Document · PDF

Bijlage 1 F359 – Ondernemingsplan Prowork en Promen 2022 E21.003985

Gemeenteraad 21 december 2021, gemeente ZuidplasBij agendapunt: Rv Ondernemingsplan Promen 202220.054 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Kwaliteitskeurmerk: Blik op Werk Promen heeft het Blik op Werk-keurmerk voor de diensten diagnose (module diagnose), toe leiden naar werk vanuit geen werk (module werkend naar werk) en sociale activering (module leren werken). Elk jaar wordt middels een interne audit, uitgevoerd door het KIWA, gecontroleerd of Promen/ ProWork voldoet aan de contractafspraken met opdrachtgevers, er een goede klachten en privacyregeling is en of de kwaliteit van de medewerkers voldoende is. Daarnaast worden steekproefsgewijs een aantal klanten benaderd over hun bevindingen na afloop van hun traject. Dit gebeurt door het externe bureau Panteia. Zij bevragen deze deelnemers zowel telefonisch als per e-mail. Deze input wordt uitgedrukt in een klanttevredenheidscijfer. Voor het meetjaar 2019/2020 is zowel door de deelnemers als de opdrachtgevers een 8,1 gescoord.

Financieel Deel

Overzicht van baten en lasten bedragen x €1.000

Real.

Begr.

2020

2021

2022

Mutatie

2022

Prowork - Beschut Werk Baten Bijdragen arbeidsplaatsen Beschut Omzet door Beschut personeel

2.303

3.225

3.926

-209

3.717

638

802

976

1.033

2.940

4.027

4.903

-153

4.750

Kosten Beschut personeel

1.996

2.823

3.436

-178

3.258

Totaal lasten

1.996

2.823

3.436

-178

3.258

944

1.204

1.466

1.492

Loonkosten niet-doelgroep Beschut

770

971

1.183

1.202

Ov erige bedrijfskosten Beschut

174

233

283

290

Totaal ov erhead

944

1.204

1.466

1.492

Omzet Pw dienstv erlening

575

812

823

144

967

Bijdragen garantiebanen

618

636

645

411

1.056

Omzet door ov erig Pw-personeel

725

913

926

447

1.373

Opbrengsten W iw

330

360

314

Doorberekening loonkosten

714

691

701

739

2.963

3.412

3.409

1.040

4.449

1.704

1.696

1.721

691

2.411

Totaal baten Lasten

Saldo baten en lasten Overhead

Totaal Prowork Beschut

Prowork - overige Pw Baten

Totaal baten Lasten Kosten ov erig Pw-personeel Kosten W iw personeel

318

350

304

2.022

2.046

2.025

691

2.715

940

1.366

1.385

350

1.734

Loonkosten niet-doelgroep ov erige PW

775

1.121

1.137

267

1.404

Totaal lasten Saldo baten en lasten Overhead Ov erige bedrijfskosten ov erige PW

166

228

231

315

Totaal ov erhead

940

1.349

1.367

352

1.719

Totaal overige PW

-2

Verrekening resultaat met gemeenten

-17

-15

Totaal Prowork overige Pw

Financiële meerjarenraming Meerjarenraming bedragen x €1.000

Begr.

2022

2023

2024

2025

Prowork - Beschut Werk Baten Bijdragen arbeidsplaatsen Beschut

3.717

4.193

4.668

5.143

Omzet door Beschut personeel

1.033

1.161

1.292

1.422

Totaal baten

4.750

5.354

5.960

6.565

Kosten Beschut personeel

3.258

3.675

4.093

4.511

Totaal lasten

3.258

3.675

4.093

4.511

Saldo baten en lasten

1.492

1.679

1.867

2.054

1.202

1.353

1.504

1.655

290

326

363

399

1.492

1.679

1.867

2.054

Omzet Pw dienstv erlening

967

Bijdragen garantiebanen

1.056

1.053

1.136

1.219

Omzet door ov erig Pw-personeel

1.373

1.376

1.411

1.445

314

253

205

166

Lasten

Overhead Loonkosten niet-doelgroep Beschut Ov erige bedrijfskosten Beschut Totaal ov erhead Totaal Prowork Beschut

