Bijlage 2 Beantwoording technische vragen Kaders traject Keuzes maken Z21.000951

*Z21.000951*

Memo

onderwerp Beantwoording technische vragen Kaders traject Keuzes maken ter attentie van

datum 12/04/2021

kenmerk Z21.000951

kopie aan

bijlage

afzender C. Tjepkema

telefoon 06-51248670

e-mail cees.tjepkema@zuidplas.nl

afdeling Financiën

De fractie van CU-SGP, de fractie SP en de fractie PvdA/GroenLinks hebben technische vragen gesteld bij agendapunt 7 Traject keuzes maken, op de agenda van de raadvergadering van 20 april 2021. Met dit memo worden de vragen beantwoord.

Technische vragen SP – Traject keuzes maken Vraag 1. Dienstverlening in de vorm van actieve inwonersparticipatie en social media gericht op de meest kwetsbaren, - wat bedoelt men hiermee? Antwoord: Hiermee wordt bedoeld dat de meest kwetsbare personen actief zouden kunnen worden benaderd en dat er voor het benaderen van inwoners minder accent kan komen te liggen op de niet kwetsbare inwoners.

Vraag 2. Voorzieningen niveau per kern: wat houd het plaatsen van voorzieningen in het nieuwe dorp in voor voorzieningen in de bestaande kernen? Antwoord: Dat is van tevoren niet te zeggen. Het zou bijvoorbeeld kunnen zijn dat een nieuwe voorziening in het nieuwe dorp gevolgen kan hebben voor oude voorzieningen in andere dorpen.

Technische vragen PvdA-GL – Traject keuzes maken Vraag 1. Bijlage wendbaarheid. In de bijlage is een tabel opgenomen waarin het aandeel beïnvloedbare kosten wordt berekend. Een aantal onderdelen en vooral de achtergrond daarvan zijn echter niet duidelijk zoals: a. Wat is de score van de Raad voor het openbaar bestuur (herkomst wijze van bepaling en betekenis niveua) b. Op welke wijze wordt het aandeel “niet beinvloedbaar” bepaald/berekend?

Pagina 1 van 4

onderwerp

registratienummer

Beantwoording technische vragen Kaders traject Keuzes maken

Z21.000951

c. Kolom basis lijkt een optelsom van de waarden in de kolom netto uitgaven en niet beïnvloedbaar? Klopt dat? Wat is netto in dit verband? Is de kolom basis dan de bruto uitgaven, Hoe zijn de waarde netto uitgaven en niet-beïnvloedbare kosten bepaald? d. Op welke wijze is het percentage vastgesteld (berekening of kental, wat is dan de bron) Kortom een wat uitgebreide toelichting op de tabel en de wijze waarop de hierin opgenomen waarden zijn bepaald/vastgesteld lijkt mij wel op zijn plaats!

Antwoord 1a: De score van de raad voor het openbaar bestuur geeft een indicatie, op basis van een theoretisch model, van de mate waarin de uitgaven op een beleidsterrein in de begroting beïnvloedbaar zijn. Bij een score van 1 is er weinig sprake van beleidsvrijheid en bij een score van 10 is er sprake van volledige beleidsvrijheid. De score wordt beïnvloed door wet- en regelgeving. Meer wet en regelgeving (zoals bij Inkomen en participatie) beperkt de beïnvloedbaarheid (score 2). Antwoord 1b: Op basis van het type uitgaven is bepaald of er sprake is van beïnvloedbaarheid. Uitgaven zoals rente en afschrijving zijn als “Niet beïnvloedbaar” gecategoriseerd. Antwoord 1c: C1. De constatering is correct C2. Netto betekent in dit verband het saldo van baten en lasten. C3: Met “basis” wordt bedoeld het bedrag van de begroting van Zuidplas waarin een bepaalde mate van beïnvloedbaarheid zit. C4: De waarden zijn gebaseerd op de cijfers in de meerjarenbegroting van Zuidplas, specifiek het jaar 2022. Antwoord 1d: Het percentage geeft een indicatie van de beïnvloedbaarheid van de uitgaven per beleidsterrein, gebaseerd op het theoretische model. Het beleidsterrein Inkomen en participatie heeft een ROB-score van 2. Dit betekent dat er slechts een beperkte mate van beïnvloedbaarheid is.

Om een beeld te geven van wat dit financieel betekent is een score van 2 gekoppeld aan een beïnvloedbaarheidspercentage van 10%. Een score van 9 (zoals bij cultuur, sport en recreatie) is gekoppeld aan een percentage van 90%. Uitgaande van het theoretische model, zou dat betekenen dat 90% van het budget voor Cultuur, sport en recreatie beïnvloedbaar kan zijn.

Vraag 2. Onder inclusiviteit lezen we dat er een onderscheid is tussen kwetsbaren en minder kwetsbaren. Zo zal er ook wel een groep niet-kwetsbaren in deze rij voorkomen. Echter door de introductie van de term “minder kwetsbaren” ontstaat de vraag waar liggen de grenzen tussen kwetsbaren en minder-kwetsbaren o.a. op het vlak van inkomen, gezondheidsrisico etc....? Antwoord: de kwestie waar de grens ligt tussen kwetsbaar en minder kwetsbaar, verschilt per beleidsterrein. Het raadsvoorstel over Keuzes Maken heeft niet als doel om hier definities voor te geven, maar geeft een algemene richting.

