 200 1. 820

0 0 116 1. 079 1. 195

0 0 116 845 961

0 0 116 551 667

Vlottende passiva Vlottende schuld Overlopende passiva Totaal vlottende passiva

5. 239 509 5. 748

5. 705 509 6. 214

6. 099 509 6. 608

6. 183 509 6. 692

6. 161 509 6. 670

6. 164 509 6. 673

Totaal passiva

8. 137

8. 707

8. 428

7. 887

7. 631

7. 340

Toelichting geprognosticeerde balans De geprognosticeerde balans laat zien dat als gevolg van een gelijkblijvend investeringsvolume in ICT ten opzichte van de jaarlijks sluitende exploitatie naast het aantrekken van kort geld (vlottende passiva/kasgeldleningen) het aantrekken van een (nieuwe) lening (vaste passiva/opgenomen leningen > 1 jaar) bepekt noodzakelijk is.

Financiële kengetallen vanuit BBV Het BBV heeft besloten om een aantal financiële kengetallen toe te voegen aan het jaarverslag om makkelijker inzicht te geven in de financiële positie. De kengetallen maken inzichtelijk over hoeveel (financiële) ruimte IJsselgemeenten beschikt om structurele en incidentele lasten te kunnen dekken of opvangen. Ze geven inzicht in de financiële weerbaarheid en wendbaarheid. Kengetallen

Realisatie 2024 , 52% , 52% , 34% , 00% , 00% , 00%

1a. Netto schuldquote 1b. Netto schuldquote gecorr. voor alle verst. leningen 2. Solvabiliteitsratio 3. Grondexploitatie 4. Structurele exploitatieruimte 5. Gemeentelijke belastingcapaciteit

2025 , 39% , 39% , 89% , 00% , 00% , 00%

2026 , 49% , 49% , 60% , 00% , 00% , 00%

Begroting 2027 , 68% , 68% , 00% , 00% , 00% , 00%

2028 , 58% , 58% , 00% , 00% , 00% , 00%

1. Netto schuldquote en de netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen (door de netto schulden te relateren aan het gerealiseerde saldo van de baten). Het geeft zodoende een indicatie in welke mate de (rentelasten en) aflossingen op de exploitatie drukken. De netto schuldquote blijft vanaf 2026 rond de 7%. 1. Netto schuldquote A. Vaste schulden B. Netto vlottende schuld C. Overlopende passiva Totale bruto schuld D1. Financiële activa (uitzettingen > 1 jaar) D2. Financiële activa (verstrekte leningen) E. Uitzettingen < 1 jaar F. Liquide middelen G. Overlopende activa Totale netto schuld Totale netto schuld gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen H. Totale saldo van baten (excl. mut. res. ) Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

Realisatie 2024 2. 000 5. 239 509 7. 748 0 0 3. 920 94 2. 431 1. 303 1. 303 25. 145 520% , 520% ,

+ + + -

2025 1. 600 5. 705 509 7. 814 0 0 4. 338 0 2. 431 1. 045 1. 045 27. 004 390% , 390% ,

2026 1. 200 6. 099 509 7. 808 0 0 4. 065 0 2. 431 1. 312 1. 312 26. 737 490% , 490% ,

Begroting 2027 1. 079 6. 183 509 7. 771 0 0 3. 561 0 2. 431 1. 779 1. 779 26. 227 680% , 680% ,

2028 845 6. 161 509 7. 515 0 0 3. 561 0 2. 431 1. 523 1. 523 26. 466 580% , 580% ,

2029 551 6. 164 509 7. 224 0 0 3. 561 0 2. 431 1. 232 1. 232 26. 501 460% , 460% ,

2. Solvabiliteitsratio De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin wij in staat zijn onze financiële verplichtingen te voldoen. Hieronder wordt het eigen vermogen als percentage van het totale balanstotaal verstaan. Het eigen vermogen bestaat volgens artikel 42 van het BBV uit de reserves en het resultaat van baten en lasten van het huidige jaar. De ratio is zo goed als stabiel. 2. Solvabiliteitsratio A. Eigen vermogen B. Totaal passiva

Realisatie 2024

2025

2026

Begroting 2027

2028

2029

273 8. 137

777 8. 707

504 8. 428

0 7. 887

0 7. 631

0 7. 340

, 34%

, 89%

, 60%

, 00%

Solvabiliteit

3. Grondexploitaties Dit kengetal is voor IJsselgemeenten niet van toepassing.

2029 , 46% , 46% , 00% , 00% , 00% , 00%

4. Structurele exploitatieruimte De structurele exploitatieruimte is van belang om te kunnen beoordelen welke structurele ruimte aanwezig is om de eigen lasten te dragen of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. De ratio laat zien dat er geen structurele ruimte aanwezig is om eventuele tekorten op te ,

vangen. 4. Structurele exploitatieruimte

Realisatie

A. Totale structurele lasten B. Totale structurele baten C. Totale structurele toevoegingen aan de reserves D. Totale structurele onttrekkingen aan de reserves

2023 25. 647 25. 059 273 861 0 25. 059 00% ,

+ -

Totale structurele resultaat E. Totale saldo van baten (excl. mut. res. ) Structurele exploitatieruimte

Begroting

2024 26. 500 27. 004 504 0 0 27. 004 00% ,

2025 27. 043 26. 770 0 273 0 26. 770 00% ,

2026 26. 764 26. 260 0 504 0 26. 260 00% ,

2027 26. 500 26. 500 0 0 0 26. 500 00% ,

2028 26. 535 26. 535 0 0 0 26. 535 00% ,

5. Belastingcapaciteit: woonlasten meerpersoonshuishoudens Dit kengetal is voor IJsselgemeenten niet van toepassing. Conclusie Gelet op de aard van de gemeenschappelijke regeling te weten een bedrijfsvoeringorganisatie met alleen bedrijfsvoeringkosten en uitvoeringskosten zijn bovenstaande kengetallen die normaliter als goed worden beschouwd bij GR IJsselgemeenten niet van toepassing. De deelnemende gemeenten zijn de achtervang. ,

4. 2 Bedrijfsvoering De paragraaf bedrijfsvoering geeft inzicht in de stand van zaken en de resultaten van de bedrijfsvoering. De ondersteunende diensten Personeel Financiën Juridische Zaken Communicatie en Facilitaire Diensten worden afgenomen van de gemeente Capelle aan den IJssel. Hiervoor is een dienstverleningsovereenkomst afgesloten. ,

