Bijlage 1 - Ontwerpbegroting 2022 De Binnenbaan BV

In de opbouw van de organisatie van De Binnenbaan wordt ingezet om in de periode 2021 en 2022 ‘de basis op orde’ te hebben, zodanig dat we op het niveau ‘3 - sturen op resultaten’ bereiken en dat de basis is gelegd om te sturen op het lerend vermogen. Bij niveau 3 staat de sturing op resultaten centraal. Je kunt als organisatie alleen 'In Control' zijn als je over een goede Plan-Do-Check-Act cirkel beschikt. Voor De Binnenbaan betekent dit dat de strategie is vertaald in jaarplannen met concrete doelen (Plan). Zodat gedurende het jaar de uitvoering (Do) gemonitord (Check) kan worden zodat indien nodig bijgestuurd kan worden (Act). Hiermee zetten we een effectieve planning- & control-cyclus (P&C-cyclus) neer. Voor de relatie van De Binnenbaan met haar gemeentelijke eigenaren en de dienstverlening aan haar gemeentelijke opdrachtgevers is het belangrijk dat de P&C-cyclus afgestemd is op die van de gemeenten, in het bijzonder de gemeente Zoetermeer. In 2021 blijken er, ondanks meerdere afstemmingsmomenten, op diverse punten nog onduidelijkheden te zijn. Dit betekent dat er vooraf aan het jaar 2022 nadere afspraken worden gemaakt over de wijze waarop de P&C-cyclus van De Binnenbaan aansluit bij de cyclus van de gemeente en welke rol en verantwoordelijkheden de verschillende partijen hierin hebben.

Deze afspraken gaan enerzijds over de planning, maar ook over de wijze waarop partijen afspraken vastleggen over (aanvullende) opdrachten, wanneer deze nog niet zijn opgenomen in de opdracht- en budgetbrief (OBB).

2

Bron: https://www.house-of-control.nl/wat-betekent-in-control-zijn.html 21

Begroting (concept) goedgekeurd door RvC op 20-10-2021

De basis voor de sturing binnen De Binnenbaan is het 4R-model3. De gedachte achter het 4R-model is dat Resultaten het gevolg zijn van de Ruimte die medewerkers krijgen om al hun energie in te zetten om de doelen van de gekozen Richting te realiseren. En dat zowel managers als medewerkers bij Richting, Ruimte en Resultaten zich Rekenschap dienen te geven van de wensen van de stakeholders en dat hierover ook verantwoording moet worden afgelegd. Onder ´richting´ geven wordt verstaan: het formuleren van een visie, missie, strategie en het tonen van bijbehorend leiderschap. Richting geven is sturing van bovenaf. De uitdaging is de energie die uitgaat van een ´gemeenschappelijke visie´ te combineren met de energie die medewerkers hebben bij het nastreven van hun persoonlijke doelen. Hiervoor is ´ruimte´ nodig, ruimte voor zelfsturing. In deze ´ruimte´ komen organisatiedoelen en persoonlijke doelen bij elkaar. Onder ´resultaten´ wordt verstaan: presteren en leren. Presteren is de output van de uitgevoerde activiteiten op de korte termijn, leren is de toename van de competenties en is een resultaat voor de langere termijn.

8.2 Kansen en risico’s Voor De Binnenbaan is het, als nieuw gevormde organisatie, belangrijk om risicomanagement zo in te richten dat er duidelijkheid en inzicht wordt verschaft in de kaders en reikwijdte van risicomanagement, zonder dat we alleen maar risico’s willen beheersen met het formuleren van controlemaatregelen, formats en kansberekeningen die morgen al niet meer actueel zijn. Belangrijk is dus dat we risicomanagement ook praktisch vertalen. In de notitie “Risicomanagement bij De Binnenbaan – De weg naar werk is een ontdekkingstocht” is aangeven over de wijze van invulling van risicomanagement bij De Binnenbaan die vooral gericht is op de praktische stappen die we zetten om risicomanagement onderdeel te laten zijn van ons handelen. Een onderdeel van risicomanagement is het hebben van inzicht in de risico’s. De risicoparagraaf in de begroting geeft hier voor een belangrijk deel invulling aan. De basis van deze paragraaf vormt het inzicht dat is opgebouwd vanuit de begroting 2021 en de kwartaalrapportages over 2021. Naast risico’s besteden we in deze paragraaf ook aandacht aan de kansen. Druk op de organisatie In 2021 wordt hard gewerkt om de basis op orde te krijgen. Primaire processen en ook ondersteunende processen zijn nieuw waardoor bijsturing nodig is en tijd moet worden geïnvesteerd om de juiste stappen te zetten.

