GEWIJZIGD Raadsvoorstel - Zienswijze jaarstukken 2020 GR DSW

Raadsvoorstel Onderwerp

GEWIJZIGD Raadsvoorstel Zienswijze jaarstukken 2020 GR DSW Rijswijk e.o.

Zaakid

0637698018

Auteur

Brouwer, H. 079 – 346.92.40 h.brouwer@zoetermeer.nl

Gemeentesecretaris

Huykman, B.J.D.

Directeur

A. Quentin

Portefeuillehouder

Wethouder Van Driel

Medeverantwoordelijke(n)

Wethouder Rosier

Uiterste behandeldatum (+ reden) Programma(s)

11-5-2021 i.v.m. behandeling resultatendebat raad 31-5-2021

Eerdere besluitvorming Samenvatting

raadsvoorstel Opheffen gemeenschappelijke regling DSW In de Gemeenschappelijke Regeling DSW Rijswijk e.o. is bepaald dat de gemeenteraden van de deelnemende gemeente hun zienswijze op de jaarrekening en begroting kenbaar kunnen maken. Met het voorliggend besluit wordt de gemeenteraad uitgenodigd een zienswijze te geven over de jaarstukken van de DSW Rijswijk e.o. van 2020. Het college heeft een concept-zienswijze opgesteld. De zienswijze heeft, puntsgewijs, betrekking op de aspecten: a. Tevredenheid over de positieve resultaten t.o.v. de begroting b. Waardering voor de inzet en het aanpassingsvermogen om onder moeilijke corona omstandigheden zo goed mogelijk regulier door te werken naast het succesvol voorbereiden van de start van De Binnenbaan BV per 1 januari 2021. c. Oproep om de werknemers zo regulier mogelijk aan het werk te blijven helpen

Bijlagen

Programma 1 Onderwijs, economie en arbeidsparticipatie

1. Concept zienswijze jaarstukken DSW Rijswijk e.o. 2. Conceptjaarstukken DSW Rijswijk e.o.2020

Raadsbesluit 0637698018 Zienswijze jaarstukken 2020 GR DSW Rijswijk e.o. De raad van de gemeente Zoetermeer; Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 11 mei 2021 Besluit 1. De zienswijze over de concept jaarrekening DSW Rijswijk e.o. 2020 en de conceptbegroting DSW 2021, zoals opgenomen in de conceptbrief in de bijlage, vast te stellen. 2. De vastgestelde zienswijze toe te sturen aan het Algemeen Bestuur DSW. Over dit besluit geen referendum mogelijk te maken, omdat het een begrotingswijziging en vaststelling van de rekening en begroting betreft van een samenwerkingsverband waaraan de gemeente deelneemt. Dit besluit treedt in werking de dag na de bekendmaking.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad op 31 mei 2021 de griffier,

de voorzitter,

drs. R. Blokland MCM

drs. M.J. Bezuijen

datum print: woensdag 19 mei 2021

2

Toelichting Probleemstelling en kader Inleiding In de Gemeenschappelijke Regeling DSW Rijswijk e.o. is bepaald dat de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten hun zienswijze op de concept jaarrekening en conceptbegroting kenbaar kunnen maken. De raad heeft op 18 mei 2020 besloten om de Gemeenschappelijke Regeling Dienst Sociale Werkvoorziening op 31 december 2020 op te heffen in verband met de start van Werkbedijf De Binnenbaan BV per 1 januari 2021. De inhoudelijke activiteiten van de Gemeenschappelijke Regeling DSW Rijswijk e.o. zijn per 1 januari jongstleden overgedragen aan De Binnenbaan BV. DSW Rijswijk e.o. zal op een nader te bepalen datum in 2021 worden geliquideerd. Het proces daartoe is in volle gang. In het licht van deze overdracht van activiteiten en de aanstaande liquidatie is ervoor gekozen het boekjaar te verlengen tot liquidatiedatum. Op dat moment zal een liquidatieverantwoording worden opgesteld op grond waarvan zal worden vereffend. De verantwoording en controle daarop zal dus toezien op de periode 1 januari 2020 tot liquidatiedatum. Uiteraard zal deze verantwoording worden gecontroleerd door de externe accountant. Voor 2022 is er daarom geen conceptbegroting van de GR DSW. De voorliggende jaarstukken zijn minder uitgebreid en/of diepgaand zijn dan gewoonlijk en er is geen accountantsverklaring opgenomen.