IJsselgemeenten is een gemeenschappelijke regeling van de gemeenten Capelle aan den IJssel Krimpen aan den IJssel en Zuidplas. Op het onderdeel sociale zaken nemen alle drie de gemeenten deel. Voor het onderdeel ICT betreft de samenwerking Capelle aan den IJssel en Krimpen aan den IJssel. IJsselgemeenten is een bedrijfsvoeringorganisatie gericht op uitvoering van taken ondersteuning en service op het gebied van ICT de Participatiewet minima en schuldhulpverlening. We gaan daarbij uit van het motto: Samen Durven Doen. Onze kernwaarden zijn: • Professioneel • Dienstverlenend • Samenwerken ,

Doelstelling De doelstelling van de samenwerking is het bereiken van gezamenlijke synergievoordelen. Met de uitvoeringsorganisatie realiseren we meer kwaliteit continuïteit flexibiliteit en efficiency in de bedrijfsvoering dan ieder afzonderlijk waar kan maken in aparte organisaties. Vanaf de start bouwen we verder aan een organisatie die schokbestendig is en klaar is voor de toekomst. Lef en ondernemingszin kenmerken ons handelen om het resultaat zo efficiënt en effectief mogelijk neer te zetten. ,

Convenant In het convenant “Samenwerken aan de IJssel” tussen de gemeente Capelle aan den IJssel en de Krimpen aan den IJssel ligt de basis voor IJsselgemeenten. Daarin spraken de gemeenten Capelle en Krimpen af om te gaan ,

samenwerken op het gebied van de volledige gemeentelijke bedrijfsvoering. Zuidplas heeft zich daar voor het onderdeel sociale zaken bij aangesloten. Begin 2019 is verkend of onderdelen van bedrijfsvoering konden worden opgenomen in IJsselgemeenten. Op basis van de verkenning is door de gemeentesecretarissen geconcludeerd dat er op dat moment binnen beide organisaties onvoldoende grond voor verdere overheveling van bedrijfsvoering onderdelen aan IJsselgemeenten aanwezig was. Op grond daarvan is door de colleges van Capelle en Krimpen een (principe)besluit genomen om vooralsnog van verdere uitbreiding van IJsselgemeenten af te zien. Organogram IJsselgemeenten

Met ingang van 2016 is IJsselgemeenten een bedrijfsvoeringorganisatie in plaats van een openbaar lichaam. Het onderscheid tussen het Algemeen bestuur en het Dagelijks bestuur is daarmee komen te vervallen. Het bestuur bestaat uit zes wethouders (twee per gemeente). De directeur wordt benoemd door het bestuur en is tevens secretaris van het bestuur. De afdelingen Sociale zaken en ICT vallen onder de directeur IJsselgemeenten. Inrichting IJsselgemeenten/ Succesbepalende factoren Aan de inrichting van IJsselgemeenten liggen de volgende uitgangspunten ten grondslag. Cultuur 1. Ondernemend 2. Resultaatgericht 3. Professioneel 4. Lerend

Structuur 1. Zo plat mogelijk 2. Netwerkorganisatie 3. Slagvaardig 4. Toekomstbestendig 5. Zich voortdurend ontwikkelend Proces 1. Lean , efficiënt en effectief/ Best practices 2. Klantgedreven 3. Output gestuurd 4. Gecontroleerd

Randvoorwaarden 1. Eén locatie 2. De reorganisatie dient aantoonbare synergievoordelen op te leveren

Doelstelling De doelstelling is het bewerkstelligen van een kwalitatief hoogwaardige en doelmatige uitvoering van de door de deelnemers aan IJsselgemeenten opgedragen taken. Aan IJsselgemeenten zijn taken toegekend die betrekking hebben op de volgende vakgebieden: a. Sociale Zaken en b. ICT & Automatisering. ,

Sociale Zaken De afdeling bestaat uit vier operationele units en één ondersteunende unit: • Advies Ondersteuning en Control (AOC ondersteunend) • Inkomen (operationeel) • Intake en Handhaving (operationeel) Werk(plein) en uitstroom (operationeel) • • Activering en Zorg (operationeel) ,

Formatie Sociale Zaken Op basis van de taakomvang van de uitvoeringsorganisatie Sociale Zaken is de maximale formatie vastgesteld op 13798 fte (inclusief Zuidplas). ,

Doelstelling De uitvoeringsorganisatie Sociale zaken is er voor inwoners die en uitkering aanvragen werk zoeken of schulden hebben. De medewerkers van de organisatie verstrekken bijstandsuitkeringen bijzondere bijstand en begeleiden burgers met een uitkering naar werk. De organisatie voert een actief beleid ten aanzien van het opsporen van mogelijke fraude en verleent hulp aan burgers in schuldsituaties. ,

ICT & Automatisering De afdeling ICT & Automatisering houdt zich bezig met alle aspecten van ICT: beleid informatiebeveiliging informatisering en automatisering. De servicedesk is het loket voor alle gebruikers. ,

Formatie ICT & Automatisering De maximale formatie bedraagt 4111 fte. ,

Doelstelling De doelstelling is om binnen de financiële kaders een veilige flexibele en kwalitatief goede informatievoorziening te realiseren voor de deelnemende gemeenten en IJsselgemeenten zelf. ,

4. 3 Financiering IJsselgemeenten verkrijgt zijn financiële middelen door de maandelijkse bijdragen van de deelnemende gemeenten. Momenteel heeft de GR 2 langlopende leningen. Deze zijn begin 2023 afgesloten allebei met een bedrag van 1 mln. Eén is afgesloten met een looptijd van 10 jaar tegen een rentepercentage van 315% de andere is afgesloten voor 5 jaar tegen een rentepercentage van 305%. Er is momenteel geen sprake van een korte termijnlening. ,

Kengetallen Voor de financiering zijn de volgende kengetallen van belang: 1. Kasgeldlimiet; 2. Renterisiconorm.

