Document · PDF

Bijlage 1 - F 835 4 GEANONIMISEERD - Recreatieschap Rottemeren 4. Concept programmabegroting2027 A26.001616

Gemeenteraad 30 juni 2026, gemeente ZuidplasBij agendapunt: Conceptbegroting 2027 en jaarrekening 2025 recreatieschap Rottemeren7.980 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Begroting 2027

BEGROTING

VERSIE

2027

RECREATIESCHAP

DAGELIJKS

BESTUUR

Voorbereid door: Staatsbosbeheer

Vastgesteld: Bergschenhoek, 31

maart 2026

(geanonimiseerd)

ROTTEMEREN

MAART

2026

Begroting 2027

INHOUDSOPGAVE

Hoofdstuk

Pagina

Bestuurlijke samenvatting

Financiële samenvatting

Producten en diensten

Verplichte paragrafen

Financiële begroting

Bijlagen

Begroting 2027

Bestuurlijke samenvatting

Recreatieschap Rottemeren behartigt voor de deelnemers de belangen voor openluchtrecreatie natuurbescherming en het bewaren en bevorderen van natuur en landschapsschoon. Het recreatieschap heeft sinds 2018 de vorm van een collegeregeling. In de Gemeenschappelijke Regeling is bepaald dat de raden van de deelnemende gemeenten de kaders voor het recreatiebeleid vaststellen. De opgaven als toenemende verstedelijking klimaatopgaven biodiversiteit en gezondheid vragen om een nieuwe visie op de functie en inrichting van het gebied. Om hier invulling aan te geven heeft het recreatieschap in 2018 de notitie “Ruimte voor een groenblauwe toekomst – koers en ambities voor recreatief landschapspark Rottemeren” opgesteld. De gemeenteraden van de drie deelnemende gemeenten hebben deze notitie vastgesteld als kaderstellend document. Sinds 2017 verricht Staatsbosbeheer de dienstverlening aan Recreatieschap Rottemeren. De samenwerking tussen het recreatieschap en Staatsbosbeheer is vanaf 1 januari 2019 vormgegeven in de Samenwerkingsovereenkomst Staatsbosbeheer-Recreatieschap Rottemeren voor de periode 2019 tot en met 2023. In 2024 is deze overeenkomst verlengd voor onbepaalde tijd. ,

Beheer onderhoud en exploitatie gebieden Duurzaam beheer gaat over het onderhouden van de natuur- en recreatiegebieden en de daarbij behorende beheertaken. De basis voor de reguliere onderhoudswerkzaamheden is beschreven in het terreinbeheermodel (TBM). Dit model is opgebouwd uit doeltypen met specifieke recreatieve doelen en maatregelen gerelateerd aan marktconforme normprijzen per doeltype. Continue evaluatie van de onderhoudswerkzaamheden draagt bij aan het voortdurend actualiseren van het terreinbeheermodel en het beheersbaar houden van zowel de te treffen onderhoudsmaatregelen als de kosten. Het TBM wordt doorlopend geactualiseerd. De financiële consequenties voor de meerjarenbegroting 2027-2030 zijn gebaseerd op de najaarsversie 2025 van het TBM en de hiervan afgeleide meerjarenplanning groot onderhoud. ,

Grondzaken en exploitaties (Economisch beheer)

Het economisch beheer is gericht op het zodanig beheren van de grondposities van het recreatieschap dat dit bijdraagt aan de lange termijnstrategie van het recreatieschap. Daarnaast worden overeenkomsten met derden aangegaan en beheerd gericht op de exploitatie en/of het gebruik van schapsgronden en –opstallen (passend binnen de huidige ambities van het recreatieschap). Het resultaat is het actief beheren en vastleggen van privaatrechtelijke afspraken waarbij een optimale netto-opbrengst wordt nagestreefd. Het langdurig in eigendom hebben en houden van woningen wordt niet als taak van het recreatieschap gezien. In 2023 is een voorstel aangenomen voor het al dan niet afstoten van een aantal woningen inclusief de ondergrond. In 2024 is een aanvang gemaakt met de verkopen. Verder loopt nog het project grondgeschillen waarbij pachters in de gelegenheid worden gesteld het oneigenlijk gebruik van een deel van de percelen te verwerven van het schap. De verwachting is dat dit ook nog in 2027 tot incidentele baten leidt. ,

Ontwikkelingen

Bezuinigingsopdracht en de bijdrage uit de nieuwe beheerregeling recreatiegebieden Onlangs hebben wij een indicatie ontvangen van de te verwachten bijdrage uit de nieuwe beheerregeling voor de periode 2026 - 2029. Voor Rottemeren komt dit neer op een jaarlijks bedrag van afgerond € 2. 028. 000. Het definitieve bedrag volgt in de nog te ontvangen beschikking. In de definitieve beschikking zal ook de verdeling worden opgenomen van de verschillende onderdelen waarop de subsidie is gebaseerd ; groot- regulier- en vervangingsonderhoud en de component toezicht en handhaving. Dit kan nog invloed hebben op de indicatieve bijdrage en het labelen van de componenten. ,

Omdat er een gedeeltelijke discrepantie zit tussen de normkosten die PZH hanteert en de normkosten volgens het Terrein Beheer Model en omdat er nog geen overeenstemming is over de wijze van verantwoorden is voor de zekerheid een correctie toegepast van € 148. 000. In de jaren 2027-2029 is dan ook een bedrag opgenomen van € 1. 880. 000.

Begroting 2027

Deze bedragen zijn gebaseerd op afgerond 40% van de grondslag van de ingediende subsidie aanvraag. De Provincie heeft aangegeven dat de regeling ook na 2029 wordt gecontinueerd maar dat rekening moet worden gehouden met een bijdrage van circa 30% van de subsidiegrondslag. Voor begrotingsjaar 2030 is dan ook een lagere bijdrage opgenomen van € 1. 425. 000. ,

Door de bijdragen vanuit de Provincie is er meer tijd en ruimte is voor het concreet invullen van de bezuinigingsopdracht. Echter gezien de onzekerheid over de bijdrage na 2029 de verwachte prijsstijgingen de stijging van de beheerlasten als gevolg van oplevering van projecten Lage Bergsebos en de Uitvoeringsagenda en nieuwe ontwikkelingen en ambities blijft de bezuinigingsopdracht nog altijd van kracht. ,

Subsidiecoördinatie

Naast de provinciale subsidies maakt Recreatieschap Rottemeren nagenoeg geen aanspraak op andere subsidies en/of fondsen. In het najaar van 2024 is besloten om gezamenlijk met de andere recreatieschappen middelen uit te trekken voor de inzet van Subsidiecoördinatie. Die ondersteunt het onderzoeken en begeleiden van aanvragen voor beschikbare subsidies en fondsen c. q. het vinden van externe bekostigingsbronnen. Deze middelen dragen bij aan het realiseren van de diverse groene ambities van zowel schappen Staatsbosbeheer als provincie rijksoverheid en EU. Voor de subsidiecoördinatie is een eigen bijdrage (cofinanciering) geleverd van 225% voor de vier Natuur-en recreatieschappen (Groenalliantie Rottemeren IJsselmonde en Voorne-Putten) en een bijdrage van 10% voor het CBG. In het voorjaar 2026 is de pilot afgesloten en heeft een evaluatie van de samenwerking en resultaten plaatsgevonden. Op basis van deze evaluatie is een voorstel ingediend waarbij het bestuur de keuze is voorgelegd of de samenwerking wordt beëindigd of vanaf eind 2026 begin 2027 wordt gecontinueerd. ,

