Bijlage 2 1269291 - Rapport financiële vergelijking herindelingsgemeenten

Financiële vergelijking herindelingsgemeenten

Onderwerp Datum Zaaknummer Van afdeling/ambtenaar Aan afdeling/college/raad

Financiële vergelijking herindelingsgemeenten 16 september 2025 Z/25/494814 Concerncontroller/T. Noordermeer Gemeenteraad

1 2

Leeswijzer Totaaloverzicht 2.1 Kenmerken gemeenten 2.2 Belastingen 3 Beschouwing financiële positie 3.1 Totale baten en lasten 3.2 Balans 3.3 Weerstandsvermogen 4 Programma 0: Bestuur & ondersteuning 5 Programma 1: Openbare orde en Veiligheid 6 Programma 2: Verkeer, vervoer en waterstaat 7 Programma 3: Economie 8 Programma 4: Onderwijs 9 Programma 5: Sport, cultuur en recreatie 10 Programma 6: Sociaal domein 10.1 Basisvoorzieningen 10.2 Participatiewet 10.3 Wet Maatschappelijke ondersteuning 11 Programma 7: Volksgezondheid en duurzaamheid 12 Programma 8: Ruimtelijke ordening en wonen 13 Voorstellen meerjarenbegrotingen 13.1 Maatregelen gemeente Zevenaar 13.2 Maatregelen gemeente Doesburg 13.3 Maatregelen gemeente Duiven 13.4 Maatregelen Westervoort

zaaknummer Z/25/494814

3 5 6 8 9 9 10 13 15 16 17 18 19 20 22 22 25 27 28 30 33 34 35 38 46

pagina 2 van 47

1

Leeswijzer

Dit rapport is opgesteld om inzicht te geven in de financiële positie van de vier gemeenten (Zevenaar, Doesburg, Duiven en Westervoort) en de effecten van een mogelijke samenvoeging. Hieronder vindt u een beknopte uitleg over de opbouw en hoe het rapport gelezen kan worden. 1. Doel en uitgangspunten •

Het rapport vergelijkt de financiële situatie van de vier gemeenten op hoofdlijnen.

•

Doel: inzicht geven in overeenkomsten, verschillen en aandachtspunten bij een mogelijke fusie.

•

De cijfers zijn gebaseerd op de jaarstukken 2024, aangevuld met openbare bronnen (Findo, Waarstaatjegemeente.nl, Coelo).

•

Omdat gemeenten binnen het BBV verschillende keuzes maken (bijv. afschrijvingen, rente, toerekeningen), zijn de cijfers indicatief en niet altijd optelbaar.

2. Opbouw van het rapport •

Hoofdstuk 2–3: Inleiding, totaaloverzicht, kenmerken gemeenten en beschouwing financiële positie (balans, weerstandsvermogen, kengetallen).

•

Hoofdstuk 4–12: Vergelijking per programma/taakveld (bijv. bestuur, veiligheid, verkeer, onderwijs, sociaal domein, duurzaamheid, wonen).

•

Hoofdstuk 13: Voorstellen uit de meerjarenbegrotingen en kadernota’s (maatregelen per gemeente, o.a. OZB-stijgingen en lastenaanpassingen).

3. Wat kunt u vinden? •

Kenmerken gemeenten: inwoners, sociale structuur, centrumfunctie, stedelijkheid.

•

Financiële kerncijfers: baten/lasten, reserves, voorzieningen, schuldquote, solvabiliteit.

•

Weerstandsvermogen: ratio’s per gemeente en gecombineerd.

•

Belastingen: OZB, afvalstoffen- en rioolheffing (2025).

•

Maatregelen ravijnjaren: OZB-verhogingen en andere lastenmaatregelen per gemeente.

zaaknummer Z/25/494814

pagina 3 van 47

4. Hoe te lezen? •

Vergelijking tussen gemeenten: gebruik de tabellen en grafieken om verschillen snel te zien.

•

Samenvoegingseffecten: let op de indicatieve berekeningen voor de gezamenlijke gemeente (bijv. solvabiliteit 33%, weerstandsratio 4,1).