1. Kasgeldlimiet Kengetal: gemiddelde vlottende schulden -/- gemiddelde vlottende middelen ten opzichte van 820% begrotingstotaal ,

van

het

Rekening 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Toegestane kasgeldlimiet

25. 647

26. 502

26. 771

26. 261

26. 500

26. 535

- in

procenten

820% ,

- in bedragen

2. 103

2. 173

2. 195

2. 153

2. 173

2. 176

Kasgeldlimiet Omvang begroting per 1 januari (grondslag: baten)

Voor 2026 is de kasgeldlimiet vastgesteld op afgerond € 22 mln. Dit betekent dat gemiddeld per kwartaal niet meer dan € 22 mln. kort mag worden gefinancierd. ,

2. Renterisiconorm Kengetal: Renteherzieningen en aflossingen ten opzichte van 20% van het begrotingstotaal. Renterisiconorm Omvang begroting per 1 januari (grondslag)

Rekening 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

25. 647

26. 502

26. 771

26. 261

26. 500

26. 535

Toegestane renterisiconorm - in

procenten

2000% ,

- in

bedragen

5. 129

5. 300

5. 354

5. 252

5. 300

5. 307

Toetsing renterisico aan norm Renteherzieningen

Aflossingen

400

Renterisico

400

4. 729

4. 900

4. 954

4. 852

4. 900

4. 907

Ruimte

De renterisiconorm beperkt het renterisico op de vaste schuld (looptijd één jaar of langer). Het renterisico is de mate waarin het saldo van rentelasten en -baten verandert door wijzigingen in rentepercentages op leningen en uitzettingen. In bovenstaande tabel gaan we ervan uit dat de langlopende leningen in het jaar na het aantrekken worden afgelost en dat we geen renteherzieningen gaan krijgen. Zoals uit bovenstaand overzicht blijkt blijven wij onder de renterisiconorm. ,

Treasuryfunctie en treasurystatuut Voor de uitvoering van de treasuryfunctie maken we gebruik van de expertise bij de gemeente Capelle aan den IJssel. Zij verzorgen het betalingsverkeer en faciliteren ons bij het doen van uitgaven met kort en lang geld. Hierbij is de tarifering zoals van toepassing bij de gemeente Capelle aan den IJssel ook voor GR IJsselgemeenten van toepassing. De regels rondom de kasgeldlimiet zijn dat er na een overschrijding van meer dan twee kwartalen er een herstelplan ingediend moet worden bij de provincie. Voor het aantrekken van geldleningen zijn de taken en bevoegdheden (kaders) vastgelegd in het “Financieringsstatuut 2023 Gemeenschappelijke regeling IJsselgemeenten”. Dit statuut voldoet aan de wet Fido. IJsselgemeenten is vrij conform het financieringsstatuut om zelf leningen aan te trekken (artikel 9). Daarnaast kan ook de keuze gemaakt worden dat de deelnemende gemeenten gezamenlijk zorg dragen voor de financiering van IJsselgemeenten. In het financieringsstatuut van IJsselgemeenten is opgenomen dat indien IJsselgemeenten een lening wil aangaan ze bij de deelnemende gemeenten en minimaal 2 instellingen een ,

offerte opvragen om de laagste prijs te bepalen. EMU-saldo EMU-saldo 2025

2026

Begroting 2027

2028

2029

(+)

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c. q. onttrekking uit reserves (zie BBV , artikel 17c).

504

-273

-504

(-)

Mutatie (im)materiële vaste activa

246

-6

-37

-256

-291

(+)

Mutatie voorzieningen

(-)

Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)

(-)

Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en (im)materiële vaste activa

Berekend EMU-saldo

Er is geen normering.

4. 4 Wet Open Overheid TOp 1 mei 2022 is de Wet open overheid (Woo) in werking getreden beter vindbaar uitwisselbaar en eenvoudig te ontsluiten is.

om te zorgen

dat overheidsinformatie

Doel van de Woo is een transparante overheid die zorgdraagt voor een adequate en toegankelijke informatievoorziening aan de burger op basis van een ordentelijke informatiehuishouding. De drie centrale thema’s van de Woo zijn: ,

• •

Informatiehuishouding op orde; actieve openbaarmaking van minimaal de volgende informatie-categorieën: ➢ wet- en regelgeving; ➢ overige besluiten van algemene strekking; ➢ ontwerpen van besluiten van algemene strekking waarover extern advies is gevraagd; ➢ organisatiegegevens; ➢ bereikbaarheidsgegevens en wijze indiening Woo-verzoek; ➢ ter behandeling ingekomen stukken bij vertegenwoordigende organen; ➢ vergaderstukken en verslagen van vertegenwoordigende organen en hun commissies; ➢ agenda’s en besluitenlijsten dagelijkse besturen; ➢ adviezen van adviescolleges en -commissies;

➢ ➢ ➢ ➢ ➢ ➢ ➢

•

convenanten;

jaarplannen en -verslagen; subsidieverstrekking anders dan met een beschikking; Woo-verzoeken; onderzoeksrapporten; beschikkingen tenzij uitgezonderd van de actieve openbaarmakingsplicht klachten passieve openbaarmaking (openbaarmaking op een verzoek daartoe). ,

De ondersteunende diensten Juridische Zaken en Informatie waaronder in casu de implementatie van de Woo worden afgenomen van de gemeente Capelle aan den IJssel op basis van een Dienstverleningsovereenkomst. Binnen de gemeente Capelle aan den IJssel is de (in jaren gefaseerde) implementatie van de Woo onderdeel van het programma ‘Open en digitaal Capelle’ (ondertitel: ‘een gemeente die zijn informatie op orde inzichtelijk veilig open en digitaal beschikbaar heeft’) olv een programmamanager en divers samengesteld programmateam (Informatie ICT Communicatie Juridische Zaken Griffie Bureau gemeentesecretaris). Binnen dit programma wordt de Woo geïmplementeerd in samenhang met aanpalende wet- en regelgeving: • SDG (Single Digital Gateway) • Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer • Besluit digitale toegankelijkheid • Wet elektronische publicaties • Archiefwet • AVG • Wet digitale overheid ,

De drie centrale thema’s van de Woo – actieve openbaarmaking; passieve openbaarmaking; op orde zijn en houden van de informatiehuishouding - hebben onze continue aandacht om te bezien waar verbetering nodig en mogelijk is. Centrale functionaris hierbij is de gemeentelijke Woo-coördinator in samenwerking met de gemeentelijke units Juridische Zaken Informatie en onze eigen unit ICT. ,

De uitbreiding van de verplichte actieve openbaarmaking vindt gefaseerd plaats tot 2028. We willen eerst de wettelijke basis (11 categorieën) op de juiste wijze doen. Vervolgens willen we waar mogelijk in de geest van de wet ons extra inzetten om informatiecategorieën eerder openbaar te maken. ,

Het kabinet heeft via de Algemene uitkering zowel incidenteel als structureel budget gegeven voor de invoering van de Woo. Hier maken we gebruik van.