Prowork - overige Pw Baten

Opbrengsten W iw Doorberekening loonkosten Totaal baten

739

4.449

4.388

4.458

4.536

2.411

2.497

2.582

Lasten Kosten ov erig Pw-personeel

304

243

195

156

Totaal lasten

Kosten W iw personeel

2.715

2.654

2.692

2.738

Saldo baten en lasten

1.734

1.766

1.798

1.404

1.430

1.456

Overhead Loonkosten niet-doelgroep ov erige PW

315

321

327

Totaal ov erhead

Ov erige bedrijfskosten ov erige PW

1.719

1.751

1.783

Totaal overige PW

Verrekening resultaat met gemeenten

-15

Totaal Prowork overige Pw

Personele planning Medewerkers Beschut Werk Medewerkers Beschut Werk

Real.

Begr.

(in FTE 36/37 uur per week)

2020

2021

2021-06

2022

Indiv iduele detachering

4,5

3,3

4,7

4,0

5,4

Groepsdetachering

11,1

10,9

19,3

13,1

22,4

Groen

22,1

27,1

23,6

32,6

27,3

Schoon

5,3

7,7

6,2

9,3

7,8

Productie Binnen

38,5

58,9

47,9

70,7

58,4

Centrale Staf

2,9

2,0

Totaal FTE

84,5

107,9

103,7

129,7

123,3

Voor de aantallen Beschut Werk arbeidsplaatsen wordt uitgegaan van het verwachte aantal arbeidsplaatsen per ultimo 2021 vermeerderd met de verwachte groei in 2022. Naar verwachting zullen de medewerkers op bovenstaande wijze verdeeld zijn over de bedrijfsonderdelen. Voor 2022 wordt ervan uitgegaan dat ca. 50% van de medewerkers in de buitenomgeving aan het werk zal zijn. Voor 2021 wordt uitgegaan van 123,3 FTE. Daarbij is het aantal arbeidsplaatsen berekend op basis van de binnen ProWork geldende 37-urige werkweek op grond van de cao Aan de Slag. In de Regeling vaststelling aantallen beschut werk vanuit het Rijk wordt gerekend met een gemiddelde omvang van 31 uur per week. Het werkelijke aantal uren dat een Beschut Werk medewerker binnen ProWork werkt ligt tussen de 27 en 28 uur per week.

Medewerkers Overige Pw Medewerkers Overige Pw

Real.

Begr.

(in FTE 36/37 uur per week)

2020

2021

2021-06

2022

Indiv iduele detachering

6,7

10,0

6,6

10,0

8,5

Groepsdetachering

40,5

38,0

44,1

38,0

46,3

Groen

18,9

20,9

20,3

20,9

31,2

Schoon

12,0

13,7

14,4

13,7

24,1

Productie Binnen

18,0

33,9

35,8

33,9

47,7

Centrale Staf

3,5

2,0

2,6

2,0

2,3

Totaal FTE

99,6

118,5

123,8

118,5

159,9

Naar verwachting zullen de overige PW-medewerkers op bovenstaande wijze verdeeld zijn over de bedrijfsonderdelen. In de personeelsplanning is rekening gehouden met de uitvoering van onderstaande Participatiewet trajecten en onderstaande aantallen PW-banen. De aantallen trajecten zijn ingeschat op basis van een omvang PW dienstverlening ad. € 909k voor 2022.    

Aantal modules: 600 (ca. 77 FTE) Aantal garantiebanen: 75 personen (ca. 58 FTE) Aantal opstapbanen: 4 personen (ca. 3 FTE) Aantal reguliere Pw-banen: 30 personen (ca. 23 FTE)

Voor de berekening van het aantal fulltime arbeidsplaatsen is gerekend met de binnen ProWork geldende 37-urige werkweek op grond van de cao Aan de Slag. In de Wet banenafspraak en quotum arbeidsbeperkten wordt gerekend met een gemiddelde omvang van 25,5 uur per baan. Het werkelijke aantal uren dat een Garantiebaan medewerker binnen ProWork werkt ligt rond de 32 uur per week.

Toelichting overzicht van baten en lasten Beschut Werk Bijdragen Beschut arbeidsplaatsen

Bijdragen Beschut arbeidsplaatsen

Real.

Begr.