Weinig processen laten zich bij de start van De Binnenbaan als routinematig omschrijven. Wij verwachten dat ook in 2022 hier nog veel aandacht voor moet zijn. Deze situatie legt een stevige druk op medewerkers en de organisatie. We zien dat het ziekteverzuim in 2021 onder het kaderpersoneel een belangrijk aandachtspunt is. Het risico is dat de druk op een aantal collega’s (waaronder ook ingehuurde collega’s) te hoog wordt en tot uitval kan leiden. Dit verhoogt de kwetsbaarheid van onze organisatie. Het management is zich zeer bewust van dit risico en blijft nauw betrokken bij het personeel zodat tijdig kan worden bijgestuurd. In 2022 wordt de (gestructureerde) gesprekscyclus ingevoerd. In de gesprekken met het personeel zal door de managers aandacht voor werkdruk specifiek aan de orde komen. Fiscaliteit Als uitgangspunt bij de opzet van De Binnenbaan BV is gehanteerd dat zij volledig BTW plichtig is en dat er daarnaast sprake is van een vrijstelling voor de Vpb. Samen met fiscale experts van Deloitte is over deze uitgangspunten en achtergronden overleg met de belastingdienst waarbij wij vragen om deze twee (onderbouwde) standpunten te bevestigen. Voor de BTW schatten wij dat het risico laag is dat de belasting dit standpunt niet accepteert. Echter, de belastingdienst heeft hier, ondanks de aanlevering van veel documentatie, nog geen definitieve uitspraak over gedaan.

Voor de Vpb heeft de belastingdienst aangegeven dat zij nu op het standpunt staan dat De Binnenbaan BV wél Vpb plichtig is. De Binnenbaan (en Deloitte) is het met dit standpunt, en de onderbouwing hiervan, niet eens en is hierover met de belastingdienst in gesprek. Op basis van de voortgang in deze gesprekken bepalen we of er andere bijsturingsmaatregelen moeten worden genomen. De omvang van dit financiële risico voor 2022 is afhankelijk van het werkelijke resultaat.

3

Zie ook: www.innovatieforganiseren.nl 22

Begroting (concept) goedgekeurd door RvC op 20-10-2021

Onvoldoende capaciteit op werkplekken/ risico verlies van leer-/werklocaties Het risico is dat er onvoldoende bezetting is op de eigen leer-/werksoorten van De Binnenbaan. Op het moment dat dit zich voordoet, heeft dit enerzijds het risico in zich dat financiële doelen met betrekking tot netto toegevoegde waarde niet gehaald worden. Daarnaast is er het kwalitatieve risico dat werksoorten afgestoten moeten worden en dat daarmee de mogelijkheden om te leren i.c.m. werken verminderen. Er zijn een aantal specifieke aandachtspunten die dit risico nader onderbouwen: • Nieuwe Cao WSW – regeling vervroegde uittreding In 2021 is de nieuwe Cao WSW 2021-2025 van kracht geworden. In deze Cao is er een mogelijkheid om vervroegd te stoppen met werken vooruitlopend op het pensioen. Ook de seniorenregeling is uitgebreid. Het is ten tijde van het opstellen van deze begroting nog onduidelijk of en hoeveel personen hiervan gebruik zullen maken. Het risico is dat het aantal beschikbare productieve uren door een versnelde uitstroom sneller dan verwacht daalt, waardoor onze dienstverlening naar klanten verder onder druk komt te staan met omzetverlies als gevolg. • Nasleep corona Ten tijde van het opstellen van deze begroting zijn we nog niet vrij van de gevolgen van Corona.