Subsidieverordening

Bij het vaststellen van de subsidieverordening in 2022 is besloten de verordening in 2024 te evalueren en hiervoor expertise van de gemeente Rotterdam te benutten. Op basis hiervan is een nieuw voorstel en verordening opgesteld. Deze wordt in 2026 vastgesteld en zal per 1 januari 2027 ingaan. Uitvoeringsprogramma 2026-2030 De notitie " Ruimte voor een groenblauwe toekomst – koers en ambities voor recreatief landschapspark Rottemeren” is uitgewerkt naar een uitvoeringsprogramma met tranches. In het in 2022 vastgestelde tranche 1 van het uitvoeringsprogramma zijn negen projecten benoemd om mee aan de slag te gaan. Afgelopen jaar heeft het bestuur gevraagd een meerjarig uitvoeringsprogramma op te stellen rekening houdend met de rolverdeling tussen schap en gemeenten de financiële situatie van het schap de behoefte aan concrete resultaten en de personele capaciteit. Besloten is om de kredieten per jaar aan te vragen. In het AB van 8 december 2025 is voor tranche II een krediet toegekend van € 675. 000. Met deze werkwijze bieden we de mogelijkheid om tussentijds bij te sturen en niet op de voorhand een te forse claim te leggen op de reserves. ,

Vaste Ambtelijke Adviescommissie (VAAC) De ambtelijke vertegenwoordigers van de betrokken gemeenten nemen zitting in de vaste ambtelijke adviescommissie voor het Recreatieschap Rottemeren (VAAC). De VAAC bereidt in overleg met de secretaris de agenda en bestuurlijke besluitvorming van het dagelijks bestuur en het algemeen bestuur voor. De ambtelijke overleggen zijn bedoeld om de voortgang van de dienstverlening en samenwerking met Staatsbosbeheer te monitoren en besluitvorming in het bestuur voor te bereiden. Daarnaast staat het de ambtelijke vertegenwoordiging vrij contact op te nemen met het bestuurssecretariaat of medewerkers van Staatsbosbeheer.

Begroting 2027

Financiële samenvatting

Exploitatie De financiële ruimte die ontstaat door de bijdrage uit de nieuwe beheerregeling biedt het bestuur de kans om een aantal benodigde investeringen uit te gaan voeren in de komende jaren. Het gaat hierbij onder meer om de volgende investeringen en risico’s: • • • • • • • • • • •

Ontwikkeling Rotterdamse Binnenrotte Waterkwaliteit Willem Alexanderbaan Oeversterking fase II niet-urgente delen Verwijderen parkeerplaats langs de Rottebandreef nabij de golfbaan Halfverharding langs de weg bij Pirouette t. b. v. evenementen Aanpassingen maaifrequentie Eendragtspolder Nieuwe Varenbrug (risico dat het beheer bij het schap wordt ondergebracht) Metropolitaanse fietspad LBB (risico dat het beheer bij het schap wordt ondergebracht) Bypass Bleiswijkse Zoom Verbeteren waterkwaliteit Eendragtspolder Structurele aanpak exotenbestrijding

In de meerjarenbegroting 2027-2030 heeft het bestuur gekozen voor de vorming van de volgende bestemmingsreserves (verdeeld over de jaren): Project Bijdrage ontwikkeling Rotterdamse Binnenrotte Bypass Bleiswijkse Zoom Oeverversterking Fase II Infrastructurele maatregelen Totaal

Investering 750. 000 255. 000 400. 000 400. 000 1. 805. 000

Dit leidt tot het volgende beeld voor de meerjarenbegroting 2027-2030: Recreatieschap Rottemeren Meerjarenraming 2027-2030

Begroting

Begroting 2028

Begroting

2027

2029

2030

Structurele baten

7. 792. 025

7. 802. 025

7. 347. 025

Structurele lasten

7. 402. 025

7. 452. 025

7. 470. 445

7. 495. 445

Structureel saldo van Baten en Lasten

390. 000

350. 000

331. 580

-148. 420

Structurele mutaties

189. 800

239. 800

258. 220

283. 220

Structureel resultaat

579. 800

589. 800

134. 800

Toevoeging bestemmingsreserve Binnenrotte Toevoeging bestemmingsreserve Bypass Bleiswijkse Zoom Toevoeging bestemmingsreserve Oeverversterking Fase II Toevoeging bestemmingsreserve infrastructurele maatregelen Uitgaven voor projectkredieten Incidentele lasten

200. 000 255. 000 100. 000

275. 000

275. 000 100. 000 200. 000 140. 000 715. 000

100. 000

944. 000

100. 000 200. 000 298. 000 873. 000

Onttrekking reserves projectkredieten Incidentele onttrekking reserves

389. 000 389. 000

298. 000 298. 000

140. 000 140. 000

Incidenteel resultaat

-555. 000

-575. 000

-100. 000

24. 800

14. 800

34. 800

Saldo

reserves

389. 000

140. 000 240. 000

Begroting 2027

Vermogenspositie De geprognotiseerde eindstand van de algemene reserve ultimo 2027 bedraagt € 14 mln. Het totale eigen vermogen inclusief de bestemmingsreserves komt uit op € 112 mln. In hoofdstuk 5 wordt verder ingegaan op de meerjarenraming en de vermogenspositie. ,

Uitgangspunten De uitgangspunten voor de programmabegroting 2027 en de meerjarenbegroting 2027-2030 zijn vastgesteld in de vergadering van het algemeen bestuur op 8 december 2025. De jaarlijkse prijsindexatie is gebaseerd op die van het regionale overleg van wethouders Financiën en bedraagt 341%. Deze is toegepast conform de begrotingsuitgangspunten 2027 zoals vastgesteld in het AB van 9 december 2025. ,

De indexatie is niet toegepast op de deelnemersbijdragen gezien de bijdrage uit de nieuwe beheerregeling. De deelnemersbijdragen blijven daardoor gelijk aan die van 2026 ; € 4. 793. 825. De deelnemende gemeenten zijn overeengekomen om de deelnemersbijdragen met ingang van 2025 te verdelen op basis van het aantal inwoners. ,

Begroting 2027

Producten en diensten

3. 1. Duurzaam beheer 3. 1. 1 Gebiedsbeheer Wat willen we bereiken Door kwalitatief hoogwaardig en efficiënt terreinbeheer bijdragen aan het behoud en de ontwikkeling van natuur- en landschapswaarden en aan het versterken van de biodiversiteit. Met als doel om aantrekkelijke gevarieerde en onderling verbonden recreatiegebieden te realiseren waarin recreatie en ecologie elkaar versterken. Hierbij wordt gestreefd naar het duurzaam onderhouden van recreatie- en natuurgebieden die aansluiten bij de wensen van bezoekers en waarin voorzieningen schoon heel en veilig zijn. ,

Wat gaan we ervoor doen Hiervoor wordt duurzaam integraal en planmatig terreinbeheer uitgevoerd om de kwaliteit veiligheid en aantrekkelijkheid van onze recreatie- en natuurgebieden te borgen binnen de kaders van wet- en regelgeving en met behoud van de landschappelijke kwaliteit. Ook werken we op basis van Social Return On Investment door de inzet van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt bijvoorbeeld bij het gericht op de markt zetten van hygiëne bestekken. Uitvoering van het werk gebeurt met behulp van het Terrein Beheer Model dat de basis vormt voor het beheerplan. Deze systematiek borgt de beheerinformatie garandeert de basiskwaliteit van het beheer en maakt vervangingsinvesteringen voor dagelijks regulier onderhoud groot onderhoud alsook vervangingen per jaar inzichtelijk. De meerjarige onderhoudsplanning geeft inzicht in de uit te voeren werkzaamheden en bijbehorende benodigde financiële budgetten voor de lange termijn. Wij zorgen voor periodieke terreininspecties gericht op schoon heel en veilige gebieden alsook actuele planningen voor het meerjarig onderhoud. Hiermee borgen wij goed onderhouden en veilige voorzieningen en passende ondersteuning van recreatief gebruik. Wij zorgen dat het beheer aansluit op de recreatieve wensen en zetten in op landschaps- en natuurbeheer ter versterking van natuurwaarden en biodiversiteit.

