Document · PDF

Bijlage 1 Rapport borgstelling SWS Z24.002082

Gemeenteraad 8 oktober 2024, gemeente ZuidplasBij agendapunt: Rv Wensen en bedenkingen borgstelling TC Zevenhuizen4.136 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

TV Zevenhuizen Rapport Borgstelling

Projectnummer:

2024 048

Project:

Sportpark

Datum:

Mei 2024

Adviseur:

Dick Zeegers

Telefoon:

06-48755898

E-mail:

d.zeegers@sws.nl

Website:

www.sws.nl

RAPPORT BORGSTELLING

Nummer

2024 048

Pagina 2

TV Zevenhuizen

Werkwijze SWS en disclaimer Stichting Waarborgfonds Sport (SWS) is een onafhankelijke stichting die actief is in heel Nederland. SWS is in 1980 opgericht op initiatief van het Ministerie van VWS, NOC*NSF en De Lotto nadat eind jaren '70 werd geconstateerd dat sportverenigingen steeds meer moeite hadden om voor de aanleg, bouw, renovatie of verduurzaming van de accommodatie een bancaire lening te krijgen. Het belangrijkste doel van SWS is het stimuleren van het bezit van kwalitatief goede accommodaties voor sportorganisaties. SWS doet dit door borgstellingen te verstrekken aan banken. Dit Rapport Borgstelling geeft inzage in de uitgangspunten op basis waarvan SWS de financiële haalbaarheid van de investering- en financieringsplannen van de sportorganisatie die een borgstelling heeft aangevraagd heeft beoordeeld. De door aanvrager beschikbaar gestelde informatie is door SWS aangevuld en verwerkt tot dit rapport. Naast openbare bronnen maakt SWS hierbij gebruik van de kennis en informatie uit de jaarstukken die jaarlijks worden ontvangen van meer dan 1.400 sportorganisaties uit ruim 30 verschillende sportdisciplines. Ondanks dat dit met de grootste zorgvuldigheid is gedaan wil SWS benadrukken dat aan dit rapport geen rechten kunnen worden ontleend. Dat geldt in het bijzonder voor de juridische en fiscale aspecten die in het rapport worden benoemd.

SWS adviseert in alle gevallen aan de betreffende sportorganisatie of andere belanghebbenden om zelf onderzoek te (laten) doen en de eigen specifieke situatie te laten toetsen door deskundigen zoals bijvoorbeeld een jurist, accountant en/of fiscalist. SWS aanvaardt dan ook geen enkele aansprakelijkheid voor schade die het gevolg is van enige onjuistheid of onvolledigheid (in de meest ruime zin des woords)van de informatie opgenomen in dit rapport. Noch SWS, noch diens staf of medewerkers zijn aansprakelijk voor directe, bijkomende en/of gevolgschade, dan wel indirecte schade.

RAPPORT BORGSTELLING

Nummer

2024 048

TV Zevenhuizen

Aanvrager

Pagina 3

Naam

TV Zevenhuizen

Gemeente

Zuidplas

Opgericht d.d.

1968

Nummer KvK

Dossiernr 40464130

Website

www.tennisclubzevenhuizen.nl

Secretaris

Mevr M. Schoones

E-mail

secretaris@tennisclubzevenhuizen.nl

Penningmeester

Dhr F. Boevé

Telefoon

06-53535142

E-mail

penningmeester@tennisclubzevenhuizen.nl

Voorzitter

Dhr F. van Wijnen

E-mail

voorzitter@tennisclubzevenhuizen.nl

Toekenningbesluit Bovengenoemde aanvrager heeft bij Stichting Waarborgfonds Sport (SWS) een aanvraag ingediend om in aanmerking te komen voor een borgstelling. Deze borgstelling biedt de nader aan te wijzen kredietverstrekker de zekerheid van betaling van de aflossing die aanvrager verschuldigd is in verband met de nieuw aan te trekken lening. Type investering:

Sportpark

Hoofdsom lening: Toegekende borgstelling:

1.300.000 euro (100%)

Looptijd borgstelling:

250.000 euro 15 jaar

Jaarlijkse afbouw:

16.667 euro

Voordat de borgstelling definitief aan de bank wordt verstrekt moet er zijn aangetoond dat aan de volgende opschortende voorwaarden is voldaan: 1

De gemeente is bereid een voor de financiering passende borgstelling c.q. garantie af te geven.