(x € 1.000)

2020

2021

2021-06

2022

Bijdragen arbeidsplaatsen Beschut

2.303

3.225

1.555

3.926

3.717

Op basis van de verwachte aantallen arbeidsplaatsen Beschut Werk volgens de personeelsplanning, worden bovenstaande bijdragen verwacht. Voor de opbrengst Beschut Werk wordt voor 2022 uitgegaan van kostprijs van € 30.180 per arbeidsplaats (op basis van 37 uur). De omvang van het aantal uren dienstverband Beschut Werk is in de praktijk lager dan 37 uur per week: omwille van de belastbaarheid van de medewerkers wordt uitgegaan van een maximum omvang dienstverband van 31 uur per week. De kostprijs bestaat uit de volgende componenten:    

loonkostensubsidie (op basis van de loonwaarde meting van de medewerker) toeslag binnenomgeving (zie onderstaande) begeleidingskosten ad. € 8.800 additionele kosten ad. € 3.290

Toeslag binnenomgeving Voor Beschut Werk medewerkers in de binnen omgeving geldt dat de loonkostensubsidie alleen (ad. max 70%), onvoldoende is om de kosten van het loon minus de behaalde omzet te dekken. Met de gemeenten is 2019 afgesproken dat het verschil tussen de loonwaarde en de werkelijke opbrengsten in de jaarafrekening zullen worden meegenomen. In de kostprijs rekening gehouden met loonkosten op basis van de arbeidsvoorwaarden Aan de Slag, inclusief pensioenvoorziening en een Lage Inkomensvoordeel voor medewerkers die langer dan een jaar in dienst zijn. Omzet door Beschut personeel

Real.

Begr.

(x € 1.000)

2020

2021

2021-06

2022

Omzet Indiv iduele Detachering

Omzet Groepsdetachering

144

148

180

311

Omzet Groen

236

305

153

371

338

Omzet Schoon

106

129

107

Omzet Productie Binnen

144

212

106

259

220

Omzet door Beschut personeel

638

802

401

976

1.033

Medewerkers van ProWork dragen bij aan de omzet die binnen de GR Promen wordt gerealiseerd. Vanuit de GR Promen wordt de omzet toegerekend aan ProWork BV. Voor de bedrijfsonderdelen ‘buiten’ vind toerekening van omzet plaats op basis van het vastgestelde percentage loonwaarde van de medewerkers. Voor Productie Binnen vind toerekening plaats op basis van de gemiddelde opbrengst per medewerker, rekening houdend met de inzetbaarheid en de capaciteiten van de werknemer.

Kosten Beschut personeel Kosten Beschut personeel

Real.

Begr.

(x € 1.000)

2020

2021

2021-06

2022

Loonkosten Beschut personeel

2.024

2.823

1.330

3.470

3.284

Lage inkomensv oordeel Beschut

-48

-36

-88

-63

Ov erige personeelskosten Beschut

1.308

3.436

3.258

Kosten Beschut personeel

1.996

2.823

Voor de loonkosten Beschut Werk personeel wordt uitgegaan van de arbeidsvoorwaarden op grond van de cao Aan de Slag, inclusief pensioenvoorziening. Voor Beschut Werk personeel is rekening gehouden met het Lage Inkomens Voordeel (LIV) voor medewerkers die langer dan een jaar in dienst zijn. Voor medewerkers die korter dan een jaar in dienst zijn is geen rekening gehouden met LIV omdat zij naar verwachting niet voldoen aan het minimum uren criterium van ca. 1.200 per kalenderjaar. Overigens is bekend dat het jeugd LIV vanaf 2020 wordt uitgefaseerd en per 2024 wordt afgeschaft.

Kosten niet-doelgroep personeel Kosten niet-doelgroep personeel

Real.

Begr.

(x € 1.000)

2020

2021

2021-06

2022

Loonkosten niet-doelgroep Beschut

770

971

373

1.183

1.202

Beschut Werk medewerkers worden begeleid en aangestuurd door de jobcoaches en leidinggevenden van Promen. Vanuit de GR Promen worden de kosten van het nietdoelgroep personeel toegerekend aan ProWork BV. De toerekening vindt plaats op basis van de gemiddelde loonkosten van de jobcoaches van het Talent Ontwikkelbedrijf van Promen en de verwachte begeleidingsuren per medewerker. Voor de kosten van werkleiding wordt rekening gehouden met de span-of-control van het bedrijfsonderdeel waar de medewerker werkt. Voor Beschut arbeidsplaatsen wordt voor de dekking van de kosten van overhead (directie, management, personeels- / financiële administratie en automatisering) een bedrag toegerekend van € 3.890 per FTE. Vanwege het duurzame karakter van deze arbeidsplaatsen geldt een hogere toerekening dan bij kortdurende PW trajecten. Van de overheadkosten heeft ca. 80% betrekking op de personele kosten niet-doelgroep en 20% op de overige bedrijfskosten.