Wij verzorgen actief omgevingsmanagement door heldere communicatie met de boswachters als lokaal aanspreekpunt en werken samen met de omgeving en belanghebbenden. Daarnaast verzorgen wij actief omgevingsmanagement door heldere communicatie met de boswachters als lokaal aanspreekpunt en werken samen met de omgeving en belanghebbenden. Toezicht en handhaving wordt geborgd onder meer door gastheerschap voor verschillende gebruikersgroepen en handhaving op geldende bepalingen en wetgeving. Vastgoed en gronden worden doelmatig beheerd waarbij wordt zorggedragen voor een correcte afhandeling van vergunningen ontheffingen en toestemmingen conform wet- en regelgeving. ,

3. 1. 2. Maatschappelijke betrokkenheid Wat willen we bereiken Veel mensen voelen zich betrokken bij de gebieden en zetten zich er graag voor in. Door de dienst vrijwilligerswerk bieden we vrijwilligers op een zorgvuldige en professionele manier ruimte om een bijdrage te leveren in het beheer van de terreinen. Wat gaan we ervoor doen We leveren hoogstaand gebiedsbeheer én draagvlak in de omgeving door professionele begeleiding van vrijwilligers samenwerking met bijvoorbeeld bewonersverenigingen en stichtingen. Daarnaast voeren we de subsidieverordening Rottemeren uit waarmee maatschappelijke initiatieven van inwoners aan het landschapspark De Rotte kunnen worden ondersteund. ,

Begroting 2027

3. 2. Ontwikkelen 3. 2. 1. Plannen maken Wat willen we bereiken Toekomstbestendig gebiedsbeheer vraagt om het kunnen inspelen op veranderende maatschappelijke en ecologische vraagstukken en waar nodig bijsturen van het beheer naar nieuwe inzichten in bijvoorbeeld recreatie de kwaliteit van de leefomgeving klimaatadaptatie en ecosystemen. Beoogd wordt om aan de vraag van het bestuur te voldoen op het gebied van visievorming dat een perspectief en ontwikkelrichting biedt voor de (middel)langetermijn die ook kaders bieden voor initiatieven van derden en planvorming waarmee plannen tot uitvoerbare en gedragen projecten worden gebracht. ,

Wat gaan we ervoor doen We zetten capaciteit in op planvorming procesmanagement programmamanagement en projectvoorbereiding. We bereiden bestuursvoorstellen zorgvuldig voor zodat het bestuur in staat wordt gesteld om richting te bepalen en wensen kenbaar te maken over het al dan niet inspelen op ontwikkelingen het benutten van kansen of het oplossen van concrete problemen. We onderbouwen voorstellen met een helder overzicht van kosten opbrengsten en consequenties van het voorgestelde vervolg. We maken inzichtelijk welke middelen nodig zijn en welke resultaten daarmee worden beoogd. ,

3. 3. Ondersteunen 3. 3. 1. Bestuurlijke diensten Wat willen we bereiken Met de bestuurlijke diensten die bestaan uit de onderdelen accountmanagement bestuursadvies en secretariaat wordt het bestuur effectief ondersteund worden bestuurlijke afspraken geborgd en beschikt het bestuur over een deskundig aanspreekpunt die het bestuur adequaat kan adviseren. ,

Wat gaan we ervoor doen Door het onderdeel accountmanagement worden bestuurlijke afspraken binnen Staatsbosbeheer uitgezet de uitwerking en voortgang van projecten en werkzaamheden bewaakt en vindt er terugkoppeling plaats over de voortgang en resultaten. Met het onderdeel bestuursadvies heeft het bestuur een expert-sparringpartner tot haar beschikking die het bestuur adviseert voor een goede bestuurlijke aansturing om te komen tot realisatie van de strategische doelstellingen en die als rechterhand van het bestuur bestuursbesluiten vertaalt naar concrete opdrachten voor Staatsbosbeheer. Het onderdeel secretariaat verzorgt de planning organisatie voorbereiding verslaglegging en archivering van de bestuursvergaderingen. Met kennis van bestuurlijk-juridische processen bewaakt het secretariaat het voldoen aan de vereiste wet- en regelgeving rondom de samenwerking. ,

3. 3. 2. Financiële diensten Wat willen we bereiken Zorgvuldig budgetbeheer in overeenstemming is met wet- en regelgeving en vastgestelde kaders. Bedrijfsvoering die gericht is op rechtmatige en doelmatige besteding van publieke middelen en een planning & control cyclus die gericht is op transparantie en tijdige bijsturing. Wat gaan we ervoor doen De financiële handelingen worden geadministreerd en de uitvoering van activiteiten en projecten worden bewaakt en inzichtelijk gemaakt in (najaars- of tussen) rapportages. De rechtmatigheid en doelmatigheid worden geborgd door een helder inkoopbeleid en correcte aanbestedingsprocedures. Daarnaast worden verordeningen en contracten inclusief verzekeringen actueel gehouden in overeenstemming met wet- en regelgeving en accountantscontrole op basis van een goede planning,

Begroting 2027

en control cyclus en een goed beheerde verzekeringsportefeuille. Tenslotte is er een accountantscontrole , hiervoor wordt een intern controleplan opgesteld en worden interne controlewerkzaamheden uitgevoerd. Een rapportage van bevindingen wordt met het dagelijks bestuur gedeeld. Het dagelijks bestuur kan op basis daarvan de rechtmatigheidsverantwoording af geven bij de

jaarrekening. 3. 3. 3. Juridische diensten Wat willen we bereiken Een solide juridische basis voor effectief beheer ontwikkeling beleid én de handhaving daarvan in de gebieden. Goede en snelle juridische ondersteuning voorkomt en beperkt imagoschade en allerhande ,

risico’s. Wat gaan we ervoor doen Door het zorgvuldig aangaan en vormgeven van overeenkomsten met private en publieke partners wordt uitvoering gegeven aan beleid en beheer. Hierbij adviseren wij over beoordelen en stellen wij overeenkomsten op en borgen daarbij rechtmatigheid uitvoerbaarheid en aansluiting bij de beleidsdoelen. Tevens worden eventuele Woo verzoeken afgehandeld. ,

3. 4. Projecten/kredieten Er zijn bij het opstellen van deze conceptbegroting nog geen veranderingen bekend m. b. t. de lopende kredieten per 31-12-2025 zoals opgenomen in de jaarrekening 2025. In de programmabegroting 2027 is een geraamd bedrag opgenomen voor uitgaven voor projectkredieten op basis van de lopende projecten per 31-12-2025. Bij de najaarsrapportage 2027 zal een geactualiseerd inzicht worden gegeven inclusief de eventueel vastgestelde aanvragen die ingediend worden voor de komende bestuursvergaderingen. 3. 5. Mutaties reserves Voor 2027 wordt het verloop als volgt: P r o g n ose 31-1 2-2 6 ALGEMENE RESERVE BESTEMMINGSRESERVES Investeringsreserve Investeringsreserve Uitvoeringsagenda Reserve Beheer Noordoever Reserve vervangingsinvesteringen Reserve Herinrichting Gebied A16 Reserve bijdrage inrichting Binnenrotte Reserve afkoop bypass Bleiswijkse Zoom Reserve Oeverversterking Fase II Reserve infrastructurele maatregelen Afschrijvingsreserve