•

Beleidskeuzes: bekijk de verschillen in reserves, voorzieningen en belastingdruk → dit zijn belangrijke aandachtspunten bij harmonisatie.

•

Maatregelen (hoofdstuk 13): geven richting hoe de gemeenten nu al anticiperen op de ravijnjaren, met name via OZB-stijgingen.

5. Belangrijkste aandachtspunten bij lezing •

Cijfers zijn niet 1-op-1 optelbaar → kijk naar trends en verhoudingen.

•

De belastingen en maatregelen verschillen sterk → dit kan bij harmonisatie leiden tot lastenverschuivingen.

•

Let op de verschillen in reserves en voorzieningen: sommige gemeenten zijn financieel sterker of kwetsbaarder.

•

De gemeenschappelijke weerstandsratio (4,1) is gunstig, maar vergt nadere uitwerking.

zaaknummer Z/25/494814

pagina 4 van 47

2

Totaaloverzicht Zevenaar

Doesburg

2.113 -105 -144 -59 -109 -259 -1.373 -47 -72 -55

Bestuur en ondersteuning Veiligheid Verkeer, vervoer en waterstaat Economie Onderwijs Sport, cultuur en recreatie Sociaal domein Volksgezondheid en milieu Volkshuisvesting, RO en sted. ver Resultaat

Duiven

2.293 -133 -154 -10 -83 -215 -1.573 32 -61 96

Westervoort

1.722 -83 -155 30 -100 -174 -1.102 -20 -98 20

2.024 -80 -113 -24 -72 -159 -1.343 -38 -134 61

In de tabel is het gesaldeerde bedrag dat per inwoner per hoofdthema wordt besteed opgenomen. De cijfers zijn gebaseerd op de realisatie in de jaarstukken 2024. Het resultaat in euro's per gemeenten bedraagt Zevenaar

Resultaat In percentage van de baten

Doesburg

-2.536 -1,4%

Duiven

1.021 2,0%

Westervoort

450 0,4%

890 1,5%

Om de bedragen vergelijkbaar te maken is het resultaat gedeeld door de baten. Zevenaar zou de baten met 1,4% moeten verhogen om het tekort op nihil te krijgen. Belangrijker dan dit getal is het structurele saldo van exploitaties. Het negatieve resultaat van 2,5 miljoen van Zevenaar wordt veroorzaakt door incidentele/eenmalige kosten. De grootste veroorzaker van het tekort van Zevenaar is bijvoorbeeld de bijstelling van de kosten voor het realiseren van grondexploitaties. Het kengetal in de paragraaf weerstandsvermogen geeft een beter beeld. Kengetallen

Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd Solvabiliteit Structurele exploitatieruimte Grondexploitatie Onbenutte belastingcapaciteit

Zevenaar

71,5% 60,5% 27,4% -1,7% 16,9% 88,4%

Doesburg

-12,7% -20,3% 64,0% 1,1% 0,2% 106,6%

Duiven

12,3% 12,9% 40,3% -4,1% 7,9% 93,2%

Westervoort

26,0% 22,0% 16,0% 0,0% 0,0% 103,0%

Op basis van deze berekeningswijzen wordt het structurele resultaat van alle gemeenten negatiever. Bij Duiven is het effect het grootst en wordt het resultaat 4,5% slechter. De structurele effecten van 2024 worden meegenomen in de begrotingssaldi vanaf 2026, wellicht zijn deze al (deels) meegenomen in de kadernota/voorjaarsnota. In de volgende hoofdstukken wordt deze verder uitgesplitst naar taakvelden.

zaaknummer Z/25/494814

pagina 5 van 47

2.1

Kenmerken gemeenten

Op landelijk niveau worden gemeenten op een aantal kenmerken vergeleken. Deze onderwerpen zijn ook van invloed op de hoogte van de algemene uitkering. In onderstaande tabel zijn de kenmerken en de waarden opgenomen. Kenmerk Aantal inwoners Sociale structuur Centrum functie Stedelijkheid