Het jaarwerk is op een zodanige wijze uitgevoerd dat deze jaarstukken kunnen worden gelezen als een reguliere verantwoording over 2020 waarin een reëel beeld wordt gegeven van de reguliere exploitatie in het jaar. Met het voorliggend besluit wordt de gemeenteraad uitgenodigd een zienswijze te geven. Het college heeft een conceptzienswijze opgesteld. De raad is vrij de conceptzienswijze naar eigen inzicht aan te passen. Beoogd effect Door in te stemmen met het besluit wordt, conform de Gemeenschappelijke Regeling DSW, de raad de mogelijkheid geboden een zienswijze te geven op de concept jaarrekening 2020. Op deze wijze kan er sturing worden gegeven aan het openbaar lichaam DSW. In dit voorstel wordt ingegaan op; 1. de concept jaarrekening 2020 DSW; 2. de gemeentelijk bijdrage Zoetermeer 2020; 3. de concept zienswijze. 1.Jaarrekening DSW Rijswijk e.o. 2020 In de begroting 2020 van DSW was rekening gehouden met een gemeentelijke exploitatiebijdrage van € 1.428.461,- (de drie gemeenten samen). Deze bijdrage wordt gewoonlijk als voorschot verstrekt en op basis van nacalculatie afgerekend. De conceptjaarrekening 2020 van DSW sluit met een benodigde exploitatiebijdrage voor de gemeenten Zoetermeer, Leidschendam-Voorburg en Rijswijk samen van circa € 865.900,-. Daarmee is de benodigde exploitatiebijdrage circa € 562.500,- lager dan begroot.

Hieronder zijn de financiële kerngetallen van de jaarrekening 2020 DSW op een rij gezet. 2019 Subsidieresultaat Bedrijfsresultaat Exploitatieresultaat

Begroting 2020 - € 1.428.461 €0 - € 1.428.461

datum print: woensdag 19 mei 2021

Jaarrekening 2020 - € 1.066.931 € 200.992 - € 865.939

Verschil € 361.530 € 200.992 € 562.522

3

Het subsidieresultaat vertoont een tekort in 2020 van circa € 1.066.000,- Dit is circa € 361.500,- lager dan begroot. Belangrijkste oorzaken zijn een afname van het aantal begrote standaard eenheden (SE’s) en loonkosten. Ook namen door de COVID-19 beperkingen de vervoerskosten af. Het bedrijfsresultaat is in 2020 circa € 201.000,- hoger dan begroot. De netto omzet is flink teruggevallen als gevolg van Corona. Zeker gedurende de eerste periode van de maatregelen is er sprake geweest van bedrijfssluitingen, uitblijven van opdrachtvolume en lagere productiviteit. Het herstel daarvan is weerbarstiger verlopen dan in de loop van het jaar geprognotiseerd. In de laatste prognose werd nog uitgegaan van een nadelig effect van € 0,7 mln. en dat is € 0,8 mln. geworden. Maar dankzij de Rijksbijdrage Corona van ruim € 895.000,- en lagere kosten kaderpersoneel en overige bedrijfskosten is het bedrijfsresultaat circa € 201.000,- hoger dan het break-even resultaat dat was begroot. Het exploitatieresultaat is ongeveer € 0,56 mln. positiever dan begroot en daarmee is de gemeentelijke bijdrage in 2020 ongeveer € 0,56 mln. lager dan begroot als gevolg van de positieve effecten in het subsidie- en bedrijfsvoeringresultaat. Van belang is te beseffen dat de rijksbijdrage Corona ad € 0,9 mln.

hierin een belangrijke rol speelt en ervoor zorgt dat de nadelige Corona effecten slechts beperkt de gemeentelijke bijdragen verhogen 2. De gemeentelijke bijdrage Zoetermeer 2020 Het Zoetermeerse aandeel in het exploitatieresultaat, dat tevens gemeentelijke bijdrage is, bedraagt € 527.910,In de Zoetermeerse begroting 2020 was een exploitatiebijdrage van € 868.879,- opgenomen. Daarbij is in verband met Corona uit het jaarresultaat 2019 van DSW een buffer aangehouden van € 1,2 mln., de Zoetermeerse bijdrage hierin betrof € 730.800,-. Gedurende 2020 bleek hoofdzakelijk door de Rijkssteun in verband met Corona niet / minder nodig te zijn. Zo is er tot en met de waterstand een voordeel gemeld van € 1.154.019,- op deze twee bedragen. Uitgangspunt daarbij was een benodigde exploitatiebijdrage van € 445.661,- (€ 731.791,- voor de drie gemeenten samen). Deze stand is ook in de jaarrekening verwerkt. Begin april bleek dat het exploitatieresultaat van DSW iets minder gunstig (zie kader boven) was dan eerder gedacht en verwerkt in de Zoetermeerse jaarrekening, derhalve zit er een melding van € 90.000,- nadeel in het eerste tussenbericht van 2021. 3. Concept zienswijze De concept zienswijze gaat in op de positieve resultaten van de jaarrekening 2020.