2. 147. 135

B e s te m m ing Re su l t a a t 24. 800

637. 208 954. 989 1. 383. 158 240. 380

Toevoeging via de Exploitatie

Directe Onttrekkingen D ir e c te Toevoegingvia de exploitatie O n t tr e k k ingen -758. 500

758. 500

-64. 000 -325. 000 -120. 800

-350. 000

90. 000

1. 900. 000

-900. 000 200. 000 255. 000 100. 000

3. 969. 888

1. 250. 000

-159. 000

P ro g n o se 3 1 - 1 2 - 27 1. 413. 435

573. 208 1. 038. 489 1. 262. 358 330. 380 1. 000. 000 200. 000 255. 000 100. 000 0 5. 060. 888

SUBTOTAAL BESTEMMINGSRESERVES

9. 085. 623

645. 000

2. 008. 500

-668. 800

-1. 250. 000

9. 820. 323

TOTAAL RESERVES

11. 232. 758

24. 800

645. 000

2. 008. 500

-668. 800

-2. 008. 500

11. 233. 758

Een meerjarenoverzicht van het verloop van de reserves is opgenomen onder hoofdstuk 5 Financiële Begroting. ,

Begroting 2027

3. 6.

Wat gaat het kosten Lasten

Programma instandhouding en ontwikkeling gebieden

Realisatie 2025

Baten

Primaire begroting 2026

Begroting 2027

Realisatie 2025

Saldo

Primaire begroting 2026

Realisatie 2025

Begroting 2027

Personeel Materieel Gebiedsbeheer Personeel Materieel Maatschappelijke betrokkenheid Personeel Materieel Plannen maken Personeel Materieel Bestuurlijke diensten Personeel Materieel Financiële diensten Personeel Materieel Juridische diensten Overhead Rentebaten Deelnemersbijdragen Algemene middelen

1. 543. 466 4. 671. 373 6. 214. 840 25. 197 11. 521 36. 718 76. 521 400 76. 921 206. 935 5. 791 212. 726 247. 368 83. 112 330. 480 5. 433 0 5. 433 548. 639 0 0 0

1. 523. 100 4. 363. 280 5. 886. 380 46. 600 50. 000 96. 600 100. 000 0 100. 000 194. 500 36. 000 230. 500 203. 700 25. 500 229. 200 30. 900 1. 000 31. 900 491. 600 0 0 0

1. 623. 750 5. 094. 300 6. 718. 050 35. 000 25. 000 60. 000 103. 400 0 103. 400 201. 000 8. 500 209. 500 210. 000 77. 975 287. 975 19. 600 3. 500 23. 100 520. 575 0 0 0

0 -1. 031. 832 -1. 031. 832

0 -901. 700 -901. 700

0 -2. 788. 200 -2. 788. 200

0 0 0 0 0 -2. 256 -2. 256 0 0 0 0 0 0 -2. 256 -292. 022 -4. 793. 825 -5. 085. 847

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -300. 000 -4. 793. 825 -5. 093. 825

Saldo gewone bedrijfsvoering

6. 877. 117

6. 574. 580

7. 402. 025

-6. 119. 935

Totaal Kredieten

1. 520. 851

1. 036. 700

389. 000

Saldo van Baten en Lasten

8. 397. 968

7. 611. 280

Materieel Totaal Mutatie reserves

35. 000 35. 000

Gerealiseerd resultaat

8. 432. 968

Primaire begroting 2026

Begroting 2027

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -210. 000 -4. 793. 825 -5. 003. 825

1. 543. 466 3. 639. 542 5. 183. 008 25. 197 11. 521 36. 718 76. 521 400 76. 921 206. 935 3. 535 210. 470 247. 368 83. 112 330. 480 5. 433 0 5. 433 546. 383 -292. 022 -4. 793. 825 -5. 085. 847

1. 523. 100 3. 461. 580 4. 984. 680 46. 600 50. 000 96. 600 100. 000 0 100. 000 194. 500 36. 000 230. 500 203. 700 25. 500 229. 200 30. 900 1. 000 31. 900 491. 600 -300. 000 -4. 793. 825 -5. 093. 825

1. 623. 750 2. 306. 100 3. 929. 850 35. 000 25. 000 60. 000 103. 400 0 103. 400 201. 000 8. 500 209. 500 210. 000 77. 975 287. 975 19. 600 3. 500 23. 100 520. 575 -210. 000 -4. 793. 825 -5. 003. 825

-5. 995. 525

-7. 792. 025

757. 182

579. 055

-390. 000

-236. 369

1. 284. 482

1. 036. 700

389. 000

7. 791. 025

-6. 356. 304

-5. 995. 525

-7. 792. 025

2. 041. 664

1. 615. 755

-1. 000

35. 000 35. 000

645. 000 645. 000

-1. 997. 019 -1. 997. 019

-1. 650. 755 -1. 650. 755

-668. 800 -668. 800

-1. 962. 019 -1. 962. 019

-1. 615. 755 -1. 615. 755

-23. 800 -23. 800

7. 646. 280

8. 436. 025

-8. 353. 323

-7. 646. 280

-8. 460. 825

79. 645

-24. 800

Begroting 2027 4.

Paragrafen

4. 1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Het weerstandsvermogen weerspiegelt de mate waarin het schap in staat is middelen vrij te maken om de risico's die zich in de praktijk voordoen op te vangen zonder dat dit betekent dat het beleid veranderd/ ingekrompen moet worden.

Conform de nota weerstandsvermogen wordt de ratio weerstandsvermogen berekend om te bepalen of het schap in staat is voldoende financiële middelen vrij te maken voor het dekken van de risico’s op het moment dat de risico’s zich voordoen. Voor de waardering van de toereikendheid van het weerstandsvermogen wordt de volgende tabel gehanteerd. Ratio weerstandsvermogen Ratio Waarderingscijfer weerstandsvermogen A > 20 B 14 < x < 20 10 < x < 14 C D 08 < x < 10 E 06 < x < 08 F < 06

Betekenis

Uitstekend Ruim voldoende Voldoende Matig

Onvoldoende

Ruim onvoldoende

Risicoanalyse

Risico’s

Aard van het risico

Financiële omvang risico

Kans

Impact

van

(meerjarig)

optreden

* 1.

Stortplaats Hoge

Grondwaterverontreinigi

Bergse bos

Renterisico’s

Specifieke risico’s op projecten inkoop bijdragen derden etc.

n. v. t.

Niet

€ 0

n. v. t.

€ 162. 000

ng.

n. v. t.

H / M / L n. v. t.

