Bijlage 5. 1281429 - Jaarverslag SSZ 2024

JAARVERSLAG

2024

Inhoud:

1.

Voorwoord

2.

Bestuur

3.

Onderhoud 3. 1 Velden 3. 2 Installaties

4.

Financiën 2024 4. 1 Resultatenrekening , begroting 2025 en toelichting 4. 2 Balans en toelichting op de Balans 4. 3 Ontwikkeling renovatievoorziening

1.

VOORWOORD

Bij deze bieden wij u het twaalfde jaarverslag van Stichting Sportaccommodaties Zevenaar aan. Met dit verslag verschaffen we inzicht in de activiteiten die door de stichting in het jaar 2024 zijn ondernomen. In dit jaarverslag is de jaarrekening opgenomen , waarmee wij verantwoording afleggen voor alle financiële activiteiten gedurende het boekjaar 2024 (het boekjaar loopt van 1 januari 2024 t/m 31 december 2024). De Stichting is op 5 maart 2012 in het leven geroepen om voor de Gemeente Zevenaar de realisatie van 5 kunstgrasvelden op het Hengelder voor haar rekening te nemen. Het jaar 2024 heeft zich voornamelijk gekenmerkt met de volgende zaken: 1. Verdere ontwikkeling Hengelder 2. 0; 2. Het behoud van de kwaliteit van de velden die naarmate de tijd vordert verdere onder druk komen te staan. Met name de korfbalvelden zijn voortdurend een punt van 3.

aandacht; De personele bezetting van de onderhoudsploegen;

Binnen de gebruikers van de accommodaties op sportpark Hengelder , de initiatiefgroep Hengelder en de Gemeente Zevenaar zijn inmiddels allerlei werkgroepen actief en worden alle mogelijkheden bekeken en besproken. In 2025 zullen de definitieve plannen aan de gemeente worden aangeboden. Nadat de plannen in het College van B&W en de Gemeenteraad zijn goedgekeurd zal een gefaseerde start vermoedelijk in 2027 in uitvoering worden gebracht. SSZ volgt deze ontwikkelingen op de voet. SSZ focust zicht in deze tijd op haar kerntaken onderhoud en borging van de middelen met betrekking tot renovatie van de bestaande kunstgrasvelden. Het jaarverslag en de jaarrekening worden besproken met de Raad van Advies. Deze Raad

Advies bestaat uit de voorzitters van de vier gebruikmakende sportclubs op sportpark Hengelder. Vervolgens worden genoemde stukken ter informatie en verantwoording toegezonden aan de Gemeente Zevenaar. van

Tot slot willen wij wederom alle vrijwilligers van harte bedanken voor hun inzet over het afgelopen jaar. Het is goed te realiseren dat zonder hun inzet de kwaliteit van

de kunstgrasvelden binnen de huidige exploitatieopzet niet mogelijk zou zijn geweest. Het bestuur van de Stichting rekent er tevens op , dat alle aangesloten verenigingen zich medeverantwoordelijk voelen voor , en bijdragen indien nodig , aan de werving voor nieuwe vrijwilligers. Veel leesplezier. Bestuur van Stichting Sportaccommodaties Zevenaar

Stichting Sportaecommocaties Zevenaar 2.

BESTUUR

Het bestuur bestond in 2024 uit de

volgende personen:

Voorzitter: Vacature Vice-voorzitter:

(geanonimiseerd) (HVZ) BN

(geanonimiseerd) OBW) MR Penningmeester: (geanonimiseerd) (KV de Zwaluwen) BN Technische Zaken: (geanonimiseerd) (HVZ) en BEN (geanonimiseerd) (PCS) als coördinator vrijwilligers WN en ondersteuning technische zaken. Secretaris:

vijf keer voor een vergadering bij elkaar geweest. Met de raad van Advies was afgesproken om de jaarstukken ook dit jaar digitaal beschikbaar te stellen waarna eventuele op- aanmerkingen verwerkt zijn. SSZ heeft, evenals voorgaande jaren, de gemeente uitgenodigd om een toelichting te geven op het toegezonden jaarverslag. De gemeente heeft als gevolg van interne personele problemen hierop dit jaar niet kunnen ingaan. Graag had het bestuur de financiële gevolgen van de in een eerder stadium aangeboden doorrekening van het toekomstige tekort door de in het verleden opgestelde uitgangspunten nogmaals mondeling onder de aandacht willen brengen. In 2024

is het bestuur

Onderstaand het rooster van aftreden

van

het

huidige bestuur:

(geanonimiseerd) aftredend 2023 en herbenoemd PN aftredend in 2024 en herbenoemd (geanonimiseerd) PO aftredend 2022 en herbenoemd (geanonimiseerd) PN aftredend 2022 en herbenoemd. (geanonimiseerd) PN Bestuursleden worden Binnen het bestuur is

voor

3 jaar benoemd

en

kunnen maximaal 2 keer worden herbenoemd.

afgesproken dat aftredende bestuursleden welke niet kunnen worden herbenoemd hun werkzaamheden tijdelijk zullen voorzetten. Dit om de huidige rol van SSZ binnen de uitvoering van Hengelder 2.0 op een adequate wijze te kunnen vervullen.

Stichting Sportaecommocaties Zevenaar 3.

ONDERHOUD

3.1 Velden

De velden worden

volgens een maand rooster geborsteld en worden bladeren en andere onregelmatigheden verwijderd. De voetbalvelden worden regelmatig met een wiedeg behandeld. De planning is afhankelijk van de weersomstandigheden. Door het sterk verminderde aantal vrijwilligers wordt er twee keer in de vier weken onderhoud gepleegd, wat neer komt op +/20 maal per jaar. De voetbalvelden zijn “geprikt” om te zorgen dat het regenwater beter afgevoerd wordt. De onderhoudswerkzaamheden worden in een logboek vastgelegd, net als weersomstandigheden, materiaaldefecten en brandstof bestellingen. -

-

In 2024 werd het onderhoud Ss Es] AD ij jen AD g

uitgevoerd door twee ploegen;

ploeg

(geanonimiseerd) (geanonimiseerd) (geanonimiseerd) 5 5 5 (zel a AD g

i

ploeg (geanonimiseerd)

(geanonimiseerd) Naast deze ploegen wordt er door vrijwilligers van de Zwaluwen de korfbalvelden onderhouden. Zij maken gebruik van de aanwezige trekker en bladblazers.

Bij HVZ wordt het veld door hun vrijwilligers geveegd en onderhouden. De machines worden ook ingezet voor hun veld 1 en 2. Dit jaar is aan de vrijwilligers een etentje en een kerstattentie aangeboden verder zijn ze voorzien van werkjassen. Kwaliteit

goed, waardoor de datum voor het vervangen van de toplagen kan worden bijgesteld. Mogelijk kan de vervanging van de toplagen van de voetbalvelden nog verder worden uitgesteld door eerst de doelgebieden te vervangen. In 2024 zijn de velden weer goedgekeurd. Maar de ingroei van algen en organisch materiaal verdient meer

van

de voetbalvelden is

aandacht.

Het hockeyveld en de korfbalvelden hadden ook in 2024 behoorlijk last van onkruid dat zich in het veld nestelt. Daarnaast ontstaan bij de korfbalvelden regelmatig gaten en oneffenheden in het

oppervlak. Hierdoor kan het zijn dat er de komende periode extra onderhoud en/of vervanging noodzakelijk is. Geprobeerd wordt in 2025 pleksgewijze reparaties uit te voeren. Op het veld van OBW is een drainagebuis vervangen door Ataro, er was een verstopping ontstaan, waarddor de afwatering niet goed meer was langs de dug-outs. Periodiek onderhoud Ook in 2024 heeft

er

groot onderhoud

Onderhoudsrapporten zijn

en

een

algemene inspectie plaats gevonden door Antea

op verzoek beschikbaar

Keuringsrapporten In 2024 zijn de voetbalvelden en de korfbalvelden door Sports Labs gekeurd. Voor de korfbalvelden en het hockeyveld worden door Antea onderhoudsrapporten opgesteld. De keuringsrapporten zijn op verzoek beschikbaar. 3. 2 Installaties

Schades In 2024 waren wat problemen met uitgevallen veldverlichtingen bij HVZ en DCS. In 2024 is met een drone gekeken naar de kwaliteit van de armaturen , omdat vogels lekkages veroorzaakten bij lasdozen. De meeste armaturen zijn nog steeds voldoede afgedicht. Enkele

zijn vervangen omdat de aansturing door de lekkages niet meer functioneerde.