De gebruiksrechten van de ondergrond moeten voldoende zijn gewaarborgd gedurende de looptijd van de financiering.

Hypothecaire inschrijving waarbij SWS, eventueel gezamenlijk met de gemeente en/of de kredietverstrekker, het 1ste recht van hypotheek verkrijgt.

Middels definitieve offertes moet worden aangetoond dat de bedragen in het rapport niet worden overschreden.

De BOSA-subsidie van minimaal 750.000 euro dient definitief te zijn toegekend door DUS-I.

De subsidie van de gemeente van 30.000 euro dient definitief te zijn toegekend.

Partners

Rabobank Midden Nederland

Gemeente Zuidplas

Naam CP

Dhr M. Cornelisse

Mevr M. Flierman

Adres

Croeselaan 18

Postbus 100

PC/Plaats

3521 CB Utrecht

Nieuwerkerk aan de IJssel

Telefoon

06-22114735

06-29881312

E-mail

marco.cornelisse@rabobank.nl

m.flierman@zuidplas.nl

RAPPORT BORGSTELLING

Nummer D

2024 048

Pagina 4

TV Zevenhuizen

Informatie over de aanvrager De in 1968 opgerichte TV Zevenhuizen is een tennisvereniging afkomstig uit Zevenhuizen. Leden van de vereniging hebben de mogelijkheid om zowel op recreatief als prestatief niveau te sporten. Tennislessen worden verzorgd door Tennisschool TennisXperience. Veel taken binnen de vereniging worden uitgevoerd door circa 27 'vaste' vrijwilligers die binnen de club op verschillende terreinen actief zijn. Deze vrijwilligers worden ondersteund door een groep mensen die incidenteel actief zijn op de club. De vereniging is volgens de website te typeren als een gezellige club die er voor jong en oud is.

Accommodatie van de aanvrager TV Zevenhuizen is op dit moment gehuisvest aan de Knibbelweg in Zevenhuizen. De gemeente Zuidplas is voornemens om woningen te bouwen op deze locatie en heeft een verplaatsingsovereenkomst afgesloten met de tennisclub. Een nieuw tennispark wordt aangelegd aan de Molenwiel te Zevenhuizen. Deze locatie ligt ongeveer 800 meter van de huidige locatie van de tennisclub. In de directe nabijheid van deze locatie komen voetbalvelden en een woonwijk.

plaatje overzicht sportpark / foto's

De vereniging wordt eigenaar van de banen en opstallen. De noodzaak tot investeren en/of groot onderhoud lijkt in de komende jaren niet aanwezig. Wel heeft de club de wens om te investeren in accu batterijen om energiebesparing te kunnen bewerkstelligen. Deze investering zal ongeveer 100.000 euro bedragen. De financiële gevolgen van deze mogelijke investering zijn in dit rapport niet meegenomen.

RAPPORT BORGSTELLING

Nummer F

2024 048

Pagina 5

TV Zevenhuizen

Over de gebruikers van de accommodatie Het ledenaantal van de vereniging is in de afgelopen jaren iets gedaald. De vereniging telde in 2021 nog 303 leden, terwijl dit aantal in 2023 nog 291 bedroeg. Inmiddels hebben al ongeveer 40 mensen te kennen gegeven bij de aanleg van de padelbanen lid van de club te willen worden. Gezien de ontwikkelingen in de regio lijkt een verdere toename van het aantal leden haalbaar. Een tennisvereniging in Nederland had in 2023 gemiddeld 395 leden. TV Zevenhuizen is te typeren als een vereniging van een relatief kleine omvang. Soort leden

