GEWIJZIGD 2 Raadsvoorstel Meerjaren onderhoudsplan groot onderhoud gemeentelijke accommodaties

Raadsvoorstel Onderwerp Zaakid

GEWIJZIGD Raadsvoorstel Meerjaren onderhoudsplan groot onderhoud gemeentelijke accommodaties 2022-106173

Auteur

Peter Schraven +31793468737 P.C.Schraven@zoetermeer.nl

Gemeentesecretaris

Huykman, B.J.D.

Directeur

E.C.R.H. Eijkelberg

Portefeuillehouder

Wethouder Van der Meer

Medeverantwoordelijke(n)

Uiterste behandeldatum (+ reden) Programma(s) Eerdere besluitvorming

6 februari 2023 in verband met controle van de jaarrekening 2022 door de accountant.

Samenvatting

Het meerjarenonderhoudsprogramma groot onderhoud gemeentelijke accomodaties (MJOP gemeentelijke accommodaties) 2023-2032 dient door de raad te worden vastgesteld ter onderbouwing van de voorziening Groot onderhoud gemeentelijke panden en de voorziening Groot onderhoud schoolgebouwen gemeente. 1. MJOP groot onderhoud gemeentelijke accommodaties 20232032 2. Begrotingswijziging 3. NIEUW Lijst met gemeentelijke accommodaties

Bijlagen

Allen Raadsvoorstel Instellen Voorziening Groot onderhoud Gemeentelijke panden d.d. 14 december 2020

Raadsbesluit GEWIJZIGD 2 Raadsvoorstel Meerjaren onderhoudsplan groot onderhoud gemeentelijke accommodaties 2022-106173 De raad van de gemeente Zoetermeer; Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 20 december 2022 besluit 1. Het meerjaren onderhoudsprogramma groot onderhoud gemeentelijke accommodaties (MJOP gemeentelijke accommodaties) 2023-2032 vast te stellen ter onderbouwing van de voorziening Groot onderhoud gemeentelijke panden en de voorziening Groot onderhoud schoolgebouwen. 2. De uit dit raadsvoorstel voortvloeiende begrotingswijziging vast te stellen. Over onderdeel 2 van dit besluit geen referendum mogelijk te maken, omdat het een begrotingswijziging betreft. Dit besluit treedt in werking twee weken na de bekendmaking daarvan, tenzij over de overige onderdelen van dit besluit een inleidend verzoek tot het houden van een referendum wordt gedaan.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad op 20 februari 2023 de griffier,

de voorzitter,

drs. R. Blokland MCM

drs. M.J. Bezuijen

datum print: donderdag 16 februari 2023

2

Toelichting Probleemstelling en kader Inleiding De kosten van groot onderhoud aan schoolgebouwen worden gedekt uit de egalisatievoorziening groot onderhoud schoolgebouwen. Met ingang van 1 januari 2020 is er ook een egalisatievoorziening gevormd ter dekking van de kosten van het groot onderhoud aan de overige gemeentelijke accommodaties. De hoogte van deze voorzieningen dient onderbouwd te zijn met een actueel en door de raad vastgesteld beheerplan. Via het accountantsverslag bij de jaarrekening 2021 heeft de accountant van de gemeente aan uw raad gerapporteerd over de kwaliteit van de onderbouwing van de onderhoudsvoorzieningen. Het college heeft in reactie daarop aangegeven werk te gaan maken van de onderbouwing zodat deze volledig voldoet aan het BBV bij vaststelling van de jaarrekening 2022. Ter onderbouwing van beide voorzieningen is het meerjarenonderhoudsprogramma gemeentelijke accommodaties geactualiseerd naar prijspeil 2022 en daaruit blijkt dat de hoogte van de voorzieningen en de in de opgenomen stortingen voldoende toereikend zijn om de geraamde kosten van het groot onderhoud te dekken. Beoogd effect Het vaststellen van het meerjaren onderhoudsprogramma groot onderhoud gemeentelijke accommodaties 2023-2032. Voorstel/keuzemogelijkheden/risico’s 1.

Het meerjaren onderhoudsprogramma groot onderhoud gemeentelijke accommodaties (MJOP gemeentelijke accommodaties) 2023-2032 vast te stellen ter onderbouwing van de voorziening Groot onderhoud gemeentelijke panden en de voorziening Groot onderhoud schoolgebouwen. 2. De uit dit raadsvoorstel voortvloeiende begrotingswijziging vast te stellen. Argumenten 1.1 Het is voor de jaarrekeningcontrole van belang dat voorzieningen voldoen aan de voorschriften van het BBV: 1. De voorziening dient te worden gevormd ter egalisering van in de tijd onregelmatig gespreide kosten. 2. Er is sprake van kosten die in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt maar waarvan de oorsprong wel (mede) ligt in het begrotingsjaar of in een voorafgaand begrotingsjaar. 3. De voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van de lasten over een aantal begrotingsjaren. 4. Onderhoudsvoorzieningen kunnen alleen in stand worden gehouden op basis van een actueel en door de raad vastgesteld beheerplan. 5. Het beheerplan dient periodiek te worden geactualiseerd (richtlijn is maximaal na 5 jaar). 6. Het beheerplan dient financieel te zijn getoetst en aan te sluiten met de stand van en de jaarlijkse storting aan de voorzieningen. Kanttekeningen Geen kanttekeningen.

datum print: donderdag 16 februari 2023

3

Financiën De huidige in de begroting opgenomen stortingen zijn voldoende om de groot onderhoud lasten van de komende 10 jaar te kunnen dekken. Hieronder is meerjarig het verloop van de kosten en stortingen aan de voorziening weergegeven. Er vindt een verrekening plaats tussen de voorzieningen om ervoor te zorgen dat beide voorzieningen gedurende de looptijd niet negatief worden.