Er is nog steeds sprake van productiviteit/urenverlies (“blijf thuis bij klachten”), ziekte door Corona, maatregelen van externe partners waardoor niet op volledige bezetting gewerkt kan worden, et cetera. Ook komt de in-/ doorstroom van kandidaten uit de participatiewet nog beperkt op gang. We gaan ervan uit dat de belangrijkste effecten zijn geweest en voldoende acties worden ondernomen om in 2022 weer ‘normaal’ te werken. Desalniettemin zijn verdere gevolgen/risico’s niet uitgesloten bij bijvoorbeeld een nieuwe opleving van corona. • Doorstroom kandidaten participatiewet De omvang van de in-/doorstroom van kandidaten uit de Participatiewet naar werksoorten bij De Binnenbaan is tevens een risico. De ontwikkelmogelijkheden en behoeften van de kandidaten staan hierbij voorop. De Binnenbaan is tevens nog in ontwikkeling om de in- en doorstroom nader gestalte te geven. Het risico is dat de omvang hiervan lager is begroot. Trajecten zoals de Startbaan, (tijdelijke) participatiebanen en de inzet op duidelijke processen en uitgangspunten sluiten aan bij het ontwikkelen van de kandidaten en het verkleinen van dit risico. Het is lastig om dit risico financieel exact te vertalen. Vooralsnog hanteren we een grove financiële indicatie tussen de € 250.000 en € 500.000.

Volumeontwikkeling aantal participanten Zoetermeer Omdat er ten tijde van het opmaken van de begroting 2022 nog geen duidelijkheid kon worden verkregen over de relatie tussen de omvang van de dienstverlening en de mogelijk oploop van het bijstandsvolume in 2022, zijn de totale begrote aantallen over het jaar 2021 het uitgangspunt geweest voor de begroting 2022 en de omvang van de dienstverlening. Vanuit de gemeente Zoetermeer is aangegeven dat zij een oploop van bijstandsaantallen verwachten als gevolg van het beëindigen van de TOZO regeling. Hiermee is in de begroting 2022 geen rekening gehouden. Het risico is dat de oploop gaat plaatsvinden, maar dat er geen duidelijke afspraken zijn over een mogelijke toename van dienstverlening en verantwoordelijkheid voor de financiële gevolgen. Maatregel is om dit punt specifiek mee te nemen in de gesprekken met de gemeente Zoetermeer over de OBB 2022. Meerjarige kostenontwikkeling nieuw beschut Zoetermeer De kosten van nieuw beschut nemen elk jaar toe in relatie tot de toenemende instroom. Het Cao-effect versterkt deze kostenontwikkeling. Voor de gemeente Zoetermeer geldt dat de kosten van nieuw beschut financieel gedekt worden vanuit de beschikbaar gestelde re-integratiemiddelen.

Aangezien deze budgetten niet meestijgen met de volume- en prijsontwikkeling van nieuw beschut betekent dit dat er meerjarig steeds minder budget beschikbaar is voor de re-integratie van andere doelgroepen. Het risico is dat er onvoldoende middelen beschikbaar zijn voor de re-integratieactiviteiten. De maatregel is dat De Binnenbaan met de gemeente Zoetermeer in gesprek gaat over deze ontwikkeling en mogelijk komt tot nieuwe financieringsafspraken. In 2022 zijn de kosten nieuw beschut opgenomen in de begroting. Dit betreft een toekomstig risico. Nieuw Beschut en Cao aan de Slag Een van de belangrijke componenten van de Cao Aan de Slag is een functiehuis met daaraan verbonden functielonen die hoger liggen dan het minimumloon. Bij de start per 1 juli zijn alle medewerkers ingedeeld in functie en trede op het niveau van het minimumloon. Met ingang van 1 juli 2022 is het mogelijk dat medewerkers 23 Begroting (concept) goedgekeurd door RvC op 20-10-2021

terecht komen in een hogere trede of functieschaal en dat het loon boven het minimumloon uitkomt. Hoewel dit ogenschijnlijk beperkte bedragen zijn, zijn dit wel bedragen waar -vooralsnog- geen loonkostensubsidie tegenover staat omdat deze wordt gebaseerd op het minimumloon. Rekening houdend met werkgeverslasten betekent dat de eerstvolgende trede een stijging van ca. € 700,- per fte per maand heeft (exclusief reguliere loonontwikkeling). Dit heeft mogelijk een verhogend effect op het tarief dat aan gemeenten wordt doorberekend. Voor Zoetermeer betekent dit dat het mogelijke effect dat in de vorige paragraaf is beschreven wordt versterkt. Voor het jaar 2022 verwachten wij dat dit effect nihil is. Uitvoering loonkostensubsidie In 2021 neemt De Binnenbaan de uitvoering van het beheer van de loonkostensubsidie (toekennen, uitbetalen en administreren) van de gemeente Zoetermeer over. Met de uitvoering van deze taak is een personele inzet van 2,3 fte gemoeid. In de OBB 2022 zullen over deze dienstverlening en de daarvoor beschikbaar te stellen middelen afspraken moeten worden gemaakt. Wij zien geen mogelijkheden om deze dienstverlening structureel te dekken binnen de huidige begroting. Het risico is dat er geen overeenstemming wordt bereikt over de financiële consequenties van deze dienstverlening.