aanwezige

bijdrage

totaal

begroting

bijdrage

totaal

leden

per lid

2024

leden

per lid

2026

Junioren

3.060

100

5.000

Senioren

257

180

46.260

400

200

80.000

49.320

450

Padel Leden Totalen

291

85.000

De contributies zijn vastgesteld in de ALV van de vereniging. Voor tennis in het algemeen geldt dat de contributie per vereniging sterk kan verschillen. Uit de 'contributiemonitor 2021/2022' uitgevoerd door het Mulier Instituut komt een gemiddelde contributie voor senioren van 145 euro, 80 euro voor jeugdleden en 59 euro voor pupillen. Opvallend daarbij is dat de gemiddelde contributie ten opzichte van 2015/2016 slechts met 6 euro is gestegen. Uit dit onderzoek komt tevens naar voren dat er grote verschillen zijn tussen de verschillende provincies. Voor de provincie waar TV Zevenhuizen deel van uitmaakt geldt volgens dit onderzoek een gemiddelde contributie van 179 euro voor senioren en 80 euro voor de jeugd. De contributie van aanvrager ligt daarmee rond het gemiddelde. In vergelijking tot verenigingen in de directe omgeving is de contributie eveneens als concurrerend te beschouwen. Ontwikkelingen op landelijk niveau De overkoepelende bond, de KNLTB, heeft in 2023 voor het 4e jaar op rij het aantal leden zien toenemen. In totaal waren er 642.128 mensen lid van een tennisvereniging die is aangesloten bij de bond. Dat betekent een stijging van 2,3% ten opzichte van 2022. Kijkend naar de het ledenverloop in de afgelopen decennia dan was er sprake van een stormachtige groei in de jaren '90 die gevolgd werd door een min of meer 'stabiele periode' van 15 jaar.

Daarna liep het aantal leden terug van circa 700.000 naar 549.000 leden in 2019. Na dit dieptepunt is de weg omhoog ingezet met als gevolg bijna 100.000 extra leden in 4 jaar tijd.

RAPPORT BORGSTELLING

Nummer

2024 048

Pagina 6

TV Zevenhuizen

Vervolg ontwikkelingen op landelijk niveau Naast de spelers die lid zijn van een KNLTB-vereniging of een KLNTB-toernooipas hebben, staan er ook nog bijna 117.000 spelers geregistreerd via Meet & Play, het zoek- en boekplatform voor banen en activiteiten. Dit aantal is verdubbeld ten opzichte van het voorgaande jaar (2022: 58.000). Het aantal mensen met een zomerlidmaatschap is met 11.000 stabiel gebleven. Dat betekent dat in totaal zo'n 778.000 mensen tennis of padel hebben gespeeld. Ook dit aantal ligt fors hoger dan de 699.000 in 2022. Een van de doelstellingen van de KNLTB is om dit aantal uit te breiden naar 1 miljoen in 2026. Dat past binnen haar missie om méér mensen méér tennis en padel te laten spelen, bij haar verenigingen en op andere locaties. In tegenstelling tot in 2022 is het aantal jeugdleden wel gedaald. Momenteel zijn er ruim 90.000 leden in de leeftijd tot en met 17 jaar. Volgens de KNLTB is er wel instroom van jongste jeugd, maar stoppen veel jeugdspelers na een kort lidmaatschap van ongeveer 2 jaar. De grootste uitstroom is rond de 11 tot 13-jarigen. Initiatieven zoals Tennis Alles-in-1 en het Tenniskids TOF-programma moeten bijdragen aan het creëren van een veelzijdige tenniservaring voor jonge spelers. Ook jeugdpadel wint aan populariteit, met 7.000 spelers van 0 tot 17 jaar in 2023.

Verwachting ledenontwikkeling De introductie van padel kan een bijdrage leveren aan ledenwinst. Padel heeft de afgelopen periode veel publiciteit gekregen als 'snelst groeiende sport' in Nederland. Daarbij wordt tevens gewezen op de stormachtige ontwikkeling van padel in het buitenland. Padel laat zich kenmerken als een sport die makkelijker te leren is als tennis en trekt daarnaast een nieuwe doelgroep aan die op deze wijze ook in aanraking komt met de tennissport. De KNLTB voorziet ook voor de komende jaren een forse stijging van het aantal locaties waar padel kan worden gespeeld.

De meest recente cijfers van de KNLTB hebben betrekking op december 2022 toen het aantal padelbanen was toegenomen tot 1.590 op 445 locaties. Daarbij werd de verwachting uitgesproken dat in 2024 het aantal van 2.800 banen gehaald zou worden op circa 700 verschillende locaties. Andere bronnen (padelinsider.nl) hebben het over een actueel aanbod van 2186 padelbanen bij 577 padel- of tennisclubs. De stormachtige ontwikkeling is wel voor een deel afgeremd door de aangescherpte regelgeving rondom mogelijk geluidshinder van de padelbanen. De banen moeten daardoor op grotere afstand van woningen worden aangelegd, waardoor niet iedere tennisvereniging de mogelijkheid heeft om padel aan te bieden. Desondanks neemt het aantal padellers nog steeds toe en is een groot deel van de stijging van het aantal KNLTBleden toe te schrijven aan deze categorie.