Overige bedrijfskosten Overige bedrijfskosten

Real.

Begr.

(x € 1.000)

2020

2021

2021-06

2022

Ov erige bedrijfskosten Beschut

174

233

283

290

Vanuit de GR Promen worden de kosten toegerekend aan ProWork op basis van de gemiddelde kosten per medewerker van het bedrijfsonderdeel waar de medewerker werkt:  Voor medewerkers bij Productie Binnen: de huisvestingskosten op basis van een ingeschat aantal m2 per medewerker en de kostprijs per m2.  Voor medewerkers bij Groepsdetachering en/of Groen en Schoon: de vervoerskosten.  De kosten voor werkkleding (voor zover van toepassing).  Voor medewerkers bij Groen: de kosten voor gebruik van gereedschappen.

Toelichting overzicht van baten en lasten overige Pw Omzet PW-dienstverlening Omzet PW-dienstverlening

Real.

Begr.

(x € 1.000)

2020

2021

2021-06

2022

Omzet Participatiewet trajecten

530

762

426

773

909

Omzet School@W ork

Omzet jobcoaching

Omzet Pw dienstv erlening

575

812

428

823

967

De omvang Pw-dienstverlening voor trajecten/modules is ingeschat op € 909k voor 2022. Op basis van de omzetten in 2021 en de toezeggingen voor 2022 worden per gemeente onderstaande omzetten verwacht:  Capelle aan den IJssel € 337k  Gouda € 300k  Krimpen aan den IJssel € 81k  Krimpenerwaard € 88k  Waddinxveen € 28k  Zuidplas € 75k De opbrengsten School@Work ad. € 43k hebben betrekking op de bijdragen vanuit de regionale middelen jeugdwerkloosheid voor dit project Voor 2022 wordt uitgegaan van een bedrag van € 15k voor externe jobcoaching.

Bijdragen Garantiebanen Bijdragen Garantiebanen

Real.

Begr.

(x € 1.000)

2020

2021

2021-06

2022

Bijdragen garantiebanen

618

636

474

645

1.056

In de bijdragen garantiebanen is rekening gehouden met de opbrengsten van loonkostensubsidie, begeleiding en jobcoaching voor garantiebanen ad. € 1.053k. De gemiddelde kostprijs voor een garantiebaan bedraagt naar verwachting € 18.230 (op basis van 37 uur). De kostprijs per garantiebaan is echter sterk afhankelijk van de capaciteiten van de individuele werknemer, de noodzakelijke begeleiding evenals de werkplek van de medewerker. De kostprijs bestaat uit de volgende componenten:   

loonkostensubsidie (op basis van de loonwaarde meting van de medewerker) begeleidingskosten ad. € 4.000 additionele kosten ad. € 1.770

Omzet door overig Pw-personeel Omzet door overig Pw-personeel

Real.

Begr.

(x € 1.000)

2020

2021

2021-06

2022

Omzet Indiv iduele Detachering

Omzet Groepsdetachering

253

312

156

316

460

Omzet Groen

232

269

134

273

400

Omzet Schoon

107

131

132

283

Omzet Productie Binnen

110

113

162

Omzet door ov erig Pw-personeel

725

913

457

926

1.373

Medewerkers van ProWork dragen bij aan de omzet die binnen de GR Promen wordt gerealiseerd. Vanuit de GR Promen wordt de omzet toegerekend aan ProWork BV. Als uitgangspunt voor de toerekening van omzet geldt de gemiddelde opbrengst per medewerker van het bedrijfsonderdeel waar de medewerker werkt. Hierbij wordt rekening gehouden met de capaciteiten van de werknemer en de eventuele re-integratie activiteiten zoals trainingen en sollicitatieactiviteiten. Gedurende de periode dat een medewerker salaris ontvangt (bij Garantiebanen) wordt bij de toerekening van omzet uitgegaan van het vastgestelde percentage loonwaarde. Van medewerkers met een reguliere Pw-baan wordt de omzet niet toegerekend aan ProWork. Van deze medewerkers worden de loonkosten doorberekend aan de GR Promen. De opbrengsten van deze doorberekeningen zijn opgenomen onder de overige opbrengsten ProWork.