5 Bijlagen 5. 1 Reserves en voorzieningen Op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is in de onderverdeling van de reserves onderscheid gemaakt tussen een algemene reserve en bestemmingsreserves. Een bestemmingsreserve kan alleen aangewend worden voor het doel dat aan de reserve gekoppeld is. Een algemene reserve heeft meer het karakter van een buffer (ter dekking van onverwachte tegenvallers). Van een algemene reserve is geen sprake op nacalculatie wordt met de deelnemende gemeenten afgerekend. ,

5. 1. 1 Reserve ESF Naam Doel

Voeding Omvang Plafond Opmerking

Reserve ESF Afdekken van het risico dat we de begrote baten niet realiseren. Indien de bestemmingsreserve niet meer noodzakelijk is voor het oorspronkelijke doel en er geen initiatieven vanuit de bedrijfsvoering zijn voor de inzet van resterende middelen valt de reserve vrij en wordt op basis van de dan geldende verdeelsleutels aan de gemeenten gerestitueerd. Een eventueel surplus storten we in de reserve om de begrote structurele baat af te dekken Stand per 1 januari 2025: 273 Niet van toepassing Geen.

5. 1. 2 Voorzieningen Verplichtingen en verliezen of de te verwachten verplichtingen en verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs is in te schatten moeten op een voorziening verantwoord worden. ,

Naam Doel

Voeding Omvang Plafond Opmerking

Reserve Verlofsparen De voorziening is ingesteld voor bovenwettelijke vakantie-uren die zijn omgezet in verlofsparen. Vanaf 1 januari 2022 kunnen medewerkers hun bovenwettelijke vakantie-uren omzetten in verlofsparen. Deze vakantie-uren verjaren niet. De commissie Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) heeft uitgesproken dat er vanaf de Jaarrekening 2022 een voorziening ingesteld moet worden voor bovenwettelijk vakantie-uren die zijn omgezet in verlofsparen. Bij de Jaarrekening 2024 is de waarde van de werkelijk gespaarde uren per 31 december 2024 gestort. Stand per 1 januari 2025: 116 Niet van toepassing Geen.

5. 2 Conversietabel Taakvelden Het herziene BBV schrijft een indeling in uniforme taakvelden voor. Hieronder hebben we de conversietabel opgenomen: Lasten

Taakveld

Bijdrage Capelle

2026

Bijdrage Krimpen

Bijdrage Zuidplas

Overige baten

0. 1 Bestuur

0. 2 Burgerzaken

591

364

208

0. 3 Beheer overige gebouwen en gronden

144

0. 4 Ondersteuning organisatie

11. 276

7. 212

3. 178

542

291

0. 5 Treasury

212

127

0. 61 OZB woningen

196

121

0. 62 OZB- niet woningen

123

0. 64 Belastingen Overig

106

1. 2 Openbare orde en Veiligheid:

2. 1 Verkeer en vervoer

3. 3 Bedrijfsloket en - regelingen

4. 1 Openbaar basisonderwijs

4. 2 Onderwijs-huisvesting

4. 3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

6. 1 Samenkracht en burgerparticipatie

6. 2 Wijkteams

136

6. 3 Inkomens-regelingen

9. 358

6. 362

1. 590

1. 243

6. 4 Begeleide participatie

332

228

6. 5 Arbeidsparticipatie

3. 877

2. 664

580

564

6. 6 Maatwerk-voorzieningen (WMO)

7. 4 Milieubeheer

7. 5 Begraafplaatsen

8. 1 Ruimtelijke Ordening

330

210

8. 2 Grondexploitatie (niet bedrijven-terreinen)

8. 3 Wonen en bouwen

Totaal

27. 043

17. 842

6. 097

2. 426

406

Aldus

definitief vastgesteld in de

IJsselgemeenten

op 11

september

vergadering van

het bestuur

van

bedrijfsvoeringorganisatie

2025.

de secretaris,

de voorzitter,

(geanonimiseerd)

1 e Begrotingswijziging 2025 Wij stellen u voor om de volgende begrotingswijzigingen in de begroting 2025 door te voeren. Bij de voorstellen presenteren wij de effecten voor het jaar 2025.

Programma Sociale Zaken 1. Stelpost cao. Werkgevers en vakbonden hebben begin 2025 nog geen principeakkoord gesloten over een nieuwe cao 20252026 voor gemeenteambtenaren. Op basis van het huidige CAO bod van werkgevers en werknemers is nog geen overeenstemming bereikt. Op basis van de huidige onderhandelingsinzet lijkt de huidige stelpost in de begroting toereikend te zijn. In de Begroting 2025 is rekening gehouden met een stelpost lonen van N 506 vanaf 2025. 2. Uitbreiding capaciteit SHV (1 fte structureel en 1 fte tijdelijk voor 2 jaar) (N 82/ V 82 2025 en 2026) Aandacht voor (problematische) schulden. Het aantal mensen met problematische schulden stijgt in lijn met de landelijke ontwikkeling. Dit is een zorgelijke trend. IJsselgemeenten wordt in de kaderbrief gevraagd om aandacht te hebben voor het voorkomen en verhelpen van mogelijke schulden bij inwoners van onze gemeenten. En wanneer er sprake is van (dreigende) schulden hen te ondersteunen of te zorgen voor een zorgvuldige overdracht zodat onze netwerkpartners hulp kunnen bieden indien dat beter aansluit bij hun situatie. Preventie van schulden hebben de gemeenten bij de lokale toegang belegd. Belangrijke landelijke ontwikkeling is de inkorting van de termijn van de schuldregelingen van drie naar anderhalf jaar per 1 juli 2023.