RAPPORT BORGSTELLING

Nummer

2024 048

Pagina 7

TV Zevenhuizen

De KNLTB hanteert als richtlijn 70 tot 90 spelers per baan op voorwaarde dat deze baan voorzien is van verlichting. Voor onverlichte banen wordt een bandbreedte van 50 tot 70 spelers gehanteerd. Daarbij dient opgemerkt te worden dat dit per vereniging kan verschillen. Zo zijn maatschappelijke factoren en de demografische opbouw binnen een vereniging mede bepalend voor de bezetting van de banen overdag en 's avonds. Daarnaast zijn er knelpunten die de banendruk kunnen beïnvloeden zoals het gebruik van de banen voor competitie en toernooien, trainingen en overige (club)evenementen. Tennisaccommodaties in Nederland Tennisleden die aangesloten zijn bij de KNLTB, wonen gemiddeld 2.460 meter van de accommodatie van de vereniging waar zij lid van zijn (bron: Mulier Instituut Brancherapport Sportaccommodaties in Nederland). Maar liefst 25% woont binnen 1 kilometer van de accommodatie en voor 75% geldt dat ze binnen een straal van 3 km wonen. Uit onderzoek blijkt tevens dat men in landelijk gebied lid is en blijft van de vereniging uit het eigen dorp, waarbij die club onderdeel is van de lokale gemeenschap(scultuur). In stedelijke gebieden is niet iedereen automatisch lid bij de dichtstbijzijnde vereniging.

Clubbinding kan er toe leiden dat mensen na een verhuizing lid zijn gebleven bij de nu verder gelegen vereniging, maar ook kan er vanwege de grotere keuzemogelijkheid gekozen worden voor een specifiek kenmerk van de betreffende vereniging (ondergrond, trainers, jeugdafdeling, recreatief/prestatief etc.).

De tennisclub is op de bovenstaande schets rechts onder 'ingetekend'. Naast de club worden woningen gebouwd en bovenaan is een voetbalclub 'gepland'.

RAPPORT BORGSTELLING

Nummer

2024 048

Pagina 8

TV Zevenhuizen

Marktgebied Voor TV Zevenhuizen geldt dat de meeste leden afkomstig zijn uit Zevenhuizen. Dit betreft een gebied met in totaal circa 10.000 inwoners. Voor de komende jaren wordt een stijging van het aantal inwoners verwacht. Dit vooral als gevolg van woningbouw. In de komende 10 jaar worden er circa 8.000 nieuwe woningen in Zevenhuizen verwacht.

De bevolking van Zevenhuizen is de afgelopen 10 jaar gegroeid. Voor de komende jaren wordt een verdere groei verwacht.

In bovenstaande grafiek is de leeftijdsopbouw af te lezen van de KNLTB-leden in 2021. Meer dan 1 op de 3 leden zit in de leeftijdscategorie 45-64 jaar. Voor padel geldt overigens dat de leeftijdscategorie waarin met het meest zegt padel te willen proberen die tussen de 25 en 44 jaar is.

RAPPORT BORGSTELLING

Nummer

Pagina 9

2024 048

TV Zevenhuizen

Eigendom grond en medewerking gemeente

De grond onder het tennispark is in eigendom van de gemeente. SWS hanteert als opschortende voorwaarde voor het verstrekken van de borgstelling dat het gebruiksrecht van de ondergrond op een passende wijze wordt overgedragen aan de vereniging. Daarbij gaat SWS uit van een zelfstandig recht van opstal.

Voor dit type investering kent de gemeente een subsidieregeling. De vereniging ontvangt een bedrag van 30.000 euro. De subsidie is ten tijde van de borgstellingsaanvraag nog niet definitief toegekend. SWS stelt als voorwaarde voor het verstrekken van de akte dat een subsidie van minimaal 30.000 euro is toegekend.

De gemeente dient een garantie te verstrekken van voor de benodigde bancaire lening. Het verstrekken van de garantie wordt door SWS als opschortende voorwaarde opgenomen.

