Raadsvoorstel 1296273 - Jaarrekening 2025 en zienswijze Kaderbrief begroting 2027 RDL

Raadsvoorstel onderwerp zaaknummer documentnummer portefeuillehouder portefeuille

Jaarrekening 2025 en Kaderbrief begroting 2027 RDL Z/26/513828 INT/26/1296273 B. Kagei Afval

1. Samenvatting De gemeenschappelijke regeling Reinigingsdienst De Liemers (RDL) heeft de jaarrekening 2025 in concept gereed en een kaderbrief 2027 opgesteld. De jaarstukken geven inzicht in de uitgevoerde activiteiten en de gerealiseerde financiële resultaten. In de kaderbrief zijn de voorgenomen uitgangspunten voor de begroting 2027 opgesteld. De gemeenteraad wordt in de gelegenheid gesteld om kennis te nemen van de jaarrekening en een reactie te geven op de kaderbrief. 2. Aanleiding Het bestuur van gemeenschappelijke regeling RDL heeft de jaarrekening 2025 en kaderbrief aangeboden aan de deelnemende gemeenten. Op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) worden de jaarrekeningen van verbonden partijen ter kennisname aan de gemeenteraad voorgelegd. Ten aanzien van de kaderbrief kan de gemeenteraad desgewenst een reactie geven. 3. Beoogd effect Het raadsvoorstel beoogt de gemeenteraad in staat te stellen kennis te nemen van de jaarrekening van de gemeenschappelijke regeling RDL en zijn kaderstellende en controlerende rol te ondersteunen. 4. Argumenten 2.1 De financiële bijdrage is lager dan geraamd. De exploitatiebijdrage van de gemeente Zevenaar is € 139.593 lager uitgevallen dan geraamd. In de eerste tussenrapportage werd nog uitgegaan van een kostenstijging ten opzichte van de primitieve begroting 2025.

Deze stijging hield onder meer verband met de hoge verwerkingsprijzen en de toename van de aangevoerde hoeveelheden grof huishoudelijk afval. Door het intensiveren van het toezicht op het aanbiedstation voor deze afvalstroom is in het laatste kwartaal van 2025 een verdere kostenstijging voorkomen. Daarnaast heeft de afname van de benodigde manuren voor de inzameling van fijn restafval, als gevolg van het toegenomen gebruik van ondergrondse containers, geleid tot een structurele verlaging van de uitvoeringskosten in Zevenaar. 3.1 De voorgenomen uitgangspunten van de kaderbrief zijn realistisch. De kaderbrief biedt een zorgvuldig onderbouwde en realistische doorkijk naar de financiële en organisatorische ontwikkelingen richting 2027. De combinatie van financiële voorzichtigheid, aandacht voor personele aspecten en een transparante omgang met toekomstige onzekerheden vormt een goede basis voor de verdere uitwerking in de conceptbegroting. RDL houdt met de huidige inzichten rekening met een stijging van 5% van de gemeentelijke bijdrage. Deze stijging zit in de loon- en prijsontwikkeling.

5. Kanttekeningen 2.1 De daling van de uitvoeringskosten inzameling fijn restafval ondergrondse containers zijn in de jaarrekening van 2025 beperkt zichtbaar. De manuren voor de inzameling van ondergrondse restafvalcontainers waren in 2025 niet bij RDL belegd, maar uitgevoerd door een externe partij. Hoewel sprake is van een structurele verlaging van de uitvoeringskosten door efficiënter inzamelen (meer capaciteit, minder fte), komt dit effect in de jaarrekening van RDL nog niet volledig tot uitdrukking. Vanaf 2026 zijn deze werkzaamheden ondergebracht bij RDL, het kostenbesparende effect zal volgend jaar duidelijker tot uitdrukking komen. 6. Alternatieven N.v.t. 7. Planning en evaluatie De jaarrekening 2025 wordt binnen twee weken na vaststelling door het bestuur van RDL, maar in ieder geval vóór 15 juli 2026, verstuurd naar gedeputeerde staten. 8. Communicatie Communicatie over dit besluit vindt langs reguliere weg plaats. Zodra de gemeenteraad een besluit heeft genomen over dit voorstel, informeert de gemeente RDL daarover. 9. Financiële gevolgen De jaarrekening RDL 2025 kent voor de gemeente Zevenaar een voordelig resultaat van € 139.593. De gemeente Zevenaar verwerkt dat resultaat in de gemeentelijke jaarrekening van 2025. 10. Bijlagen De volgende bijlagen horen bij dit voorstel: 1. 1296280 – Jaarrekening van gemeenschappelijke regeling 2.

1296291 – Accountantsverslag jaarrekening 2025 RDL 3. 1296293 – Kaderbrief begroting 2027 Burgemeester en wethouders van Zevenaar De secretaris Danielle Jansen

zaaknummer Z/26/513828

De burgemeester Lucien van Riswijk

pagina 2 van 2