De inkorting is bedoeld om de drempel naar schuldhulpverlening te verlagen en inwoners sneller perspectief te bieden op een schuldenvrije toekomst. De stijging van het aantal mensen met problematische schulden is zichtbaar in zowel aanmeldingen via de lokale toegang als rechtstreeks door bewindvoerders. In de afgelopen jaren zijn goede resultaten geboekt maar tegelijkertijd is duidelijk dat een groot deel van de doelgroep (nog) niet wordt bereikt en zelfs in omvang toeneemt. Dit in combinatie met recente landelijke beleidsontwikkelingen en verbeterpunten voor de huidige schulddienstverlening maken aanscherping van het beleid nodig. Om de schuldenaanpak te verder te versterken en te voldoen aan de Wet gemeentelijke schuldhulpverlening hebben de gemeenten beleidsplannen opgesteld gericht op het voorkomen en blijvend verhelpen van schulden. In Capelle heeft hier reeds besluitvorming op plaatsgevonden en Krimpen en Zuidplas wordt het overwogen. Om de structurele toename van het aantal aanmeldingen te kunnen ondersteunen en wachtlijsten te voorkomen is uitbreiding van de capaciteit schuldhulpverleners noodzakelijk. Vooralsnog denken we dat met een deels structurele en deels tijdelijke uitbreiding voor 2 jaar te kunnen doen.

We vragen u om in te stemmen met de tijdelijke uitbreiding van 1fte voor 2 jaar in deze begrotingswijziging en de structurele uitbreiding te betrekken bij de afweging van de actualisatie van de begroting 2026. Onderstaand overzicht laat de groei zien van het klantenbestand bij Schuldhulpverlening. De verwachting is dat deze groei ook in 2025 doorzet. ,

1 e Begrotingswijziging 2025 GR IJsselgemeenten

Ontwikkeling klantbestand SHV Capelle Krimpen Zuidplas Totaal

Q4 2022

Q4 2023

Q4 2024

246 48 40 334

328 56 69 453

361 68 87 516

Begrotingswijziging (x € 1. 000) Uitbreiding capaciteit SHV Totaal lasten

Prognose Q4 2025 394 80 105 579 2025

Bijdrage gemeente Capelle aan den IJssel (70%) Bijdrage gemeente Krimpen aan den IJssel (15%)

N V V

82 58 12

Bijdrage gemeente Zuidplas (15%) Totaal baten

V V

12 82

3. Uitvoeringskosten aanvullende taken (N 205 / V 205 2025) Dit betreft de personele uitvoeringskosten van de verschillende aanvullende taken boven op de dienstverleningsovereenkomst die de deelnemende gemeenten via de Kaderbrief als incidentele of tijdelijke ondersteuning bij IJsselgemeenten hebben belegd. De afgelopen jaren werd dit soort taken op basis van opdrachtbrieven en facturering geregeld en niet via een begrotingswijziging. De accountant heeft echter aangegeven dat deze werkwijze onder de nieuwe regelgeving door hen wordt gezien als begrotingsonrechtmatigheden omdat de budgetten en uitgaven voor deze taken niet in de begroting van IJsselgemeenten zijn opgenomen. Daarom leggen we de kosten van deze uitvoeringstaken in deze begrotingswijziging ter besluitvorming aan u voor. a.

b. c.

d. e.

f. g.

De uitvoering van de intake verstrekking verwerking wijzigingen en beëindigingen voor de verstrekking van leefgeld aan Oekraïense vluchtelingen vergen in 2025 1 fte. De uitvoeringskosten voor heel 2025 bedragen 82k. Uitvoeringskosten inning eigen bijdrage Oekraïense vluchtelingen 03 fte Uitvoeringskosten tijdelijke regeling alleenverdienende huishoudens Uitvoeringskosten KOT-affaire (€275 per dossier op basis van nacalculatie) in 2025 Uitvoeringskosten meubel en kledingvoucher Capelle: €11. 000 Uitvoeringskosten gratis OV67+ voor Krimpen: €7. 000 Uitvoeringskosten Jongeren Perspectief Fonds voor Capelle: €11. 000 Uitvoeringskosten tijdelijke huisvesting statushouders vdValk voor Zuidplas ,

Uitvoeringskosten aanvullende taken 2025

Totaal

Capelle

Krimpen

Zuidplas

Verstrekking leefgeld Oekraïners 1 fte

82. 000

57. 400

12. 300

Inning eigen bijdrage Oekraïners 03 fte Tijdelijke regeling alleenverdienende huishoudens (400u)

24. 600 16. 400

17. 220 11. 480

3. 690 2. 460

Vergoeding KOT SPUK 2025 (raming obv 2023 en 2024) Meubel/kledingvoucher (Capelle)

48. 950

36. 575

7. 425

4. 950

11. 000

OV 67+ (Krimpen) Jongeren Perspectief Fonds (Capelle)

7. 000

Tijdelijke huisvesting statushouders vdValk (Zuidplas) (110u) Totaal

1 e Begrotingswijziging 2025 GR IJsselgemeenten

11. 000 4. 100 205. 050

7. 000 11. 000 144. 675

32. 875

4. 100 27. 500

Begrotingswijziging (x € 1. 000) Uitvoeringskosten

2025

Totaal lasten Bijdrage gemeente Capelle aan den IJssel

N N V

205 205 145

Bijdrage gemeente Krimpen aan den IJssel Bijdrage gemeente Zuidplas

V V

33 28

Totaal baten

205

Tijdelijke extra capaciteit inzet op intake en ondersteuning (15 fte voor 2 jaar) (N 123 / V 123 2025 en 2026) In 2023 en 2024 is de taakstelling huisvesting statushouders voor de gemeenten verdubbeld. Vrijwel die gehele populatie stroomt in in de bijstand. Gezien de ervaring in de afgelopen periode de achterstand bij het realiseren van de huisvestingstaakstelling en de omvang van nieuwe taakstelling voor de 1e helft van 2025 en de complexiteit bij de aanvraag is er tijdelijke aanvullende capaciteit noodzakelijk om de gewenste en vereiste dienstverlening te kunnen blijven bieden. Daarnaast maakt de nieuwe doelgroep (voormalig Wajong en WSW) een steeds groter deel van ons bestand en dienstverlening uit. Ook deze groep vergt meer tijd aandacht en begeleiding bij de aanvraag ondersteuning en her-controles. Tot slot is met de conclusies van de Toeslagenaffaire vanaf eind 2023 in de jurisprudentie meer aandacht en nadruk op het evenredigheidsbeginsel komen te liggen. De rechtspraak loopt hiermee vooruit op de wetgeving. In de uitvoering leidt dit tot uitgebreider onderzoek en toetsing omdat een bredere zorgvuldigere en onderbouwde afweging moet worden gemaakt dan voorheen. Bij de start van IJsselgemeenten zijn een aantal uitgangspunten geformuleerd waarvan lean er 1 was. Dat hebben we de afgelopen jaren ook laten zien.