De voor de investering benodigde vergunningen zijn inmiddels verleend.

H Projectbeschrijving De aanvrager wenst op een nieuwe locatie een clubhuis, 7 tennisbanen en een padelhal met 4 banen te realiseren. De ALV heeft ingestemd met deze investering en de wijze waarop dit zal moeten worden gefinancierd. Volgens de huidige planning kan de club vanaf 1 januari 2025 het nieuwe sportpark betrekken. Investeringen

Financieringsplan

Clubhuis

995.000

Eigen liquiditeiten

Padel hal

880.000

Verrekenbare omzetbelasting

Padelbanen

185.000

Zelfwerkzaamheid

Tennisbanen

476.000

Acties

Aanleg park

440.000

Subsidie gemeente

30.000

Subsidie BOSA

750.000

Onvoorzien en afronding

Subtotaal Omzetbelasting Totaal

1.520.960

2.976.000

Ledencertificaten

624.960

Te lenen bedrag

1.300.000

Totaal

3.600.960

21%

3.600.960

Toelichting 1

De vereniging beschikt over offertes die de investeringen voldoende onderbouwen. De aanleg park betreft een terras, bestrating en aanleg van een speeltuintje. SWS stelt als voorwaarde dat de bouwoffertes definitief zijn.

De liquiditeiten voor de eigen inbreng zijn op balansdatum ultimo 2023 nog niet aanwezig. De vereniging heeft een verplaatsingsovereenkomst met de gemeente Zuidplas waar een vergoeding van 1,4 miljoen euro is afgesproken met als prijspeil 1 januari 2021. Volgens TV Zevenhuizen is deze vergoeding met het huidige prijspeil inmiddels opgelopen naar 1,6 miljoen euro. Het eventueel hoger uitvallen van bouwoffertes kan hiermee worden afgedekt.

De btw kan niet worden verrekend.

De zelfwerkzaamheid is van beperkte omvang en wordt derhalve niet gekwantificeerd.

De subsidie van de gemeente van 30.000 euro is nog niet definitief toegekend.

De vereniging doet een beroep op de Subsidieregeling stimulering bouw en onderhoud sportaccommodaties (BOSA). Subsidiabele activiteiten komen in aanmerking voor een subsidie van 20% van de kosten. Daarnaast verwacht de vereniging dat een deel van de investeringen in aanmerking komt voor een aanvullende subsidie van 20% van de kosten in verband met investeringen in maatregelen voor energiebesparing en duurzame energieopwekking. Als opschortende voorwaarde wordt opgenomen dat een subsidie van minimaal 750.000 euro definitief is toegekend.

Onder de leden worden naar verwachting obligaties uitgegeven. Veiligheidshalve zijn deze nog niet meegenomen in het financieringsplan. De aflossingen van deze leningen dienen een achtergesteld karakter te hebben ten opzichte van de bancaire lening.

Van de totale investering wordt 36% bancair geleend.

RAPPORT BORGSTELLING

Nummer I

2024 048

Pagina 10

TV Zevenhuizen

Sporttechnische eisen Om de kwaliteit en veiligheid van sportvloeren en sportaccommodaties in Nederland te borgen zijn er ten behoeve van de georganiseerde sport materiaaltechnische, constructie en sporttechnische eisen opgesteld waaraan de sportaccommodatie dient te voldoen. De minimale hiervoor geldende eisen zijn vastgelegd in normen die door NOC*NSF zijn opgesteld of omschreven tot richtlijnen of reglementseisen vanuit de sportbonden. SWS stelt als voorwaarde dat de investering zoals die wordt gedaan door aanvrager is getoetst aan deze eisen en hieraan voldoet. Middels ondertekening van het aanvraagformulier heeft aanvrager schriftelijk verklaard dat aan deze eisen wordt voldaan.

Financiering TV Zevenhuizen

Hoofdsom startjaar

31-dec-24

2025

31-dec-25

Bank, 2025, 20 jaar, lineair, 5%

1.300.000

65.000

1.235.000

Totaal langlopende lening

1.300.000

65.000

1.235.000

Schuldrest

Aflossing

Rente

Schuldrest

SWS kan een borgstelling verstrekken van 250.000 euro die in 15 jaar lineair wordt afgebouwd tot nihil. Daarbij geldt als opschortende voorwaarde dat ook de gemeente een borgstelling verleent. Als zekerheid voor de borgstelling stelt SWS als voorwaarde dat er een 1ste recht van hypotheek wordt gevestigd. Eventueel kan dit een gezamenlijke inschrijving zijn met de gemeente en/of de bank.