Niet gekwantificeerde risico's

De renterisiconorm schrijft voor hoeveel maximaal geleend mag worden voor een periode langer dan 1 jaar. In de bedrijfsvoering van het recreatieschap kunnen zich risico’s voordoen op specifieke onderdelen. Dit kunnen ook risico’s betreffen m. b. t. subsidies. Hier wordt uitgegaan van 2% van de structurele inkomsten.

kwantificeerbaar

€ 162. 000

Begroting 2027

*De financiële impact wordt berekend door bij een hoog risico 80% bij een gemiddeld risico 50% en bij een laag risico 20% van het bedrag van de financiële omvang te nemen. ,

Risico 1: Nazorg grondwaterverontreiniging stortplaats Hoge Bergse Bos Uit de eindinspectie van de stortplaats in het Hoge Bergse Bos is gebleken dat het beheerssysteem dat rondom de stortheuvels is aangelegd niet optimaal werkt. Er is een (klein) risico dat in de toekomst een verontreiniging in het grondwater in de omgeving wordt vastgesteld waardoor bodemsaneringsmaatregelen noodzakelijk zijn. Met dit risico is in het door Gedeputeerde Staten goedgekeurde nazorgplan geen rekening gehouden. Indien een dergelijke saneringsnoodzaak aanwezig is dan is de provincie Zuid-Holland van mening dat het recreatieschap gedurende 10 jaar (tot 1 juli 2025) rekening moet houden met kosten op basis van de maatregelen en de mogelijke kosten die op € 87. 000 worden geraamd wat bij een lage kans leidt tot een impact van € 17. 400. Nu de termijn van 10 jaar is verstreken is het risico voor het recreatieschap niet langer aanwezig. ,

Risico 4: Niet gekwantificeerde risico’s Hier wordt uitgegaan van 2% van de structurele inkomsten. Voor dit beleid volgt het schap het rijksbeleid voor gemeenten. Het rijk stelt voor de minimale buffer van de algemene reserve op 2% van de som van de structurele inkomsten. Dit bedrag is daarmee het minimaal gewenste/benodigde weerstandsvermogen voor niet gekwantificeerde risico's. Inclusief de bijdrage uit de nieuwe beheerregeling bedragen de structurele inkomsten voor 2027 € 81 mln. ,

Ratio Weerstandsvermogen Zoals hiervoor aangegeven wordt de ratio weerstandsvermogen berekend om te bepalen of het schap in staat is voldoende financiële middelen vrij te maken voor het dekken van de risico’s op het moment dat de risico’s zich voordoen. Het onbelaste saldo van de algemene reserve per 31 december 2027 bedraagt € 14 mln. De maximum omvang van de gekwantificeerde risico’s bedraagt € 162k. Daarmee is de ratio van het Weerstandsvermogen 86 wat overeenkomt met de kwalificatie ‘Uitstekend’. ,

Kengetallen BBV In het BBV (=financiële regelgeving voor gemeenten provincies Gemeenschappelijke Regelingen) staat dat er in de jaarstukken enkele kengetallen moeten worden opgenomen. ,

Normen: Netto schuldquote: < 90% is minst risicovol 90-130% is neutraal Solvabiliteitsratio: > 50% is minst risicovol 20 - 50% is neutraal Structurele exploitatieruimte: evenwicht ( 0 of positief). ,

, ,

> 130% is meest risicovol. < 20% is meest risicovol.

De kengetallen staan in onderstaande tabel.

Kengetallen netto schuldquote

solvabiliteitsratio structurele exploitatieruimte

Begroting 2027 -6% 59% 7%

Begroting 2026 -36% 46% -7%

Realisatie 2025 -25% 55% -7%

Begroting 2027 Deze kengetallen geven enig inzicht in de financiële positie en de financiële weerbaar- en wendbaarheid van de organisatie. De netto schuldquote geeft een beeld van het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Omdat het recreatieschap geen schulden heeft is er sprake van een negatieve schuldquote. De solvabiliteitsratio wordt berekend als het percentage van het totale eigen vermogen ten opzichte van het totale vermogen van het schap. Dit geeft inzicht in de mate waarin het schap in staat is om aan haar financiële verplichtingen te voldoen. De solvabiliteitsratio komt vanaf 2027 weer boven de 50% uit ; minst risicovol. Het kengetal “structurele exploitatieruimte” geeft aan of de structurele baten groter zijn dan de structurele lasten. Dit wordt in het kengetal als percentage van de totale baten uitgedrukt. Dit kengetal zegt in feite iets over het structurele jaarrekeningsaldo d. w. z. zonder alle incidentele baten en lasten. Door de toegenomen uitgaven voor gebiedsbeheer (gestegen prijzen materialen en arbeid) en bestuurlijke ondersteuning (overhead) dreigde in eerste instantie een structureel tekort te ontstaan. Met de provinciale bijdrage uit de nieuwe beheerregeling recreatiegebieden ZuidHolland zal vanaf 2026 een structureel overschot ontstaan. ,

4. 2 Onderhoud kapitaalgoederen Het goed onderhouden van de gebieden is een belangrijke taak voor het schap om duurzaam gebruik mogelijk te maken. Als basis voor het plannen van regulier- en groot onderhoud en vervangingsinvesteringen wordt het Terrein Beheer Model (TBM) gehanteerd. Dit model is gebaseerd op zogenaamde doeltypen (bijvoorbeeld speel- en ligweide strand of bos) waarvoor een gestandaardiseerde inrichting met daarbij behorende onderhoudscycli en normkosten zijn bepaald. Het totaal aan oppervlaktes stuks en lengte van de aanwezige doeltypes bepaalt met de cycli en de normkosten de geplande lasten voor meerjarig duurzaam onderhoud. ,

De geplande lasten van groot onderhoud fluctueren van jaar tot jaar. Dit kan een direct en groot effect hebben op het jaarresultaat en daarmee op de jaarlijkse deelnemersbijdrage. Om dit ongewenste effect zoveel mogelijk te voorkomen heeft het schap ervoor gekozen om een egalisatievoorziening groot onderhoud in te stellen. Jaarlijks wordt een vastgestelde dotatie ten laste van de exploitatie gebracht en de werkelijke onderhoudslasten worden ten laste van de Voorziening verantwoord. Jaarlijks worden de geplande lasten de dotatie en de werkelijke kosten gemonitord. Elk jaar wordt de dotatie opnieuw berekend en vastgesteld tenzij uit de monitoring volgt dat eerder een bijstelling nodig is. De monitoring is gebaseerd op het (TBM) versie najaar 2025. Voor 2026 was de dotatie aan de voorziening groot onderhoud al opgehoogd met € 112k. Vanaf 2027 wordt de voorziening opgehoogd met € 300. 000 als gevolg van onder meer asfaltwerkzaamheden en baggerwerken roeibaan Eendragtspolder. Onderstaande tabel laat het verwachte verloop van de voorziening Groot Onderhoud zien voor de komende begrotingsjaren. ,

Meerjarenverloop Stand per 1 januari Dotaties Uitgaven Stand per 31 december

2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 3. 803. 4874. 258. 0261. 751. 9452. 059. 8992. 556. 2492. 989. 4642. 602. 1702. 838. 0133. 528. 0653. 752. 401 2. 394. 3902. 451. 0002. 751. 0002. 751. 0002. 751. 0002. 751. 0002. 751. 0002. 751. 0002. 751. 0002. 751. 000 -1. 939. 851 -4. 957. 081 -2. 443. 046 -2. 254. 650 -2. 317. 786 -3. 138. 294 -2. 515. 157 -2. 060. 947 -2. 526. 664 -5. 395. 587 4. 258. 0261. 751. 9452. 059. 8992. 556. 2492. 989. 4642. 602. 1702. 838. 0133. 528. 0653. 752. 4011. 107. 815

De onttrekkingen vanaf 2026 zijn gebaseerd op het Meerjaren onderhoudsplan van eind 2025. Voor de vastgoedportefeuille is een aparte voorziening gevormd voor groot onderhoud. In de volgende tabel wordt het verwachte verloop van de voorziening groot onderhoud gebouwen weergegeven:

Begroting 2027 2 02 5 187. 760 17. 000 6. 386 198. 374

V O O RZIENING V A S T GOED

Stand per 1 januari Dotaties Uitgaven Stand per 31 december

2026 198. 374 17. 000 40. 470 174. 904

2027 174. 904 17. 000 40. 470 151. 434

2028 151. 434 17. 000 40. 470 127. 964

2029 127. 964 17. 000 40. 470 104. 494

2030 104. 494 17. 000 40. 470 81. 024

2031 81. 024 17. 000 40. 470 57. 554

2032 57. 554 17. 000 40. 470 34. 084

De verwachting is dat het vastgoed per ultimo 2032 of eerder is vervreemd of een andere bestemming heeft gekregen.