4. FINANCIËN 2024 4. 1 Resultatenrekening , begroting 2025 en toelichting

RESULTATENREKENING

Begroting 2024 2025

2024

2023

Omzet onderhoud en beheer Omzet materialen Omzet totaal

29. 162 95. 064 124. 226

26. 000 91. 536 117. 536

26. 00032. 000

Specialistisch onderhoud Dagelijks onderhoud Erfpacht last gemeente OZB / Waterschap Verzekeringen Overige kosten KOSTEN onderhoud en beheer

27. 135 4. 659 9. 215 2. 782 2. 081 1. 542 42. 813

8. 775 4. 649 9. 196 2. 890 2. 077 1. 176 28. 763

8. 000 9. 600 2. 700 6. 500 9. 200 9. 400 3. 000 2. 900 2. 100 2. 100 1. 000 1. 500 26. 00032. 000

Voorziening Extra Onderhoud

-4. 602

BTW subsidie VWS

-4. 936

-2. 451

0

0

Doorbelasting materialen

-95. 064

-91. 536

0

0

RESULTAAT

-

8. 715

-312

0

0

Toelichting op de resultatenrekening: Omzet In 2024 zijn de kosten van onderhoud en erfpacht doorberekend aan de betreffende verenigingen. Omdat de kosten gedurende het jaar opliepen is het bedrag in Q3 en Q4 tussentijds verhoogd. Daarmee hebben we het verlies in 2024 voor een gedeelte kunnen

beperken. Specialistisch onderhoud

Ook dit jaar hebben we het specialistisch onderhoud laten uitvoeren door de leverancier van de velden. De kosten zijn in 2024 extra hoog geweest. • We hebben de voetbalvelden extra geprikt om het water beter weg te laten lopen.

• • •

De velden vereiste in 2024 goedkeuring door de sportbonden via het bedrijf Sportlab. Aan de korfbalvelden hebben extra reparatiewerkzaamheden plaatsgevonden om het veld goedgekeurd te krijgen ná afkeuring door Sportlab. Extra kosten om defecte lampen te vervangen. Er is door het bestuur van SSZ

(voorlopig) voor incidentele vervanging gekozen met het oog op de hoge kosten voor een totale vernieuwing. De oorspronkelijke lampen zijn van een eerste generatie LED verlichting. Het blijkt er door het oorspronkelijke ontwerp er vocht op de printplaten kan komen , waardoor de lampen defect raken. De installatie bestaat al meer dan 12 jaar , waardoor er geen garantieclaim meer mogelijk is. Om het verlies voor 2024 te beperken is dit gefinancierd uit de voorziening extra onderhoud. Dagelijks onderhoud De kosten van dagelijks onderhoud zijn 2024 hoger dan de begroting. Omdat de onderhoudsploeg veel kleiner geworden is , heeft SSZ in de herfstperiode ondersteuning gekregen van Ataro. Voor 2025 zijn hier extra kosten te verwachten. Overige kosten Géén bijzonderheden tov van voorgaande jaren