Maatregelen zijn goede afspraken in proces en contractvorming over aanvullende dienstverlening. Arbeidsmarkt De arbeidsmarkt is (conform landelijk beeld) enorm aangetrokken. De vraag naar medewerkers is vele malen groter dan het aanbod. Voor De Binnenbaan ligt er een kans om medewerkers met een grotere afstand tot de arbeidsmarkt nu ook te bemiddelen naar passende werkplekken. Voor De Binnenbaan is de uitdaging deze kansen optimaal te benutten, door middel van het samenbrengen van de vraag van de markt en de mogelijkheden van kandidaten. Hier wordt al deels op ingespeeld door het bemiddelen van kandidaten met behulp van de inzet van instrumenten als loonkostensubsidie, maar ook de ontwikkeling van leer-/werkarrangementen. Extra subsidie-inkomsten Naast de reeds afgesproken dienstverlening en de vergoeding die hiervoor in rekening wordt gebracht zien we mogelijkheden voor extra inkomsten vanuit subsidies. Een specifieke subsidie die hierbij aandacht heeft is de subsidie ESF. De gemeente Zoetermeer heeft een aanvraag gedaan op het EU React fonds voor re-integratieactiviteiten. Als uitvoerder van deze re-integratie-activiteiten zijn wij partner in de uitvoering en ook verantwoordelijk voor het voldoen aan de verantwoordingsvereisten.

Wij zien dat als grote kans om daarmee de basisregistratie en -verantwoording kwalitatief op orde te krijgen opdat we ook beroep kunnen doen op toekomstige ESF subsidies en wellicht de subsidiestroom te verduurzamen. Over de rol en verantwoordelijkheid van De Binnenbaan moeten nog specifieke afspraken worden gemaakt met de gemeente Zoetermeer. De kans is financieel vertaald in een bedrag tussen de € 200.000 en € 400.000. Rekening houdend met bovengenoemde kwantitatieve en kwalitatieve kansen en risico’s is onderstaand overzicht opgesteld van de financiële kansen en risico’s 2022. Financiële kansen (+) en risico's (-) 2022 Bedragen in € x 1

Kans

Min.

Max.

Participatie Zoetermeer: Omvang dienstverlening in relatie tot budget Kans dienstverlening i.r.t. ESF subsidie

laag hoog

-50.000 200.000

-200.000 400.000

Participatie bij derden: Financiële uitwerking contractafspraken

gemiddeld

-20.000

-70.000

Inzet capaciteit voor opdrachten derden Contract- en capaciteitsrisico's

gemiddeld

-250.000

-500.000

Bedrijfsvoering Reguliere bedrijfsvoeringsrisico's, incl. druk op organisatie Fiscale en juridische risico's

gemiddeld gemiddeld

-150.000 -75.000

-300.000 -150.000

24 Begroting (concept) goedgekeurd door RvC op 20-10-2021

8.2.1 Dekking voor financiële risico’s Zoals in de risiconotitie omschreven gaan we voor de dekking van financiële risico’s uit van de volgende stappen. Stap 1: Door middel van het opnieuw prioriteren in activiteiten en budgetten worden financiële tegenvallers opgevangen. Mogelijk zijn er kansen om andere externe financiële bronnen te genereren, waarbij nog geen rekening wordt gehouden in de begroting (denk aan subsidies e.d.) Stap 2: Inzetten van de post onvoorzien en (evt. opgebouwde) reserves Stap 3: Terugvaloptie op garantie werkkapitaal gemeente Zoetermeer

25 Begroting (concept) goedgekeurd door RvC op 20-10-2021

9 Bijlagen Bijlage I: Relevante kaders en afhankelijkheden Deze begroting staat niet op zichzelf. Er is een aantal zaken dat al dan niet direct invloed heeft op de totstandkoming van de begroting en/of daaraan richting geven. Hierna worden deze zaken benoemd.

OIP en ontwerpbegroting De ontwerpbegroting geldt als basis. De belangrijkste afwijkingen ten opzichte hiervan zijn: • Meer kandidaten vallen onder kwadranten 2 en 3 waardoor er meer intensieve begeleiding van werkregisseurs nodig is. • Wsw uitstroom gaat sneller dan in OIP is ingeschat. • Instroom van nieuw beschut is hoger dan ingeschat in het OIP.