Zevenaar

Doesburg

Duiven

Westervoort

45.082 Redelijk Redelijk Matig

11.311 Zwak Redelijk Weinig

25.626 Goed Redelijk Matig

15.350 Redelijk Weinig Matig

Hieronder is een toelichting opgenomen op de kenmerken. Sociale structuur Aspect Demografie Sociaaleconomisch Sociale cohesie Leefbaarheid en veiligheid Gezondheid en welzijn

Zwakke sociale structuur Sterke vergrijzing óf veel kwetsbare jonge gezinnen; leegloop van middengroepen Veel werkloosheid, lage inkomens, schulden, laag opleidingsniveau Weinig betrokkenheid, weinig vrijwilligerswerk, weinig vertrouwen in elkaar Problemen met leefbaarheid en onveiligheid, achterstandswijken Veel eenzaamheid, gezondheidsproblemen, afhankelijkheid van zorg

Inclusiviteit

Spanningen tussen bevolkingsgroepen, polarisatie

Veerkracht

Kwetsbaar voor schokken (crisis, bezuinigingen, vergrijzing)

zaaknummer Z/25/494814

Redelijke sociale structuur Evenwichtige mix, maar lichte scheefheden (bv. wat meer ouderen) Gemiddeld opleidings- en inkomensniveau; werkgelegenheid aanwezig Redelijke betrokkenheid en gemiddeld verenigingsleven Over het algemeen voldoende, met enkele aandachtswijken Gemiddelde gezondheid en welzijn; gebruik van zorgvoorzieningen op normaal niveau Redelijk evenwicht, maar soms spanningen Kan omgaan met veranderingen, maar met kwetsbare plekken

Goede sociale structuur Gezonde balans tussen jongeren, werkenden en ouderen Hoog opleidingsniveau, lage werkloosheid, weinig armoede Sterk verenigingsleven, veel vrijwilligerswerk, hoge mate van vertrouwen Hoog leefbaarheids- en veiligheidsgevoel in alle wijken Inwoners zijn gemiddeld gezond en ervaren minder eenzaamheid Goede integratie en samenwerking tussen groepen, stabiele samenleving Hoog aanpassingsvermogen en weerbaarheid tegen veranderingen

pagina 6 van 47

Centrum functie Centrumfunctie Zwak

Redelijk

Sterk (goed)

Kenmerken - Voorzieningen vooral gericht op eigen inwoners - Beperkt winkelbestand (dagelijkse boodschappen) - Geen middelbare school, beperkte zorgvoorzieningen - Inwoners reizen vaak naar grotere buurgemeente voor werk, zorg en cultuur - Regionale rol met basisvoorzieningen (winkels, middelbare school, sportcomplexen) - Huisartsenpost en basiszorg aanwezig - Beperkte culturele voorzieningen (bv. theater of klein museum) - Lokale werkgelegenheid, maar veel forensen naar grotere steden - (Boven)regionale aantrekkingskracht - Uitgebreid winkel- en horeca-aanbod - Ziekenhuis, mbo/hbo-instellingen, grote sport- en cultuurvoorzieningen - Belangrijke werkgelegenheidsmotor voor omliggende gemeenten - Goed bereikbaar met OV en snelwegen

Mate van stedelijkheid Gemeente

Adressendichtheid

Klasse

Omschrijving

Zevenaar

1.047 adressen/km²

Matig stedelijk (§>1000–1500)

Gemengd stedelijk/dorps

Doesburg

820 adressen/km²

Weinig stedelijk (501–1000)

Overwegend dorps

Westervoort

1.166 adressen/km²

Matig stedelijk (1001–1500)

Stedelijk & dorps gemengd

Duiven

1.172 adressen/km²

Matig stedelijk (1001–1500)

Matig stedelijk karakter

zaaknummer Z/25/494814

pagina 7 van 47

2.2

Belastingen

Op basis van gegevens Coelo over 2025. Eigenaar bewoner Huurder Woonlasten Woonlasten Rangnummer Woonlasten Woonlasten Rangnummer éénpersoonshui meerpersoons- meerpersoons- éénpersoonshui meerpersoons- meerpersoonsshouden huishoudens huishoudens shouden huishoudens huishoudens Gelderland

€

966 €

1.055

€

330 €

431

Zevenaar Doesburg Duiven Westervoort

€ 904 € € 1.010 € € 877 € € 1.053 € OZB, riool en afval

1.010 1.208 1.025 1.096

151 € 297 € 166 € 232 €

377 € 486 € 417 € 220 €

483 684 564 263

173 316 240 15

De maatregelen die door de verschillende gemeenten zijn genomen ten behoeve van de ravijnjaren, zijn niet in bovenstaande woonlasten verwerkt.