4. 3 Financiering Kasgeldlimiet Tot het kasgeld behoren alle vlottende schulden < 1 jaar de contante gelden in kas de uitgaande gelden < 1 jaar en de tegoeden/ schulden rekening-courant. Doel van de kasgeldlimiet is het beperken van de renterisico’s op de korte schuld. De korte schuld is bedoeld voor de lopende uitgaven en zodoende is de limiet gekoppeld aan het begrotingstotaal. De kasgeldlimiet is vastgesteld op 82% van het totaal van de jaarbegroting bij aanvang van het jaar. Bij dit schap wordt voldaan aan de kasgeldlimiet aangezien er per saldo geen sprake is van een kortlopende schuld. ,

Renterisiconorm De renterisiconorm is voor dit schap niet van toepassing aangezien er geen sprake is van opgenomen geldleningen. Ook voor de komende 4 jaren worden geen geldleningen verwacht. ,

Schatkistbankieren

Bij het schatkistbankieren wordt dagelijks het saldo bij een vastgesteld drempelbedrag overgeboekt op een bankrekening ten gunste van de rekening-courant die een decentrale overheid heeft bij de schatkist. Omgekeerd kan het saldo ook worden aangevuld ten laste van de rekening-courant die een decentrale overheid heeft bij de schatkist. Voor het schap zijn de benodigde overeenkomsten met het Rijk afgesloten. 4. 4 Grondbeleid Het Dagelijks Bestuur van het Recreatieschap Rottemeren heeft begin 2016 de nota grondbeleid vastgesteld waarin de volgende uitgangspunten centraal staan Grond is een middel en geen doel. • Bij en met de inzet van grond wordt financiële optimalisatie nagestreefd. • Met de inzet van grond wordt samenwerking met gebiedspartijen gezocht. Hoewel het schap zelf geen grond- of opstalexploitaties voert heeft zij in haar aanpak • een actieve houding. Hierbij stuurt zij – in samenwerking met de andere gebiedspartijen actief op programmering kostenbeheersing en opbrengstoptimalisatie. Het schap werkt innovatief en extern gericht zoekt naar nieuwe verbanden en geeft waar • mogelijk ruimte aan nieuwe technologieën en duurzame toepassingen. • Het schap neemt in beginsel niet risicodragend deel in gebieds- en vastgoedontwikkelingen en niet zelf grond-of opstalexploitaties voert. Bij de inzet van grond en vastgoed werkt het schap transparant en marktconform. • ,

Financieel Naast het algemene uitgangspunt van financiële optimalisatie is de inzet vooral gericht geweest op het behoud van het huidige niveau van inkomsten in de schapsbegroting zulks in relatie tot de met eigendom/erfpacht samenhangende kosten. Door het aanhoudende herstel van de economie zal de investeringsbereidheid bij ontwikkelende partijen toenemen maar concrete investerings-voorbeelden zijn nog niet voor handen. ,

Begroting 2027 4. 5 Bedrijfsvoering Rottemeren is een bestuurlijke organisatie en heeft geen eigen personeel in dienst. Uitvoering van de eigen kerntaken vereist derhalve een derde uitvoerende partij. Dit is Staatsbosbeheer. De samenwerking is in 2024 verlengd voor onbepaalde tijd. Bij de samenwerkingsovereenkomst hoort een volmacht- en mandaatlijst. De personele component van de dienstverlening door Staatsbosbeheer in 2027 blijkt uit de volgende tabel. Dienstverlening Staatsbosbeheer Deelproducten Beheerinformatie Uitvoeren Terreininspecties Ondersteuning recreatie- , landschaps- en natuurbeheer Uitvoeren en begeleiding Terreinbeheer Omgevingscommunicatie Beheer vastgoed en gronden (rentmeesterschap) Toezicht en Handhaving Vergunningen , ontheffingen en toestemmingen Gebiedsbeheer

Begroting 2027 140. 000 100. 000 31. 400 478. 750 186. 100 197. 500 460. 000 30. 000 1. 623. 750

Begroting 2026 100. 000 153. 600 30. 400 436. 100 180. 000 191. 000 403. 200 28. 800 1. 523. 100

Realisatie 2025 136. 459 95. 995 23. 342 475. 850 179. 263 196. 057 406. 178 30. 322 1. 543. 466

Beheer subsidieverordening Vrijwilligers en actief burgerschap Maatschappelijke betrokkenheid

25. 000 10. 000 35. 000

20. 100 26. 500 46. 600

21. 093 4. 104 25. 197

Voorbereiden programma's en projectmanagement Plannen maken

103. 400 103. 400

100. 000 100. 000

76. 521 76. 521

Bestuurlijke diensten Financiële diensten Juridische diensten Ondersteuning

201. 000 210. 000 19. 600 430. 600

194. 500 203. 700 30. 900 429. 100

206. 935 247. 368 5. 433 459. 736

2. 192. 750

2. 098. 800

2. 104. 920

Totaal personele lasten

De dienstverlening is gebaseerd op de Samenwerkingsovereenkomst en de afgenomen producten en diensten. De totale toename ten opzichte van de meerjarenbegroting 2026 exclusief Uitvoeren en begeleiding Terreinbeheer waarvoor een aparte norm geldt van 30% van de materiële uitgaven bedraagt 31% (toegestaan is 341%). ,

Er wordt afgerekend op basis van werkelijke uren maal het afgesproken tarief met inachtneming van het totale budget voor de dienstverlening uitgezonderd goedgekeurd meerwerk. Deze dient bij de Najaarsrapportage ter vaststelling te worden voorgelegd aan het dagelijks en algemeen bestuur. ,

Begroting 2027 5.