Uit de benchmarks van Divosa (Soza) blijkt steevast dat IJsselgemeenten boven gemiddeld presteert tegen lager dan gemiddelde kosten. We werken efficiënt en doelgericht met oog voor de menselijke maat doen geen zaken die overbodig of onnodig zijn en zijn in staat om tegen lage uitvoeringskosten maatwerk en resultaat te bieden. De formatie van Sociale zaken is in 2023 bij de 1e begrotingswijziging tegen het licht gehouden. Op basis van het rekenmodel formatieberekening van de VNG/Berenschot bleek dat we met rekening houdend met de vastgestelde doelen wensen en ambities van de gemeenten aan de onderkant van de geraamde minimaal benodigde formatie zaten. 4.

IJsselgemeenten aandelen bestand 100%

120 116 273

683

80%

624

60% 40%

153 112

3. 335 2. 039

20% 0% 2015 regulier - nieuwe doelgroep -duurzaam arbeidsongeschikt

1 e Begrotingswijziging 2025 GR IJsselgemeenten

2025 -statushouders - ouder dan 65 jaar

De samenstelling en opbouw van het bestand in 2025 is wezenlijk anders dan in 2015. Waar de groep statushouders arbeidsbeperkten en 65+ in 2015 400 personen bedroeg is dat 1. 572 personen in 2025. Dat is ruim 40% van het totale bestand. Alle drie de groepen zijn gestegen in omvang maar met name de nieuwe doelgroep is gegroeid door de beperking van de toegang tot de Wajong en beëindiging van de WSW. Ongeveer de helft van nieuwe doelgroep heeft LKS en is aan het werk. ,

De veranderingen in het bestand doen een groter beroep op de capaciteit van de organisatie en medewerkers doordat er feitelijk geen 'reguliere' instroom meer is. Met vrijwel iedere nieuwe klant is meer aan de hand dan geen werk en geen inkomen. Intake complexer door taalproblemen LVB meervoudige problematiek standaard sprake van betalingsachterstanden of problematische schulden. De huidige groep heeft meer problemen en gemiddeld een grotere afstand tot de arbeidsmarkt. Dat geldt in algemene zin (wie nu niet werkt heeft meer problemen dan alleen geen werk en inkomen) maar ook specifiek aantal statushouders aandeel klanten met een niet westerse achtergrond waarvoor taal een probleem is/blijft laaggeletterdheid omvang nieuwe doelgroep. Op grond van de toegenomen problematiek taalproblemen en behoefte aan ondersteuning van de huidige klanten populatie is er aanleiding om de caseloads bij inkomen te verlagen tot maximaal 200 voor regulier en 150 voor garantiebanen en statushouders. Daarnaast zitten we in een krappe arbeidsmarktsituatie waarin we te maken hebben met veel verloop en het niet of nauwelijks mogelijk blijkt om medewerkers op hetzelfde kennis en ervaringsniveau te werven en we dus meer zelf intern moeten gaan opleiden. Dat vergt tijd en capaciteit. ,

De afgelopen jaren is binnen de organisatie binnen de organisatie op verschillen wijzen gepoogd om voor deze knelpunten oplossingen voor te bieden door capaciteit te verschuiven: Werkplein: van team regulier naar team statushouders en garantiebanen Werkplein/Activering: trainers gecombineerd en capaciteit teruggebracht om capaciteit te creëren voor casemanagement en opleiding en kennisborging. Activering: administratieve functies omgezet naar casemanagers Handhaving/Inkomen: formatie overgeheveld om in te zetten bij casemanagement Inkomen Inkomen: meer taken van casemanagers belegd bij administratie In 2023 is alle tijdelijk toegekende extra formatie teruggeven en zijn de taken en kosten opgenomen in de reguliere begroting: vrijwilligerscoordinator (1 fte) FIP (2fte) en arbeidsmakelaar statushouders (1fte). ,

Resumerend constateren we dat deze tijdelijke uitbreiding op dit moment noodzakelijk en onvermijdbaar is om te voorkomen dat de werkdruk onbeheersbaar wordt en het ziekteverzuim verder oploopt waardoor de dienstverlening niet op het gewenste en benodigde niveau kan worden gewaarborgd. Realisatie taakstelling huisvesting statushouders

2020

2021

2022

2023

2024

nog in te vullen

Taakstelling 1e helft 2025

Capelle

146

Krimpen

Zuidplas

Totaal

143

154

299

105

184

143

Instroom statushouders in de PW

148

155

194

183

1 e Begrotingswijziging 2025 GR IJsselgemeenten

Begrotingswijziging (x € 1. 000) Tijdelijke extra capaciteit inzet op intake en ondersteuning statushouders Totaal lasten Bijdrage gemeente Capelle aan den IJssel (70%) Bijdrage gemeente Krimpen aan den IJssel (15%) Bijdrage gemeente Zuidplas (15%) Totaal baten

1 e Begrotingswijziging 2025 GR IJsselgemeenten

2025 N

123

N V V

123 86 18

V V

18 123

Programma ICT Deze begrotingswijziging geeft een overzicht van de verschuivingen en besparingen in zowel onderhoudskosten als investeringen waardoor we financiële flexibiliteit behouden en beter kunnen inspelen op de behoeften van 2025. ,