BTW-subsidie (BOSA) Vanaf 1-1- 2019 hoeft de stichting vanwege de btw-vrijstelling geen BTW meer af te dragen vanwege veranderde btw-wetgeving. Daar staat tegenover dat er ook geen BTW meer teruggevraagd kan worden. Vanaf 2019 heeft SSZ de verenigingen ondersteund bij de gezamenlijke inkoop , en daarvoor is ook meerdere keren subsidie ontvangen vanuit VWS via de BOSA regeling. Het gaat om kosten die rechtstreeks te maken hebben met de sportbeoefening. Het subsidiesaldo dat rechtstreeks aan SSZ is toe te wijzen is meegenomen in het resultaat (€ 4.936) , De ontvangen bedragen die direct aan de verenigingen zijn toe te

wijzen , zijn al verrekend. De bijdrage aan SSZ is in 2024 gebruikt om de extra onderhoudskosten te betalen. Om de subsidie voor de gezamenlijke inkoop te kunnen verkrijgen moeten de rekeningen door SSZ worden betaald aan de bedrijven die de facturen sturen. SSZ belast deze rekeningen door aan de verenigingen (€ 95. 064). De verenigingen hebben hierdoor in 2024 een voordeel van € 14. 000 kunnen behalen. Of de subsidies in de toekomst via de BOSA regeling uitgekeerd kunnen blijven worden is onzeker. De subsidiepot wordt elk jaar kleiner en er is een " wie het eerst komt wie het eerst maalt " principe. Resultaat 2024 Het resultaat van de doorbelasting van de kosten aan de verenigingen is met € 8. 715 negatief.

Dit bedrag wordt verrekend met het saldo van de resultaten uit voorgaande periodes. Daarnaast is er vanuit een eerdere voorziening extra onderhoud een bedrag van € 4. 602 teruggeboekt ivm vervanging van kapotte verlichting. De extra kosten voor specialistisch onderhoud zijn hierboven aangegeven. Mochten er in de toekomst hogere kosten te

verwachten zijn i. v. m. extra onderhoud en/of renovatie van velden of lampen , dan overweegt het bestuur de Voorziening Renovatie aan te spreken. Begroting 2025 De te verwachten kosten van de erfpacht en onderhoud is de basis voor de doorbelasting aan de verenigingen , en daarmee de begroting van het betreffende jaar. Voor het eerst sinds 2012 hebben we de bijdrage moeten verhogen naar € 32. 000 Euro. Mede ook omdat er extra kosten te verwachten

zijn vanwege de sterke afname van de onderhoud vrijwilligers , en de extra professionele ondersteuning die daardoor nodig is.

4. 2 Balans en toelichting op de Balans

ACTIVA

2024

2023

Totaal investering Investering OBW Investering DCS Investering HVZ Investering Zwaluwen Investering Overig

725. 604 227. 542 226. 200 146. 343 125. 519 0

766. 682 240. 421 239. 011 154. 626 132. 624 0

Door te belasten materiaal

-

Vlottende Activa Banksaldi Debiteuren Vooruitbetaalde bedragen Overlopende activa

-

664. 736 651. 669 3. 953

622. 841 587. 958 29. 629 -

9. 115

5. 254

1. 390. 340

1. 389. 523

PASSIVA

2024

2023

Eigen Vermogen Investering in aanleg Investering in tractor

725. 604 725. 604

766. 682 766. 682

Voorziening Renovatie

656. 167

601. 060

4. 411 4. 410 8. 715 8. 715

17. 728 9. 012 9. 027 312

Voorziening Onderhoud Voorziening extra Onderhoud Resultaat onderhoud voorgaande boekjaren Resultaat onderhoud boekjaar Vlottende Passiva Crediteuren Nog te betalen bedragen

-

-

4. 158 4. 158

-

-

4. 054 -

4. 054 1. 390. 340

1. 389. 523

Overzicht banksaldi

Bijgaand een overzicht van de saldi van de verschillende bankrekeningen. Beide jaren de saldi per 1 januari , dat wil zeggen inclusief de bijschrijving van de rente over het voorgaande jaar. (In de balans zijn de saldi per 31 december 2024 opgenomen).