Financiële begroting

Staat van baten en lasten over 2027

P r o g r a m m a in standhou di n g e n o n tw ik keling ge b ie d en

Lasten

Baten

Saldo

B e g r o ti ng 2 0 27

B e g r o t in g 2 02 7

B e g ro ting 2027

P e rs o n e e l Materieel Gebiedsbeheer Personeel Materieel Maatschappelijke betrokkenheid Personeel Materieel Plannen maken Personeel Mate ri e e l Bestuurlijke diensten Personeel Materieel Financiële diensten Personeel Materieel Juridische diensten Overhead Rentebaten Deelnemersbijdragen Algemene middelen

1. 6 2 3 .7 5 0 5. 094. 300 6. 718. 050 35. 000 25. 000 60. 000 103. 400 0 103. 400 201. 000 8 .5 0 0 209. 500 210. 000 77. 975 287. 975 19. 600 3. 500 23. 100 520. 575 0 0 0

0 -2. 788. 200 -2. 788. 200

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -210. 000 -4. 793. 825 -5. 003. 825

1. 623. 750 2. 306. 100 3. 929. 850 35. 000 25. 000 60. 000 103. 400 0 103. 400 201. 000 8. 500 209. 500 210. 000 77. 975 287. 975 19. 600 3. 500 23. 100 520. 575 -210. 000 -4. 793. 825 -5. 003. 825

Saldo gewone bedrijfsvoering

7. 402. 025

-7. 792. 025

-390. 000

389. 000

7. 791. 025

-7. 792. 025

-1. 000

645. 000

-668. 800

-23. 800

8. 436. 025

-8. 460. 825

-24. 800

Totaal Kredieten Saldo van Baten en Lasten Totaal Mutatie reserves Gerealiseerd resultaat (overschot)

Begroting 2027 Meerjarenbegroting inclusief presentatie resultaat

van het structureel

Recreatieschap Rottemeren Meerjarenraming 2027-2030

Begroting

en incidenteel Begroting

Begroting

2029

2030

908. 200

220. 000 4. 793. 825 1. 880. 000 7. 802. 025

220. 000 4. 793. 825 1. 425. 000 7. 347. 025

6. 718. 050 60. 000

6. 768. 050 60. 000

6. 786. 470 60. 000

6. 811. 470 60. 000

103. 400 520. 575

7. 402. 025

7. 452. 025

103. 400 520. 575 7. 470. 445

103. 400 520. 575 7. 495. 445

Structureel saldo van Baten en Lasten

390. 000

350. 000

331. 580

-148. 420

Structurele toevoeging reserve vervangingsinvesteringen Structurele onttrekking afschrijvingreserve Structurele onttrekking reserve afgekochte beheerlasten Structurele mutaties reserves

90. 000 159. 000 120. 800

90. 000 209. 000 120. 800

90. 000 227. 420 120. 800

90. 000 252. 420 120. 800

189. 800

239. 800

258. 220

283. 220

Structureel resultaat

579. 800

589. 800

134. 800

200. 000 255. 000 100. 000

275. 000

100. 000 200. 000 298. 000

100. 000 200. 000 140. 000 715. 000

100. 000

2027

2028

908. 200 210. 000 4. 793. 825 1. 880. 000 7. 792. 025

Gebiedsbeheer Maatschappelijke betrokkenheid Plannen maken Bestuursondersteuning Structurele lasten

Pachten , huren , precario etc. Rentebaten Deelnemersbijdragen Beheerregeling recreatieschappen Zuid-Holland Structurele baten

Incidentele lasten

389. 000 944. 000

Onttrekking reserves projectkredieten Incidentele onttrekking reserves

389. 000 389. 000

298. 000 298. 000

140. 000

Incidenteel resultaat

-555. 000

-575. 000

-100. 000

24. 800

14. 800

34. 800

Saldo

873. 000

140. 000

240. 000

Grondslagen voor de meerjarenbegroting De grondslagen voor de ramingen in de meerjarenbegroting zijn vermeld in hoofdstuk 2

“Uitgangspunten”.

Deelnemersbijdragen Het verloop van de deelnemersbijdragen is als volgt:

Recreatieschap Rottemeren Deelnemersbijdragen Gemeente Rotterdam Gemeente Lansingerland Gemeente Zuidplas Totaal deelnemersbijdragen

Begroting 2027 4. 103. 245 400. 213 290. 367 4. 793. 825

86% 8% 6%

Begroting 2026 4. 103. 245 400. 213 290. 367 4. 793. 825

Realisatie 86% 8% 6%

2025 4. 103. 245 400. 213 290. 367 4. 793. 825

86% 8% 6%

Op basis van de nieuwe gemeenschappelijke regeling Rottemeren zoals vastgesteld in het AB van 18 december 2023 is de verhouding van de deelnemersbijdragen vanaf 2025 aangepast naar rato van inwoneraantallen per deelnemer op basis van de CBS cijfers (basis is inwoneraantal ultimo 2023). Het aandeel per gemeente wordt daarna elke 4 jaar herijkt. ,

Begroting 2027 Geprognotiseerde balans 2025-2030 Stand per 31 december Materiële Vaste activa Liquide middelen Vlottende activa Totaal activa Eigen vermogen Voorzieningen Vlottende passiva Totaal passiva

Realisatie 2025 8. 541. 433 10. 156. 000 1. 171. 113 19. 868. 546

Raming 2026 9. 738. 643 7. 608. 480 200. 000 17. 547. 123

Raming 2027 10. 829. 643 7. 917. 435 200. 000 18. 947. 077

Raming 2028 11. 081. 142 8. 465. 784 200. 000 19. 746. 926

Raming 2029 10. 853. 722 9. 230. 579 200. 000 20. 284. 301

Raming 2030 10. 626. 301 8. 719. 863 200. 000 19. 546. 165

10. 855. 259 4. 676. 964 4. 336. 323 19. 868. 546

11. 232. 758 1. 751. 945 4. 562. 420 17. 547. 123

11. 233. 758 2. 059. 900 5. 653. 420 18. 947. 077

11. 285. 757 2. 556. 250 5. 904. 919 19. 746. 926

11. 617. 337 2. 989. 465 5. 677. 499 20. 284. 301

11. 493. 916 2. 602. 170 5. 450. 078 19. 546. 165

De geprognosticeerde balanscijfers lichten we hierna op hoofdlijnen toe.

Materiële vaste activa De mutaties in de materiële vaste activa betreft de verwachte investeringen minus de jaarlijkse afschrijvingen. Liquide middelen Het meerjarenverloop is gerelateerd aan de mutatie van het eigen vermogen en de voorzieningen. Vlottende activa De vlottende activa zijn opgenomen als een constante post. Eigen vermogen Het verloop is afgeleid van de tabel Verloopoverzicht Reserves 2027-2030. Voorzieningen Het verloop is afgeleid van de tabel onder 4. 2 Kapitaalgoederen. Vlottende passiva De vlottende passiva zijn als sluitpost opgenomen en betreffen met name vooruit ontvangen bijdragen derden ten behoeve van projecten.

Begroting 2027 Verloopoverzicht Reserves 2027-2030

ALGEMENE RESERVE

P r o g n ose 3 1 -1 2 - 2 6 2. 147. 135

B e s te m m ing Re su lt a a t 24. 800

Toevoeging via de Exploitatie

Directe Onttrekkingen Toevoegingvia de exploitatie

D ir e c te O n t tr e k k ingen -758. 500

P ro g n o se 3 1 - 1 2 - 27 1. 413. 435

BESTEMMINGSRESERVES

Investeringsreserve Investeringsreserve Uitvoeringsagenda Reserve Beheer Noordoever Reserve vervangingsinvesteringen Reserve Herinrichting Gebied A16 Reserve bijdrage inrichting Binnenrotte Reserve afkoop bypass Bleiswijkse Zoom Reserve Oeverversterking Fase II Reserve infrastructurele maatregelen Afschrijvingsreserve

637. 208 954. 989 1. 383. 158 240. 380 1. 900. 000

SUBTOTAAL BESTEMMINGSRESERVES

9. 085. 623

TOTAAL RESERVES

11. 232. 758

ALGEMENE RESERVE

P r o g n ose 3 1 -1 2 - 2 7 1. 413. 435

758. 500

-64. 000 -325. 000 -120. 800

-900. 000

573. 208 1. 038. 489 1. 262. 358 330. 380 1. 000. 000 200. 000 255. 000 100. 000 0 5. 060. 888