Zevenaar Doesburg Duiven Westervoort

OZB-woningen 0,1333 0,1342 0,1087 0,1458

OZB-niet woningen 0,5682 0,3520 0,3704 0,5671

Afvalstoffen Afvalstoffen eenpersoons meerpersoons 206 238 283 316 285 327 220 263

Riolering is voor de verschillende gemeenten met veel varianten opgebouwd, waardoor deze lastig niet leesbaar is te maken in een tabel. Het gemiddelde OZB-tarief op basis voor woningen is 0,1305 en voor niet woningen 0,4644. Voor afvalstoffen respectievelijk 248,5 en 286. Overige tarieven Toeristenbelasting (hotel) Toeristenbelasting (camping) Hondenbelasting Uittreksel BRP Paspoort ID-kaart Rijbewijs

Zevenaar 1,05 1,05 5,20 86,85 78,50 52,10

Doesburg 2,90 1,85 57,25 12,60 86,85 78,50 52,10

Duiven 2,15 2,15 11,55 86,85 78,50 52,10

Westervoort 104,48 11,55 86,85 78,50 52,10

In bovenstaande tabel zijn de gevolgen van de maatregelen als gevolg van de ravijnjaren nog niet verwerkt.

zaaknummer Z/25/494814

pagina 8 van 47

3

Beschouwing financiële positie

3.1

Totale baten en lasten

Bestuur en ondersteuning Veiligheid Verkeer, vervoer en waterstaat Economie Onderwijs Sport, cultuur en recreatie Sociaal domein Volksgezondheid en milieu Volkshuisvesting, RO en sted. ver Totaal

Zevenaar Doesburg Duiven Westervoort Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten 131.964 33.919 36.220 11.793 75.370 32.904 43.262 13.413 170 4.880 44 1.524 72 2.163 64 1.283 680 7.226 250 1.966 937 4.796 170 1.880 652 3.328 508 619 3.448 2.693 56 420 1.463 6.407 286 1.213 515 3.003 456 1.549 2.506 14.235 501 2.894 983 5.343 439 2.868 22.072 84.113 8.372 25.836 12.347 39.839 9.666 30.066 11.238 13.377 4.669 4.326 6.239 6.730 4.177 4.770 5.880 9.136 786 1.465 1.836 4.274 562 2.603 176.625 176.621 51.636 51.636 101.747 101.745 58.852 58.852

Zevenaar heeft de grootste begrotingsomvang en Doesburg de kleinste. Als de begrotingen bij elkaar opgeteld zouden worden dan is dit ongeveer de omvang van de samengevoegde gemeente. Bestuur en ondersteuning Veiligheid Verkeer, vervoer en waterstaat Economie Onderwijs Sport, cultuur en recreatie Sociaal domein Volksgezondheid en milieu Volkshuisvesting, RO en sted. ver Totaal

Baten 286.816 350 2.037 4.664 2.720 4.429 52.457 26.323 9.064 388.860

Lasten 92.029 9.850 15.868 7.060 12.172 25.340 179.854 29.203 17.478 388.854

De werkelijk omvang van de baten en lasten zal anders zijn dan de optelling van de 4.

zaaknummer Z/25/494814

pagina 9 van 47

3.2

Balans Zevenaar

Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Voorraden Uitzettingen met looptijd korter dan één jaar Liquide middelen Overlopende activa

Totaal activa

551 145.273 18.247 28.211 19.009 2.385 5.512 219.188

Doesburg

32.584 3.832 423 5.838 276 2.837 45.791

Duiven

1.130 74.888 3.199 8.170 10.557 139 4.306 102.389

Westervoort

507 30.053 2.487 608 17.940 117 2.729 54.441

Onder de immateriële vaste activa worden meestal de posten verantwoord voorafgaand aan een grondexploitatie.