• Alle gebouwen Voorziening Groot Onderhoud

2023

2024

2025

2026

2027

Stand Voorziening per 1/1

10.109.000

5.487.000

3.542.000

3.598.000

3.304.000

+ Jaarlijkse dotaties

3.386.000

3.479.000

3.479.000

3.479.000

3.479.000

-/- Kosten Groot onderhoud

-8.008.000

-5.424.000

-3.423.000

-3.773.000

-2.913.000

Stand Voorziening per 31/12

5.487.000

3.542.000

3.598.000

3.304.000

3.870.000

2028

2029

2030

2031

2032

Stand Voorziening per 1/1

3.870.000

4.178.000

4.651.000

2.602.000

3.336.000

+ Jaarlijkse dotaties

3.479.000

3.479.000

3.479.000

3.479.000

3.479.000

-/- Kosten Groot onderhoud

-3.171.000

-3.006.000

-5.528.000

-2.745.000

-4.806.000

Stand Voorziening per 31/12

4.178.000

4.651.000

2.602.000

3.336.000

2.009.000

Voorziening Groot Onderhoud

De kosten van onderwijshuisvesting over een periode van 10 jaar bedragen gemiddeld € 660.700,- per jaar en worden gedekt uit de voorziening onderhoud Schoolgebouwen gemeente: I. Schoolgebouwen Voorziening Groot Onderhoud Scholen

2023

2024

2025

2026

2027

1.277.000

273.000

-

-

-

533.000

533.000

533.000

533.000

533.000

-1.537.000

-1.423.000

-430.000

-856.000

-628.000

617.000

-103.000

323.000

95.000

273.000

-

-

-

-

2028

2029

2030

2031

2032

-

-

-

-

-

+ Jaarlijkse dotaties

533.000

533.000

533.000

533.000

533.000

-/- Kosten Groot onderhoud Schoolgebouwen

-620.000

-83.000

-259.000

-614.000

-157.000

87.000

-450.000

-274.000

81.000

-376.000

-

-

-

-

-

Stand Voorziening per 1/1 + Jaarlijkse dotaties -/- Kosten Groot onderhoud Schoolgebouwen Verrekening voorziening Overige accommodaties Stand Voorziening per 31/12

Voorziening Groot Onderhoud Scholen Stand Voorziening per 1/1

Verrekening voorziening Overige accommodaties Stand Voorziening per 31/12

De kosten van het groot onderhoud van gemeentelijke accommodaties (exclusief onderwijshuisvesting) over een periode van 10 jaar bedragen gemiddeld € 3,619 miljoen per jaar en worden gedekt uit de voorziening Groot onderhoud gemeentelijke gebouwen:

datum print: donderdag 16 februari 2023

4

II. Overige gebouwen Voorziening Groot Onderhoud Overig

2023

2024

2025

2026

2027

Stand Voorziening per 1/1

8.832.000

5.214.000

3.542.000

3.598.000

3.304.000

+ Jaarlijkse dotaties

2.853.000

2.946.000

2.946.000

2.946.000

2.946.000

-/- Kosten Groot onderhoud Overige accommodaties

-6.471.000

-4.001.000

-2.993.000

-2.917.000

-2.285.000

-617.000

103.000

-323.000

-95.000

5.214.000

3.542.000

3.598.000

3.304.000

3.870.000

2028

2029

2030

2031

2032

Stand Voorziening per 1/1

3.870.000

4.178.000

4.651.000

2.602.000

3.336.000

+ Jaarlijkse dotaties

2.946.000

2.946.000

2.946.000

2.946.000

2.946.000

-/- Kosten Groot onderhoud Overige accommodaties

-2.551.000

-2.923.000

-5.269.000

-2.131.000

-4.649.000

-87.000

450.000

274.000

-81.000

376.000

4.178.000

4.651.000

2.602.000

3.336.000

2.009.000

Verrekening voorziening Schoolgebouwen Stand Voorziening per 31/12

Voorziening Groot Onderhoud Overig

Verrekening voorziening Schoolgebouwen Stand Voorziening per 31/12

Controleprotocol Geen gevolgen voor het controleprotocol. Participatie en Communicatie Niet van toepassing. Duurzaamheid Niet van toepassing. Toegankelijkheid en bruikbaarheid voor gehandicapten Niet van toepassing. Rapportage en evaluatie Niet van toepassing.

datum print: donderdag 16 februari 2023

5