-350. 000

90. 000 200. 000 255. 000 100. 000

3. 969. 888

1. 250. 000

-159. 000

645. 000

2. 008. 500

-668. 800

-1. 250. 000

9. 820. 323

24. 800

645. 000

2. 008. 500

-668. 800

-2. 008. 500

11. 233. 758

B e s te m m ing Re su lt a a t 14. 800

Toevoeging via de Exploitatie

Directe Onttrekkingen Toevoegingvia de exploitatie

D ir e c te O n t tr e k k ingen

P ro g n o se 3 1 - 1 2 - 28 1. 428. 235

-298. 000 -120. 800

-460. 500

BESTEMMINGSRESERVES

573. 208 1. 038. 489 1. 262. 358 330. 380 1. 000. 000 200. 000 255. 000 100. 000 0 5. 060. 888

SUBTOTAAL BESTEMMINGSRESERVES

9. 820. 323

TOTAAL RESERVES

11. 233. 758

ALGEMENE RESERVE

P r o g n ose 3 1 -1 2 - 2 8 1. 428. 235

90. 000 275. 000 100. 000 200. 000

573. 208 279. 989 1. 141. 558 420. 380 1. 000. 000 475. 000 255. 000 200. 000 200. 000 5. 312. 387

460. 500

-209. 000

665. 000

460. 500

-627. 800

-460. 500

9. 857. 522

14. 800

665. 000

460. 500

-627. 800

-460. 500

11. 285. 757

B e s te m m ing Re su lt a a t 14. 800

Toevoeging via de Exploitatie

Directe Onttrekkingen Toevoegingvia de exploitatie

D ir e c te O n t tr e k k ingen

P ro g n o se 3 1 - 1 2 - 29 1. 443. 035

BESTEMMINGSRESERVES

573. 208 279. 989 1. 141. 558 420. 380 1. 000. 000 475. 000 255. 000 200. 000 200. 000 5. 312. 387

SUBTOTAAL BESTEMMINGSRESERVES

9. 857. 522

TOTAAL RESERVES

11. 285. 757

ALGEMENE RESERVE

Prognose 31-12-29 1. 443. 035

573. 208 279. 989 1. 020. 758 510. 380 1. 000. 000 750. 000 255. 000 300. 000 400. 000 5. 084. 967

-120. 800 90. 000 275. 000 100. 000 200. 000 0

-227. 420

665. 000

-348. 220

10. 174. 302

14. 800

665. 000

-348. 220

11. 617. 337

Bestemming Resultaat

Toevoeging via de Exploitatie

34. 800

Directe Onttrekkingen Directe Toevoegingvia de exploitatieOnttrekkingen

Prognose 31-12-30 1. 477. 835

BESTEMMINGSRESERVES

573. 208 279. 989 1. 020. 758 510. 380 1. 000. 000 750. 000 255. 000 300. 000 400. 000 5. 084. 967

SUBTOTAAL BESTEMMINGSRESERVES

10. 174. 302

TOTAAL RESERVES

11. 617. 337

34. 800

573. 208 279. 989 899. 958 600. 380 1. 000. 000 750. 000 255. 000 400. 000 400. 000 4. 857. 546

-120. 800 90. 000

100. 000 0

-227. 420

190. 000

-348. 220

10. 016. 081

190. 000

-348. 220

11. 493. 916

Begroting 2027 Toelichting De mutaties betreffen veelal de onttrekkingen projectkredieten vanuit de balanspositie per 31-122025. Verder is rekening gehouden met de bestuursvoorstellen tot en met 2025 inclusief de vastgestelde Uitvoeringsagenda 2026-2030. Algemene reserve De Algemene Reserve heeft als belangrijkste functie het vormen van een buffer voor financiële tegenvallers en als weerstandsvermogen (zie Hoofdstuk 4. 1). Investeringsreserve De investeringsreserve wordt gevormd om de aanvragen voor projectkredieten te kunnen

financieren. Reserve Beheer Noordoever De onttrekkingen betreffen de jaarlijkse structurele vrijval als dekking voor de beheerlasten. Reserve vervangingsinvesteringen Deze reserve is bedoeld om toekomstige vervangingen van bruggen en steigers met een investering van meer dan € 50. 000 te financieren. Jaarlijks wordt structureel € 35. 000 toegevoegd. Vanaf 2027 wordt dit € 90. 000 in verband met de mogelijke vervangingsinvestering van de nieuwe Varenbrug. De geplande vervangingsinvesteringen voor de periode 2026 tot 2045 bedragen € 720k. Met de huidige structurele toevoegingen per jaar groeit het saldo per ultimo 2045 aan tot circa € 19 mln. ,

Reserve Herinrichting Gebied A16 Deze reserve wordt (deels) aangewend voor de bovenwettelijke maatregelen m. b. t. de kwaliteitsimpuls Lage Bergse Bos-A16. Een eventueel restsaldo staat ter beschikking van de deelnemers naar rato van hun inbreng. Reserve Bijdrage inrichting Binnenrotte Bij het vernieuwen van de gemeenschappelijke regeling van Recreatieschap Rottemeren en de samenwerkingsovereenkomst in 2024 is afgesproken dat het schap in 2028 of 2029 een éénmalige bijdrage zal leveren voor het project de Rotterdamse Binnenrotte. Reserve afkoop bypass Bleiswijkse Zoom Het schap is in onderhandeling met het Hoogheemraadschap van Schieland en de Krimpenerwaard (HHSK) over het toekomstige beheer en eigenaarschap van de bypass Bleiswijkse Zoom. De afkoopsom wordt geraamd op € 255. 000. Reserve oeverversterking fase II In de afgelopen jaren zijn de meest urgente delen van de oeverversterking aangepakt in het Rottemerengebied. De minder urgente delen moeten nog ingepland en uitgevoerd worden. De totale investering wordt geraamd op € 400. 000. Reserve infrastructurele maatregelen Deze bestemmingsreserve heeft betrekking op onder meer het verwijderen van de parkeerplaats langs de Rottebandreef nabij de golfbaan (schatting € 200k) aanbrengen halfverharding langs de weg bij Pirouette t. b. v. evenementen (schatting € 200k) en overige asfaltwerkzaamheden (PM). ,

Afschrijvingsreserve De afschrijvingsreserve dekt toekomstige afschrijvingslasten van materiele activa met maatschappelijk nut. De afschrijvingsreserve wordt gevoed bij activering van projecten door overheveling vanuit de reserves.

De jaarlijkse onttrekking betreft de reële afschrijvingslast in dat jaar. 19

Begroting 2027 6.

Bijlagen

Bijlage “Bedragen per taakveld”

Verdeling naar taakvelden Bestuur en ondersteuning

Baten

Begroting 2027 Lasten

Bestuur

Overhead

520. 575

Treasury Overige baten en lasten Mutatie reserves Sport , cultuur en recreatie

Openbaar Totalen

groen en

(openlucht) recreatie

210. 000 668. 800

645. 000

7. 582. 025 8. 460. 825

7. 270. 450 8. 436. 025

Saldo 0 -520. 575 210. 000 0 23. 800 0 311. 575 24. 800

Toelichting grondslagen In dit document kunt u secties vinden die onleesbaar zijn gemaakt. Deze informatie is achterwege gelaten op basis van de Wet open overheid (Woo). De letter die hierbij is vermeld correspondeert met de bijbehorende grondslag in onderstaand overzicht.

J Art. 5.1 lid 2 sub e Het belang van de openbaarmaking van deze informatie weegt niet op tegen het belang van de eerbiediging van de persoonlijke levenssfeer van betrokkenen

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16932268/2