De tennisclub is onder andere gelegen in de nabijheid van de plaatsen Waddinxveen en Bleiswijk.

RAPPORT BORGSTELLING

Nummer K

2024 048

Pagina 11

TV Zevenhuizen

Balans

31-dec-22

31-dec-23

Vaste activa Clubhuis

2.312

2.472

Banen

98.611

90.145

Park

22.600

21.000

Inventaris

4.874

Diversen

4.638 128.397

118.255

Vlottende activa Debiteuren

285

Voorraden

920

Diversen

4.882

1.232 6.087

7.382

8.614

Liquide activa

135.889

237.866

TOTAAL ACTIVA

270.373

364.735

Langlopende schulden Banklening

Overige leningen

85.013

151.644

185.360

179.158

Kortlopende schulden Crediteuren

18.369

Voorschot Nieuwbouw

66.644

33.933 185.577

Eigen vermogen Reserves/voorzieningen Eigen vermogen

3.421 181.939

TOTAAL PASSIVA

270.373

179.158 364.735

Liquiditeit Vlottende activa

6.087

Liquide activa

135.889

8.614 141.976

237.866

246.480

Kortlopende passiva

85.013

185.577

Saldo einde boekjaar

56.963

60.903

Eind voorgaand boekjaar

180.110

181.939

Resultaat lopend boekjaar

1.829

2.229-

Vermogen

Mutaties

522-

Reserves/voorzieningen

3.421

Saldo einde boekjaar

185.360

179.188

Toelichting financiële positie 1

Het eigen vermogen is als voldoende aan te merken.

De liquiditeit is als voldoende te beoordelen.

De eigen inbreng in de nieuwe financiering is goed mogelijk. Dit komt voornamelijk door de bijdrage van de gemeente die in 2024 wordt verstrekt voor de verplaatsing van de club.

RAPPORT BORGSTELLING

Nummer L

2024 048

Pagina 12

TV Zevenhuizen

Lasten

2022

2023

2024

2025

2026

2027

Rente leningen

65.000

61.750

58.500

Afschrijvingen

15.868

16.352

16.500

65.000

Reservering Kapitaallasten

15.868

16.352

16.500

130.000

126.750

123.500

De rentelasten zijn voldoende begroot. Door de investeringen gaan de afschrijvingen omhoog. Erfpacht

2.500

3.000

4.000

Electra Padelbanen

10.000

20.000

Onderhoud Padelbanen

2.600

5.200

Beheer Padelbanen

7.600

15.200

Verzekering Padelbanen

1.000

2.000

Diversen Padelbanen

5.000

10.800

Onderhoud tennisbanen

16.276

18.419

18.500

9.500

10.500

Onderhoud opstallen

5.247

6.707

6.500

5.000

Overige huisvestingslasten Huisvestingslasten

21.523

27.626

27.500

43.700

72.700

Voor het nieuwe terrein worden erfpacht kosten in rekening gebracht door de gemeente. TV Zevenhuizen gaat uit van een model waarbij de padelbanen online geboekt kunnen worden. De deuren van de hal en de verlichting werken op basis van boekingen automatisch. De club begroot voor de padelhal diverse kosten als energie, onderhoud en verzekering. Om toezicht op het gebruik van de hal te houden worden kosten voor beheer begroot. Als diverse kosten is nog een ruime post toegevoegd voor eventuele extra kosten waar vooraf geen rekening mee is gehouden. Afdracht KNLTB Diverse lasten Algemene lasten

5.581

6.526

6.500

8.000

9.000

5.581

6.526

6.500

8.000

9.000

Door de verwachting van een stijgend ledental wordt de afdracht aan de bond hoger. Materialen

Jeugdkosten

307

431

1.000

Toernooien / competitie

922

938

1.000

Overige verenigingskosten

7.901

7.963

8.000

13.000

Activiteiten

9.130

9.332

10.000

15.000

Onder de verenigingskosten zijn onder andere energiekosten van de vereniging en bestuurskosten geboekt. Overige lasten