Zevenaar Algemene reserve Bestemmingsreserves Resultaat Eigen vermogen Voorzieningen Vaste schulden met een looptijd van één jaar of langer Vlottende schulden met een looptijd korter dan één jaar Overlopende passiva

Totaal passiva

Doesburg

Duiven

Westervoort

38.867 23.731 -2.537 60.061

6.561 21.712 1.021 29.293

32.127 8.639 450 41.216

4.115 4.190 946 9.251

13.910 103.262 18.862 23.093 219.188

1.339 6.200 3.480 5.479 45.791

32.530 13.769 3.693 11.181 102.389

9.022 21.219 1.416 13.529 54.437

Eigen vermogen Het beleid ten aanzien van bestemmingsreserves verschilt per gemeente. Doesburg heeft verhoudingsgewijs veel bestemmingsreserves. Bij Westervoort is de algemene reserve ongeveer gelijk aan de bestemmingsreserve. Hieronder is een overzicht opgenomen van de grootste bestemmingsreserves per gemeente. Bestemmingsreserves

Woningbouw Duurzaamheid/klimaat Kapitaallasten BUIG Beschermd wonen Omgevingswet Wegen (onderhoud en rebabilitatie) Groen/blauwe ontwikkeling Bovenwijkse voorzieningen Circulaire economie Ontwikkeling A15 Opschalingskorting Sportvelden

Zevenaar

2.100 1.400 18.000

500 15.500 800 500 350 2.500

Duiven

Westervoort

1.700

500 165

1.200 620

875 235

400 1.500 600 975 500 500 21.500

zaaknummer Z/25/494814

Doesburg

20.150

6.995

2.775

pagina 10 van 47

Voorzieningen Een ander groot verschil tussen de gemeenten zit in de voorzieningen. Hierin zijn verplichtingen opgenomen die de gemeenten nog hebben. Voorzieningen

Zevenaar

Verplichtingen en risico's Egalisatie van kosten Bijdragen voor heffingen

3.186.000 5.272.000 5.452.000 13.910.000

Doesburg

368.669 386.317 584.901 1.339.887

Duiven

Westervoort

4.681.300 15.141.388 13.403.809 33.226.497

3.474.000 1.768.000 3.780.000 9.022.000

Duiven heeft verhoudingsgewijs een hoge voorziening voor de egalisatie van kosten en bijdragen voor heffingen. Deze zijn volgens de jaarrekening het gevolg van achterstanden op de werkzaamheden voor wegen (12,5 miljoen) en riolering (12,8 miljoen). Financiële kengetallen De financiële kengetallen hebben voornamelijk een relatie met balans van de gemeenten. Op basis van de jaarstukken 2024 zijn de kengetallen van de gemeenten als volgt. Kengetallen

Zevenaar

Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd Solvabiliteit Structurele exploitatieruimte Grondexploitatie Onbenutte belastingcapaciteit

71,5% 60,5% 27,4% -1,7% 16,9% 88,4%

Doesburg

-12,7% -20,3% 64,0% 1,1% 0,2% 106,6%

Duiven

Westervoort

12,3% 12,9% 40,3% -4,1% 7,9% 93,2%

26,0% 22,0% 16,0% 0,0% 0,0% 103,0%

Doesburg heeft de beste solvabiliteit en de heeft de activa die zij heeft voornamelijk met eigen geld kunnen financieren. Doesburg heeft beperkt langdurig geld hoeven te lenen. Zevenaar heeft de meeste activiteiten bij de activiteiten bij de activa (MVA en grond) en heeft deze voor een groot deel met geleend geld afgedekt. Samengevoegd Als de balansposten opgeteld zouden kunnen worden dan zou dit tot de volgende stand leiden. 2.188 282.798 27.765 312.751

Algemene reserve Bestemmingsreserves Resultaat Eigen vermogen

37.412 53.344 2.917 15.384 Totaal activa 421.809

Voorzieningen Vaste schulden met een looptijd van één jaar of langer Vlottende schulden met een looptijd korter dan één jaar Overlopende passiva

Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Vaste activa Voorraden Uitzettingen met looptijd korter dan één jaar Liquide middelen Overlopende activa

Totaal passiva

81.670 58.272 -120 139.821 56.801 144.450 27.451 53.282 421.805

Deze optelling is niet de uitkomst, omdat de uitgangspunten voor het bepalen van de balansposten per gemeente verschilt.

zaaknummer Z/25/494814

pagina 11 van 47

Financiële kengetallen Op basis van de samengevoegde balans kan een inschatting worden gegeven van de kengetallen van de samengevoegde gemeente. Dit is ook indicatief omdat specifieke informatie om het exact te berekenen niet aanwezig is. Schuldquote Dit zijn de schulden op de balans -/- de financiële bezittingen gedeeld door de baten is ongeveer 47%. Solvabiliteit Eigen vermogen gedeeld door balanstotaal is ongeveer 33%. Grondexploitatie Versimpelde versie, gronden gedeeld door de baten is ongeveer 10%. Structurele exploitatieruimte Deze is op basis van de jaarstukken van de gemeenten ongeveer nihil, maar de lange termijn is hierbij belangrijker. Belastingcapaciteit Doesburg en Westervoort zitten vanwege hun financiële uitdaging boven de 100% belastingcapaciteit, Zevenaar en Duiven zitten onder de 100%. Dit is gebaseerd op de definities van Coelo.

zaaknummer Z/25/494814

pagina 12 van 47

3.3

Weerstandsvermogen

De weerstandsratio bestaat uit het risicobedrag gedeeld door het beschikbaar vermogen. Onderstaande gegevens zijn gebaseerd op de jaarstukken 2024. Zevenaar

Beschikbare weerstandscapaciteit Benodigde weerstandscapaciteit Weerstandsratio

25.454 8.926 2,9

Doesburg

6.616 2.280 2,9

Duiven

Westervoort

32.100 5.800 5,5

5.116 2.656 1,9

Andere grondslagen voor beschikbare capaciteit: - Zevenaar: algemene reserve en toekomstige begrotingsresultaten - Doesburg: algemene reserve + onvoorzien - Duiven: algemene reserve - Westervoort: algemene reserve + resultaat Vergelijkbare uitgangspunten Als je dezelfde uitgangspunten hanteert voor alle gemeenten, waarbij de beschikbare weerstandscapaciteit gelijk is aan de algemene reserve, dan zou is de ratio per gemeente als volgt. Zevenaar

Algemene reserve Benodigde weerstandscapaciteit Weerstandsratio (zelfde grondslag)

38.867 8.926 4,4

Doesburg

6.561 2.280 2,9

Duiven

Westervoort

32.127 5.800 5,5

4.115 2.656 1,5

Samengevoegd Als dit wordt bepaald voor de samengevoegde gemeente dan zou de weerstandsratio op basis van dezelfde uitgangspunten ongeveer 4,1 zijn (algemene reserve 81,7 miljoen en risico’s ongeveer 20 miljoen)

zaaknummer Z/25/494814

pagina 13 van 47

Verdiepende beschouwingen op taakveldniveau

zaaknummer Z/25/494814

pagina 14 van 47

4

Programma 0: Bestuur & ondersteuning

Taakveld 0.1 Bestuur 0.2 Burgerzaken 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet-woningen 0.63 Parkeerbelasting 0.64 Belastingen overig 0.7 Algemene uitkeringen en overige ui.. 0.8 Overige baten en lasten 0.9 Vennootschapsbelasting 0.10 Mutaties reserves

Zevenaar

Doesburg

-65 -12 -34 -407 12 171 133 27 -1 2.189 -5 -3 108 2.113

Duiven

-64 -22 -560 31 147 37 70 8 2.613 -16 3 46 2.293

Westervoort

-138 -6 -3 -384 32 152 109 -21 1.943 -10 48 1.722

-135 -6 -19 -336 27 198 31 -13 2.312 -5 -30 2.024

Personeel en overhead Gemeenten moeten verplichte beleidsindicatoren opnemen. Hieronder zijn de indicatoren opgenomen uit de jaarstukken 2024 die samenhangen met de bedrijfsvoering.