Vraag 3. De financiën van de gemeente zijn grofweg in te delen in de volgende niveau’s - programmaniveau - beleidsniveau - beheersniveau - productniveau - concrete uitgave (rekening) Nu blijven we o.a. in de notitie wendbaarheid een beetje steken op het beleidsniveau, terwijl de effecten van bezuinigingen op productniveau hun tol zullen eisen. Is het mogelijk om de uitgaven (al dan niet vanuit de huidige begroting) tot en met productniveau of tenminste tot en met beheersniveau zichtbaar te maken?

Pagina 2 van 4

onderwerp

registratienummer

Beantwoording technische vragen Kaders traject Keuzes maken

Z21.000951

Antwoord: Voor het inzicht in de uitgaven op productniveau willen wij u graag verwijzen naar de programmabegroting 2021. Hierin kunt u de inkomsten en de uitgaven terugvinden op het niveau van de producten, maar ook op het niveau van de taakvelden. De financiële effecten zullen op hoofdlijnen bekend zijn bij de Zomernota 2021 en worden verder uitgewerkt in de Programmabegroting 2022-2025.

Technische vragen CU-SGP Vraag 1a. Hoe is het verloop van de algemene reserve vanaf 1-1-2019 tot 31-12-2025 op basis van huidige besluitvorming? Antwoord 1a. In de tabel is gestart vanuit de saldi die zijn vastgesteld bij de programmabegroting 2021. Dit is voor u een herkenbaar uitgangspunt. Vervolgens zijn de genomen besluiten door de raad, na het vaststellen van de Programmabegroting hieraan toegevoegd waardoor een actueel beeld ontstaat op basis van de huidige besluitvorming. verloopoverzicht algemene reserve Op basis van besluitvorming Saldo 1 januari (RV PB2021) Omgevingswet Transitie toegang Sociaal domein Winstuitkering Gouwe Park NJN 2020 reserve sociaal domein NJN 2020 Bijdrage rijksweg A20 NJN 2020 Dekking coronakosten Concernplan Duurzaamheid Kapitaallasten reserve IKC Koningskwartier Budgetoverheveling 2021-2021 Portocabins RV Decembercirculaire 2020 Verloopoverzicht algemene reserve

bedragen * € 1.000,=

raadsbesluit

R20.000083 R19.000021 R20.000021 Z20.000355 R20.000082 R20.000082 R20.000082 R20.000083 R20.000083 R20.000083 R20.000074 R20.000099 R20.000098 R20.000113

Mutaties Mutaties Mutaties Mutaties Mutaties 2020 2021 2022 2023 2024 24.925 24.947 17.444 17.420 17.420 zit in saldo -363 zit in saldo -64 zit in saldo 1.000 1.942 -700 63 -362 -236 -1.185 -955 -632 -4.401 -1.011 1.021 -1.021 -129 -472 24.947 17.444 17.420 17.420 17.420

Vraag1b. Hoe is het verloop van de algemene reserve vanaf 1-1-2019 tot 31-12-2025 inclusief de nog niet gedekte begrotingssaldi 2020 t/m 2025 Antwoord 1b: In onderstaande tabel is het verloop van de algemene reserve opgenomen, inclusief de niet gedekte begrotingssaldi 2021 t/m 2024. Het jaar 2020 is buiten beschouwing gelaten omdat de jaarrekening 2020 op dit moment wordt opgemaakt en het jaarrekening resultaat nog niet bekend is. (prognose begroting na wijziging voor het jaar 2020 is € 2,045 miljoen negatief). verloopoverzicht algemene reserve

bedragen * € 1.000,=

raadsbesluit

Mutaties Mutaties Mutaties Mutaties Mutaties 2020 2021 2022 2023 2024 24.947 17.444 15.658 12.312 8.247 nb 180 -3.346 -4.065 -4.015

Op basis van besluitvorming saldi - verloopoverzicht algemene reserve Geprognosticeerd begrotingsresultaat* Verloop Algemene reserve inclusief nog niet gedekte begrotingsssaldi 24.947 17.624 * conform laatst genomen b esluit door de raad - 23 maart 2021 - Deemb ercirculaire 2020

12.312

8.247

4.232

Vraag 1c. Heeft de gemeenteraad in het verleden een norm gesteld voor de minimale omvang van de algemene reserve? Zo ja, hoe hoog is die gesteld? Antwoord 1c. Nee, de gemeenteraad heeft geen norm gesteld.

Pagina 3 van 4

onderwerp

registratienummer

Beantwoording technische vragen Kaders traject Keuzes maken

Z21.000951

Vraag 1d. Hanteert het college bij de uitwerking van het traject Keuzes Maken een norm voor de minimale omvang van de algemene reserve? Zo ja, hoe hoog is die gesteld? Antwoord 1d. Nee, het college hanteert geen norm. Ter verduidelijking ontvangt u een nadere toelichting op het antwoord. Het college heeft geen norm gesteld in de nota reserves en voorzieningen. Ook de BBV stelt hiervoor geen norm. Wel vindt er een toets plaats op de hoogte van het weerstandvermogen ten opzichte van de risico’s van de gemeente. De algemene reserve vormt samen met de onbenutte belastingcapaciteit het weerstandsvermogen van de gemeente. De hoogte van dit weerstandsvermogen moet voldoende zijn om de becijferde financiële risico’s op te vangen. In de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing van de jaarstukken en de programmabegroting wordt u hierover periodiek geïnformeerd. De toezichthouder (PZH) toetst of het weerstandsvermogen voldoende is om de risico’s op te vangen.

Pagina 4 van 4