Opbrengsten Wiw Opbrengsten Wiw

Real.

Begr.

(x € 1.000)

2020

2021

2021-06

2022

Vergoeding loonkosten W iw

309

360

139

314

304

Ov erige opbrengsten W iw

Opbrengsten W iw

330

360

156

314

De opbrengsten Wiw hebben betrekking op de vergoedingen van loonkosten door de betreffende gemeenten en opbrengsten voor salarisverwerking en ziektebegeleiding.

Doorberekening loonkosten Doorberekening loonkosten

Real.

Begr.

(x € 1.000)

2020

2021

2021-06

2022

Doorberekening loonkosten

714

691

315

701

739

De doorberekeningen van loonkosten hebben betrekking op medewerkers met een reguliere Pw-baan. Deze kosten worden doorberekend aan de GR Promen.

Kosten overig Pw-personeel Kosten overig Pw-personeel

Real.

Begr.

(x € 1.000)

2020

2021

2021-06

2022

Loonkosten garantiebanen

851

992

559

1.006

1.648

Loonkosten opstapbanen

107

Loonkosten pw-regulier

627

681

245

691

644

Loonkosten flex personeel

126

Ov erige personeelskosten

1.704

1.696

962

1.721

2.411

Kosten ov erig Pw-personeel

Voor de tijdelijke indienstname van overig PW personeel is voor 2022 rekening gehouden met garantiebanen, opstapbanen en pw-regulier medewerkers. Voor de loonkosten overig Pw-personeel wordt uitgegaan van de arbeidsvoorwaarden op grond van de cao Aan de Slag, inclusief pensioenvoorziening. Voor overig Pw-personeel is beperkt rekening gehouden met het Lage Inkomens Voordeel (LIV). Voor medewerkers die korter dan een jaar in dienst zijn is vaak geen sprake van LIV omdat zij vaak niet voldoen aan het minimum uren criterium van ca. 1.200 per kalenderjaar. Overigens is bekend dat het jeugd LIV vanaf 2020 wordt uitgefaseerd en per 2024 wordt afgeschaft.

Kosten Wiw personeel Kosten Wiw personeel

Real.

Begr.

(x € 1.000)

2020

2021

2021-06

2022

Kosten W iw personeel

318

350

139

304

De loonkosten Wiw personeel hebben betrekking op de loonkosten voor Wiw medewerkers vanuit de gemeenten Capelle aan den IJssel en Krimpen aan den IJssel. Deze loonkosten worden doorberekend aan de betreffende gemeenten.

Kosten niet-doelgroep personeel Kosten niet-doelgroep personeel

Real.

Begr.

(x € 1.000)

2020

2021

2021-06

2022

Loonkosten niet-doelgroep ov erige PW

775

1.121

337

1.137

1.404

PW-medewerkers worden begeleid en aangestuurd door de jobcoaches en leidinggevenden van Promen. Vanuit de GR Promen worden de kosten van het niet-doelgroep personeel toegerekend aan ProWork BV. De toerekening vindt plaats op basis van de gemiddelde loonkosten van de jobcoaches van het Talent Ontwikkelbedrijf van Promen en de verwachte begeleidingsuren per medewerker.

Voor de kosten van werkleiding wordt rekening gehouden met de span-of-control van het bedrijfsonderdeel waar de medewerker werkt. Voor tijdelijke Pw-banen wordt voor de dekking van de kosten van overhead (directie, management, personeels- / financiële administratie en automatisering) een bedrag toegerekend van € 1.080 per FTE. Van de overheadkosten heeft ca. 80% betrekking op de personele kosten niet-doelgroep en 20% op de overige bedrijfskosten.

Overige bedrijfskosten Overige bedrijfskosten

Real.

Begr.

(x € 1.000)

2020

2021

2021-06

2022

Ov erige bedrijfskosten ov erige PW

166

228

231

315

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10861662/1