DSW is erin geslaagd om niet alleen het bedrijfsresultaat boven break-even te krijgen, maar ook een beter dan begroot subsidieresultaat te realiseren. DSW heeft als doel om werknemers zo regulier mogelijk aan het werk te helpen. Met het realiseren van een nieuwe werken-op-locatie-plek wordt doorstroom van een beschutte werkplek naar een werkplek bij een werkgever mogelijk gemaakt. In het jaarverslag is een overzicht opgenomen van de doorstroom van de sw-doelgroep. De doelstelling om werk zo regulier mogelijk vorm te geven is niet alleen voor de sw-doelgroep, maar ook voor beschut werk vanuit de Participatiewet en re-integranten. In de zienswijze wordt daar aandacht voor gevraagd. Beschutte werkplekken blijven lokaal binnen de gemeentegrenzen beschikbaar voor mensen die alleen in een prikkelarme omgeving aan het werk kunnen. 2020 is ook voor de DSW en de haar medewerkers door de corona een zeer bewogen jaar geweest. Veel bedrijfsactiviteiten moesten worden afgeschaald of aangepast te worden uitgevoerd. Dankzij de Rijksbijdrage corona en veerkracht en inventiviteit van de organisatie zijn de exploitatieresultaten beter dan begroot. Ook is in 2020 de voorbereiding van de start van De Binnenbaan BV onverminderd doorgegaan en die start ook daadwerkelijk per 1-1-2021 gerealiseerd. datum print: woensdag 19 mei 2021

4

Alle medewerkers van de DSW en de gemeentelijke collega’s en projectmedewerkers die eraan hebben bijgedragen verdienen een compliment voor hun inzet en de bereikte resultaten De raad is vrij om de concept zienswijze naar eigen inzicht aan te passen. Voorstel/keuzemogelijkheden/risico’s 1. De zienswijze over de concept jaarrekening DSW Rijswijk e.o. 2020 en de conceptbegroting DSW 2021 vast te stellen met daarin de volgende punten: a. Tevredenheid over de positieve resultaten t.o.v. de begroting b. Waardering voor de inzet en het aanpassingsvermogen om onder moeilijke corona omstandigheden zo goed mogelijk regulier door te werken naast het succesvol voorbereiden van de start van De Binnenbaan BV per 1 januari 2021. c. Oproep om de werknemers zo regulier mogelijk aan het werk te blijven helpen. 2. De vastgestelde zienswijze toe te sturen aan het Algemeen Bestuur DSW. Argumenten 1.1 De raad wordt de mogelijkheid geboden een zienswijze te geven op de conceptjaarrekening 2020 van DSW. 2.1 Door het toesturen van de zienswijze kan de raad de besluitvorming van het Algemeen bestuur DSW beïnvloeden. Kanttekeningen 1.1 Het gaat om concept jaarstukken, die op basis van “gewoon jaarwerk” zijn gemaakt, in een tot de liquidatie verlengd boekjaar 2020 zonder accountantsverklaring.

Financiën De gemeentelijke bijdrage komt € 355.661,- (€ 868.879,- - € 445.661,- + €90.000,-) lager uit dan begroot. Controleprotocol Niet van toepassing. Participatie en Communicatie Niet van toepassing Duurzaamheid Niet van toepassing Toegankelijkheid en bruikbaarheid voor gehandicapten Niet van toepassing Rapportage en evaluatie Niet van toepassing Planning In het licht van de overdracht van activiteiten door DSW aan en de aanstaande liquidatie van DSW is ervoor gekozen het boekjaar te verlengen tot liquidatiedatum. Op dat moment zal een liquidatieverantwoording worden opgesteld op grond waarvan zal worden vereffend. De verantwoording en controle daarop zal dus toezien op de periode 1 januari 2020 tot de liquidatiedatum, als alle verplichtingen daadwerkelijk zijn afgehandeld, naar verwachting begin najaar 2021. Deze verantwoording wordt gecontroleerd door de externe accountant. De conceptjaarrekening 2020 van DSW wordt in het Algemeen Bestuur DSW van oktober 2021 vastgesteld. De raad ontvangt de liquidatieverantwoording in het najaar 2021 ter informatie.

datum print: woensdag 19 mei 2021

5