Overige lasten

52.102

59.836

60.500

196.700

223.450

220.200

Totale lasten

RAPPORT BORGSTELLING

Nummer M

2024 048

Baten Contributie Exploitatie padel Correctie SWS Bijdragen

Pagina 13

TV Zevenhuizen 2022

2023

2024

2025

2026

2027

38.405

40.755

44.000

70.000

85.000

110.493

220.986

50.000-

38.405

40.755

44.000

180.493

255.986

De contributieopbrengst wordt uitgebreid toegelicht op pagina 5. De begroting sluit hier op aan en lijkt realistisch van opzet. De opbrengst van de padelbanen wordt toegelicht op pagina 14. SWS heeft uit voorzichtigheid een correctie doorgevoerd op de bovenstaande bedragen. Kantine inkomsten

39.512

40.535

40.000

52.000

62.000

Inkopen kantine

27.232

27.500

27.000

33.000

37.000

12.280

13.035

13.000

19.000

25.000

31%

32%

33%

37%

40%

Overige kosten kantine Brutowinst kantine BW in procenten

De exploitatie van de bar wordt in eigen beheer gevoerd. De brutowinst marge van de omzet is als relatief laag aan te merken. Het is een bewuste keuze van het bestuur om de prijzen relatief laag te houden. Voor het aanbod overdag gaat met automaten worden gewerkt. Uit landelijk onderzoek blijkt dat de kantineomzet van tennisverenigingen gemiddeld 25% bijdraagt aan de totale baten. Op het huidige complex ligt dit percentage bij TV Zevenhuizen redelijk in lijn met dit gemiddelde. Sponsoring

870

1.352

1.500

3.000

5.000

Advertenties

1.520

945

1.000

2.000

3.000

Bijdragen van derden

2.390

2.297

2.500

5.000

8.000

De sponsorbedragen zijn van een relatief laag niveau. De club heeft de ambitie deze bijdragen te verhogen op het nieuwe complex. Veiligheidshalve is een beperkte stijging opgenomen. Activiteiten

971

1.018

1.000

Ledenactiviteiten

971

1.018

1.000

Rente

15-

500

Overige

15-

500

Totale inkomsten

54.031

57.107

60.500

205.993

290.486

Totale lasten

52.102

59.836

60.500

196.700

223.450

220.200

Resultaat

1.929

2.729-

9.293

67.036

70.286

15.868

16.352

16.500

65.000

Overige inkomsten

Afschrijvingen Reservering

17.797

13.623

16.500

74.293

132.036

135.286

Aflossingen

65.000

Investeringen

6.210

Mutatie reserves/voorz.

3.421-

17.797

3.992

16.500

9.293

67.036

70.286

Cash flow

Overschot

RAPPORT BORGSTELLING

Nummer

2024 048

Pagina 14

TV Zevenhuizen

Onderbouwing inkomsten Padel tarief uren/ per dag

banen dagen p/ jaar

bezetting

totaal

4 padelbanen

dal-overdag

35,00

8,00

4,00

260

15%

43.680

4 padelbanen

piek-avond

40,00

6,00

4,00

260

60%

149.760

4 padelbanen

piek-wknd

40,00

6,00

4,00

104

60%

59.904 253.344

Korting leden

-32.448

Totaal opbrengst Padel

220.896

De daluren betreft de uren van 9.00 tot 17.00 uur overdag. De piekuren van 17.00 uur tot 23.00 uur door de week. In het weekend is de hal geopend van 9.00 uur tot 23.00 uur. Deze uren worden eveneens als piekuren aangemerkt. De bovenstaande ramingen zijn afkomstig van de vereniging. De vereniging kiest ervoor dat iedereen lid moet zijn van de vereniging. Voor 40 euro lidmaatschapsgeld kun je de banen huren. Voor het volledige lidmaatschap van 200 euro kun je de banen met korting (25%) huren. De tarieven zijn ten opzichte van andere padellocatie als relatief hoog te beschouwen. Hierbij dient opgemerkt te worden dat het aantal binnen locaties zeer beperkt is ten opzichte van de vraag. In de begroting op pagina 13 heeft SWS veiligheidshalve een correctie doorgevoerd.

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14529602/1