Onderhandelingsresultaat Het onderhandelingsresultaat tussen de gemeenten inzake de opheffing van de Gemeenschappelijke Regeling DSW Rijswijk e.o. is een relevant document. Hierin zijn afspraken vastgelegd ten aanzien van taakstellingen en tarieven. Deze zijn allemaal verwerkt in de begroting als kader. In lijn daarmee is ook de looptijd van de begroting 5 jaar.

Dienstverleningsovereenkomsten De basis voor de samenwerking en inhoud, omvang en voorwaarden van dienstverlening is vastgelegd in de dienstverleningsovereenkomsten met hieraan gekoppeld een jaaropdracht tussen De Binnenbaan en de gemeenten Zoetermeer, Leidschendam-Voorburg en Rijswijk.

Jaarafspraken In de dienstverleningsovereenkomsten zijn de basisafspraken vastgelegd. Zaken als volumeontwikkeling, specifieke opdrachtdoelen of beleidsmatige prioritering worden jaarlijks overeengekomen. Tegelijkertijd is er sprake van een groeimodel ten aanzien van de samenwerking en de invulling ervan. Om deze redenen is bepaald dat dergelijke specifieke zaken jaarlijks worden vastgelegd in een jaar-/opdrachtbrief. Ten tijde van het opstellen van de begroting liepen deze processen nog. De contouren zijn in de begroting verwerkt en we verwachten niet dat de uiteindelijke overeenstemming significante financiële gevolgen heeft voor de begroting.

Bedrijfsplan Naast de extern geïnitieerde dienstverleningsovereenkomsten en jaarbrieven, geven we met een eigen meerjarig bedrijfsplan inhoudelijk richting aan een optimale uitvoering van de opdracht en een optimaal resultaat. Dit is tevens verwerkt in de begroting.

26 Begroting (concept) goedgekeurd door RvC op 20-10-2021

Bijlage 2: Structuur organisatie

27 Begroting (concept) goedgekeurd door RvC op 20-10-2021

Bijlage 3: kerngegevens per aandeelhoudende gemeente Bijlage: Kerngegevens per gemeente 2022 ZTM

LEVO

RSW

OV.

Totaal

WSW

250

94

71

0

415

WSW Begeleid werken

15

5

1

0

21

Nieuw beschut

57

23

2

5

87

Nieuw arbeidsbeperkten (LKS)

121

0

0

0

121

Volume in aantallen:

Reintegratie PW

2.585

29

0

0

2.614

IOAW/Z

145

0

0

0

145

NUG

121

0

0

0

121

WSW

3.294

151

74

5

3.524

Dienstverlening SW: Omvang dienstverlening SW in fte Personeelskosten SW

226,6

80,0

62,0

0,0

368,6

7.124.015

2.490.556

2.013.718

0

11.628.289

Loonkostensubsidie SW BW Opbrengsten dienstverlening SW

123.371

50.171

16.724

0

190.267

7.247.386

2.540.728

2.030.442

0

11.818.556

Overig: Risico-opslag en exploitatiebijdrage Rijksbijdrage 1

189.016

65.276

99.174

0

353.466

6.868.341

2.396.552

1.737.777

0

11.002.670

237,7

82,9

60,1

0,0

380,8

Aantal SE 1 Inkoop (werk)trajecten: Omvang dienstverlening NB in fte werk

16,8

1,8

3,8

22,5

Tarief

16.965

16.965

16.965

50.895

Opbrengst dienstverlening NB

285.369

31.196

64.992

381.557 14,9

Omvang dienstverlening REI in fte werk

14,9

0

0

Tarief 2

15.171

0

0

Opbrengst dienstverlening REI 3

226.053

0*

0

226.053

Totaal

511.422

31.196

64.992

607.609

1

Rijksbijdrage en aantal SE overeenkomstig septembercirculaire 2021 op prijspeil 2021 (niet geïndexeerd).

2

Het genoemde inkooptarief REI voor Leidschendam-Voorburg is indicatief en gebaseerd op geïndexeerde uitgangspunten 2021

3

Gemeente Rijswijk verstrekt groenopdrachten in lijn met het voormalig scenario Versterkt Samenwerken 2020. Voor 2022 gaat het om een opdrachtverstrekking van € 1.024.140.

28 Begroting (concept) goedgekeurd door RvC op 20-10-2021