1. Stelpost cao Werkgevers en vakbonden hebben begin 2025 nog geen principeakkoord gesloten over een nieuwe cao 20252026 voor gemeenteambtenaren. Op basis van het huidige CAO bod van werkgevers en werknemers is nog geen overeenstemming bereikt. Op basis van de huidige onderhandelingsinzet lijkt de huidige stelpost in de begroting toereikend te zijn. In de Begroting 2025 is rekening gehouden met een stelpost lonen van N 164 vanaf 2025. 2. Onderhoudskosten doorschuiven van 2024 naar 2025 (N 263 / V 263 2025) In verband met capaciteitsproblemen bij zowel de leveranciers als bij ons zijn er projecten later gestart. Als gevolg hiervan werd in 2024 op het onderhoudsbudget V 263 overgehouden. Projecten lopen daardoor onvoorzien nog door in 2025 of zijn volledig doorgeschoven naar 2025. Dit betreft een bedrag van V 263 op onderhoudskosten. (specificatie zie bijlage). Dit betreft de kosten voor de implementatie/uitbreidingsprojecten voor applicaties. ,

Begrotingswijziging (x € 1. 000) Onderhoud doorschuiven van 2024 naar 2025 Totaal lasten Bijdrage gemeente Capelle aan den IJssel (69%) Bijdrage gemeente Krimpen aan den IJssel (31%) Totaal baten

2025 263 263 181 82 263

N N V V V

3. Doorbelastingen extra ICT uitgaven (N 260 / V 260 in 2025) Gedurende het afgelopen jaar zijn er nieuwe en extra ICT-uitgaven gedaan voor de beide gemeenten die niet voorzien waren. Dit betrof uitbreiding van huidige licenties vernieuwing van applicaties of geheel nieuwe applicaties. Indien het vervanging was dan is er gekeken wat de huidige kosten waren en werd dit verrekend met de nieuwe (hogere of lagere) kosten. De eenmalige zaken werden direct verrekend maar de structurele hogere kosten moeten structureel naar het budget van ICT IJsselgemeenten komen. Voor al deze doorbelastingen is expliciet akkoord gegeven hetzij in de Project Advisory Board (PAB) hetzij door de leidinggevende direct. Zaken die structureel door de gemeenten betaald moeten worden aan ICT IJsselgemeenten zijn de volgende (in de bijlage de detailuitwerking) bedragen Capelle 70 Krimpen 43. ,

Ten aanzien van de nieuwe vaste telefonieoplossing zullen er nog eenmalige kosten worden doorbelast aan de gemeenten. De verdeling van het totale bedrag van 147 op basis van een verdeelsleutel van 69% voor Capelle aan den IJssel en 31% voor Krimpen aan den IJssel is als volgt: Capelle 102 Krimpen 46. ,

1 e Begrotingswijziging 2025 GR IJsselgemeenten

De structurele effecten zijn verwerkt in de meerjarenbegroting 2026-2029. Begrotingswijziging (x € 1. 000) Extra ICT uitgaven op onderhoud Totaal lasten Doorbelasting gemeente Capelle aan den IJssel Doorbelasting gemeente Krimpen aan den IJssel Totaal baten

2025 260 260 179 81 260

N N V V V

Lagere kapitaallasten en aanpassing krediet (N 127 / V 127 in 2025) Ook op investeringen zijn twee grote posten niet gerealiseerd in 2024. De aanschaf van nieuwe iPhones is uitgesteld omdat de nieuwe lang inzetbare modellen pas in 2025 geleverd worden. Ook is een deel van de aanschaf van nieuwe servers naar 2025 doorgeschoven zodat de gehele aanschaf meegenomen kan worden in een Europese aanbesteding. Dit gaat om aan bedrag dat doorgeschoven wordt van N 210 waardoor de kapitaal lasten een jaar later zullen meelopen en er een beperkte besparing zal zijn in 2025. Bij de begroting 2025-2028 is N 816 opgenomen aan kapitaallasten. Dit zal voor 2025 N 689 bedragen dit geeft een voordeel van 127 ,

In 2025 zullen de kosten voor de aanschaf van nieuwe iPhones stijgen. De nieuwe standaardmodellen zijn significant duurder dan de voorgaande standaardmodellen. Dit zal in de begroting van 2026-2029 verder worden verwerkt. De structurele effecten zijn verwerkt in de meerjarenbegroting 2026-2029. Begrotingswijziging (x € 1. 000) Kapitaallasten Totaal lasten Bijdrage gemeente Capelle aan den IJssel (69%) Bijdrage gemeente Krimpen aan den IJssel (31%) Totaal baten

1 e Begrotingswijziging 2025 GR IJsselgemeenten

V V N N N

2025 127 127 88 39 127

Tabellen met mutaties bijdragen deelnemende gemeenten en derden Tabellen kunnen enige afrondingsverschillen bevatten. Bedrijfsvoering Sociale Zaken - Aandeel gemeenten

Bijdrage gemeente Capelle aan den IJssel Bijdrage uit participatiebudget

Begroting Begroting Begroting Begroting 2025 2026 2027 2028 289 0 0 0 0 0 0 0

Aandeel gemeente Capelle aan den IJssel Bijdrage gemeente Krimpen aan den IJssel

289

Bijdrage uit participatiebudget

0 63

0 0

Bijdrage gemeente Zuidplas Bijdrage uit participatiebudget

Aandeel gemeente Zuidplas

Totaal aandeel gemeenten

410

Aandeel gemeente Krimpen aan den IJssel

Bedrijfsvoering ICT

Begroting 2025

Bijdrage gemeente Capelle

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Bijdrage gemeente Krimpen

0 0

Totaal saldo van baten en lasten

Uitvoeringskosten ICT Bijdrage gem. Capelle Aanvullende bijdrage gem. Capelle

Begroting 2025 94 179

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

0 0

Bijdrage gem. Krimpen Aanvullende bijdrage gem. Krimpen

Bijdrage gem. Zuidplas

0 0

396

Bijdrage derden Totaal saldo van baten en lasten

Tabellen met meerjarenbegroting na deze 1 e begrotingswijziging 2025 Tabellen kunnen enige afrondingsverschillen bevatten.