Stand 01-01-2025

Stand 01-01-2024

Rente 2024

Rente%

Rekening courant

€ 101. 669

€ 163. 533

€ 0

000%

Deposito 1477 8608 78

€ 52. 688

€ 306. 753

€ 2. 688

150%

Deposito 3292 1681 71*

€ 0

€ 117. 673

€ 993

169%

Deposito 3040 4468 51**

€ 506. 426

€ 0

€ 6. 426

254%

Totaal

€ 660. 783

€ 587. 958

€ 10. 107

162%

,

,

,

,

,

* t/m 13-06-2024 ** Termijn sparen vanaf 19-06-2024

Rekening courant en Deposito 1477 8608 78 zijn vrij opneembaar. Rekening 3292 1681 71 is een doelspaarrekening bij de Rabobank en heeft t/m 12-06-2024 een vaste rente over het ingelegde bedrag gehad. Daarna is de rekening automatisch door de bank opgeheven. De rente is per 12-06-2024 uitbetaald. Deposito 3040 4468 51 is een termijn spaarrekening , waarbij een opname 3 maanden van tevoren moet worden aangegeven.

Overlopende activa De overlopende activa betreft het saldo van de op 1 januari 2025 ontvangen rente over boekjaar 2024.

Voorziening renovatie De voorziening Renovatie is verhoogd met de van de gemeente ontvangen bijdrage ad € 45. 000 en per saldo de over 2024 ontvangen rente van € 10. 107 (2023 € 5. 254). Dit is vanwege de stijgende rente en de overstap naar de 3 maand termijnspaarrekening een stijging van 100%

Voorziening renovatie 1-1-2024 Bijdrage gemeente Rente 2024

601. 060 45. 000 10. 107

31-12-2024

656. 167

Bij de berekening van de t. z. t. voor de renovaties benodigde middelen is de gemeente in 2012 uitgegaan van 3% rendement. De werkelijke rentebate t/m 2024 is – zoals ook steeds door het bestuur is aangegeven – echter aanmerkelijk lager vanwege de lage rentestand. Met de aanmerkelijk lagere rentestanden als verwacht zal de benodigde toevoeging aan de renovatiereserve - structureel achterblijven bij de in 2012 door de gemeente gehanteerde raming. Deze situatie is in het overleg met de Gemeente meerdere keren aan de orde gesteld. Bij de start is de gemeente Zevenaar ook uitgegaan van een prijsindex voor de renovatie , die gelijk is aan die van 2012. De hogere inflatie , in combinatie met de lage rente is het aannemelijk dat de renovatiereserve bij de daadwerkelijke renovatie onvoldoende gevuld zal zijn. Zie ook paragraaf 4. 3 over de ontwikkeling renovatievoorziening.

Voorziening extra onderhoud

Uit eerder jaren is er een voorziening getroffen voor extra kosten betreft het onderhoud. Het gaat hierbij om klein noodzakelijk en/of onverwacht onderhoud. In 2021 is het saldo extra voorziening onderhoud gemaakt (€ 5. 000) voor de te verwachten kosten aan de verlichting. Deze voorziening is in 2024 voor een bedrag van € 4602 aangesproken.

Stichting Sportaecommocaties Zevenaar 4.3

Ontwikkeling renovatievoorziening

In 2012

zijn er afspraken gemaakt tussen gemeente, verenigingen en SSZ. Deze afspraken zijn jaarlijks onderdeel van gesprek in het overleg met de wethouder. Het lijkt goed om deze afspraak ook in het kader van hiervoor genoemde financiële effecten goed op het netvlies te houden en tijdig met elkaar hierover in gesprek te gaan. De ontwikkeling van de renovatievoorziening is in eerdere jaren uitgebreid toegelicht. Hieruit is gebleken dat er op termijn zorgen zijn over de liquiditeit bij vervanging van de toplagen van de velden. Het bestuur van SSZ heeft in 2023 hierover met wethouder (geanonimiseerd) BM gesproken. In het gesprek met Dhr. (geanonimiseerd) B heeft de wethouder o.a. aangegeven dat de Gemeente noodzakelijke renovatie als gevolg van minimale eisen van Sportbonden zal ondersteunen. Verder hebben wij als Stichting begin 2024 een financiële doorberekening ingediend bij de gemeente, voor een realistisch scenario waarbij de toplagen van de velden en de verlichting op kortere termijn vervangen wordt. —

—