1 e Begrotingswijziging 2025 GR IJsselgemeenten

Na 1e wijziging 2025 Bedrijfsvoering Sociale Zaken Werkplekvergoeding

Begroting 1e wijziging 2025 2025 1. 497 0

Begroting 2025 1. 497

Begroting 2026 1. 487

Begroting 2027 1. 487

Begroting 2028 1. 487

Salarissen en inhuur / flexibele schil Stelpost cao o. b. v. principeakkoord

11. 643

410

12. 053

11. 603

506

673

Ambtsjubilea en forensenvergoeding

100 227

0 0

100 227

Ondersteuning gemeente Capelle Opleidingen

582

580

151

Overige (personeelskosten)

126

0 0

126

55 15. 002

Algemene kosten

Accountantskosten 80%

55 14. 887

410

55 15. 297

10. 421 2. 233

289 63

10. 708 2. 295

10. 501 2. 250

2. 233

2. 295

2. 250

14. 887

410

15. 297

15. 002

Mutaties reserves

0 0

Resultaat

Totaal lasten Bijdrage gemeente Capelle 70% Bijdrage gemeente Krimpen 15% Bijdrage gemeente Zuidplas 15% Totale baten Totaal saldo van baten en lasten

1 e Begrotingswijziging 2025 GR IJsselgemeenten

Na 1e wijziging 2025 Bedrijfsvoering ICT

Begroting 2025

1e wijziging 2025

Werkplekvergoeding Salarissen en inhuur / flexibele schil Salarissen en inhuur / flexibele schil Stelpost cao o. b. v. principeakkoord Ambtsjubilea en forensenvergoeding Algemene kosten Ondersteuning gemeente Capelle Opleidingen Overige (personeelskosten) Accountantskosten 20% Totaal lasten

452 3. 771 41 164 20 13 189 42 43 14 4. 748

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Bijdrage gemeente Capelle 60% Bijdrage gemeente Krimpen 40% Totale baten Totaal saldo van baten en lasten Mutaties reserves Resultaat

2. 849 1. 899 4. 748 0 0 0

0 0 0 0 0 0

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

452 3. 771 41 164 20 13 189 42 43

430 3. 596 41 209 20 13 180 42 43

14 4. 748

14 4. 587

2. 849 1. 899 4. 748 0 0 0

2. 752 1. 835 4. 587 0 0 0

Na 1e wijziging 2025

Onderhoud Onderhoud door IBKW Onderhoud door Krimpenwijzer Kapitaallasten Rente langlopende lening Totaal lasten

4. 809 113 260 816 62 6. 060

1e wijziging 2025 523 0 0 -127 0 396

Bijdrage gem. Capelle Aanvullende bijdrage gem. Capelle Bijdrage gem. Krimpen Aanvullende bijdrage gem. Krimpen Bijdrage gem. Zuidplas Bijdrage derden Totale baten Totaal saldo van baten en lasten Mutaties reserves

3. 554 302 1. 597 96 118 394 6. 060 0 0

94 179 42 81 0 0 396 0 0

Uitvoeringskosten ICT

Begroting 2025

1 e Begrotingswijziging 2025 GR IJsselgemeenten

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

5. 332 113 260 689 62 6. 456

4. 808 113 260 667 62 5. 910

4. 808 113 260 498 62 5. 741

4. 808 113 260 537 62 5. 780

3. 827 302 1. 719 96 118 394 6. 456 0 0

3. 524 215 1. 583 76 118 394 5. 910 0 0

3. 407 215 1. 531 76 118 394 5. 741 0 0

3. 434 215 1. 543 76 118 394 5. 780 0 0

Onderstaande tabel geeft de meerjarenbegroting 2025-2028 weer Tabellen kunnen enige afrondingsverschillen bevatten

Meerjarenbegroting Lasten bedrijfsvoering Sociale Zaken Lasten bedrijfsvoering ICT Uitvoeringskosten ICT Totale lasten Vrijval reserve ESF Aandeel gemeente Capelle aan den IJssel Aandeel gemeente Krimpen aan den IJssel Aandeel gemeente Zuidplas Bijdrage derden Totaal baten Totaal saldo van baten en lasten Mutaties reserves Gerealiseerd resultaat

Aandeel gemeenten in meerjarenbegroting

14. 887 4. 748 6. 060 25. 695 0 17. 125

1e wijziging 2025 410 0 396 806 0 560

5. 825

185

6. 009

5. 744

5. 692

5. 704

2. 351 394 25. 695 0 0

62 0 806 0 0

2. 413 394 26. 501 0 0

2. 368 394 25. 499 0 0

2. 368 394 25. 330 0 0

2. 368 394 25. 369 0 0

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

16. 854 832 17. 686

16. 159 833 16. 992

16. 042 834 16. 876

16. 067 835 16. 902

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

15. 297 4. 748 6. 456 26. 501 0 17. 686

15. 002 4. 587 5. 910 25. 499 0 16. 992

15. 002 4. 587 5. 741 25. 330 0 16. 876

15. 002 4. 587 5. 780 25. 369 0 16. 902

16. 295 830 17. 125

1e wijziging 2025 -271 831 560

5. 710

5. 892

5. 626

5. 573

5. 584

115

116

117

118

119

120

5. 825

185

6. 009

5. 744

5. 692

5. 704

2. 351 0 2. 351

62 1 63

2. 413 2 2. 415

2. 368 3 2. 371

2. 368 4 2. 372

2. 368 5 2. 373

25. 301

807

26. 109

25. 108

24. 940

24. 980

Begroting 2025

Bijdrage gemeente Capelle aan den IJssel Bijdrage uit participatiebudget Aandeel gemeente Capelle aan den IJssel Bijdrage gemeente Krimpen aan den IJssel Bijdrage uit participatiebudget Aandeel gemeente Krimpen aan den IJssel Bijdrage gemeente Zuidplas Bijdrage uit participatiebudget Aandeel gemeente Zuidplas Totaal aandeel gemeenten

Begroting 2025

Aldus vastgesteld in de vergadering van het bestuur van de bedrijfsvoeringorganisatie IJsselgemeenten op 6 maart 2025.

1 e Begrotingswijziging 2025 GR IJsselgemeenten

de secretaris,

de voorzitter,

(geanonimiseerd)

1°

Begrotingswijziging

(geanonimiseerd)

2025 GR

IJsselgemeenten

Toelichting grondslagen In dit document kunt u secties vinden die onleesbaar zijn gemaakt. Deze informatie is achterwege gelaten op basis van de Wet open overheid (Woo). De letter die hierbij is vermeld correspondeert met de bijbehorende grondslag in onderstaand overzicht.

J Art. 5.1 lid 2 sub e Het belang van de openbaarmaking van deze informatie weegt niet op tegen het belang van de eerbiediging van de persoonlijke levenssfeer van betrokkenen

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15663599/1