Formatie (per 1.000 inwoners) Bezetting (per 1.000 inwoners) Apparaatskosten (per inwoner) Externe inhuur (% loonsom) Overhead (% totale lasten)

Zevenaar Doesburg 8,30 8,92 7,11 8,6 € 882 € 1.216 € 30,00% 18,91% 11,20% 14,03%

Duiven 6,99 6,16 850 € 19,23% 9,80%

Westervoort 6,99 6,16 850 19,23% 8,81%

Het percentage inhuur bij de gemeente Zevenaar is aanzienlijk hoger dan bij de andere gemeente. Een verklaring hierbij ligt, zoals ook in de balans zichtbaar is, de activiteiten in de grondexploitaties.

zaaknummer Z/25/494814

pagina 15 van 47

5

Programma 1: Openbare orde en Veiligheid

Taakveld 1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid

Zevenaar

Doesburg

-74 -31 -105

-71 -62 -133

Duiven

Westervoort

-59 -24 -83

-54 -26 -80

1.1 - Crisisbeheersing en brandweer Tot dit taakveld behoren alle reguliere taken van de brandweer en taken in verband met het beperken en bestrijden van rampen en zware ongevallen: • brandbestrijding; • preventieve maatregelen ten behoeve van de fysieke veiligheid; • rampenbestrijding; • leges vergunning brandveilig gebruik inrichting (niet zijnde onderdeel omgevingsvergunning) (op categorie 3.7 Leges en andere rechten). Het bestaat hoofdzakelijk uit bijdragen aan de veiligheidsregio. 1.2 - Openbare orde en veiligheid Tot dit taakveld behoren alle gemeentelijke taken op het gebied van de openbare orde en veiligheid: • toezicht en handhaving openbare orde, parkeren, BOA's, stadswachten; • Wet Bibob en (bestuurlijke) aanpak georganiseerde criminaliteit; • bureau Halt; • preventie van criminaliteit; • opstellen en handhaven APV; • leges aanwezigheidsvergunning (o.a. voor speelautomaten), APV, BIBOB, drank & horeca, evenementenvergunning, vergunning vuurwapenwet; • beleid, toezicht en ruiming van conventionele explosieven; • veilige woon- en leefomgeving, toezicht op collecten, veiligheid op het ijs, reddingwezen; gevonden voorwerpen, strandvonderij; • afvoer en opslag ontruimde inboedels; • antidiscriminatiebeleid; • doodsschouw (door de officier van Justitie gelast onderzoek ivm de mogelijk niet natuurlijke doodsoorzaak); • dierenbescherming; • tegengaan van radicalisering.

zaaknummer Z/25/494814

pagina 16 van 47

6

Programma 2: Verkeer, vervoer en waterstaat

Taakveld 2.1 Verkeer en vervoer 2.2 Parkeren 2.3 Recreatieve havens 2.4 Economische havens en waterwegen 2.5 Openbaar vervoer

Zevenaar

-120 -24 -144

Doesburg

-146 -7 -1 -154

Duiven

Westervoort

-148 -2 -5 -155

-106 -2 -5 -113

2.1 - Verkeer en vervoer Tot dit taakveld behoren de taken op het gebied van verkeer te land (inclusief voetgangers) en bijbehorende droge infrastructuur: •

• •

•

• • • • • • •

verkeersmaatregelen: verkeersborden, -regelinstallaties, bewegwijzering en straatmeubilair in het bijzonder voor verkeersregulering alsmede wachtruimten voor openbaar vervoer (abri’s en taxistandplaatsen), openbare tijdaanwijzing waaronder carillons; beïnvloeden van verkeersgedrag met het oog op verkeersveiligheid zoals via verkeers(circulatie)plannen, - onderzoek, -voorlichting, -onderricht en –examens buiten scholen; aanleg, reconstructie en onderhoud van verharde openbare ruimte: wegen, pleinen, fietspaden, voetpaden en overige verhardingen, inkomensoverdrachten aan waterschappen voor beheer en onderhoud; civiel technische kunstwerken: inspectie, beheer en onderhoud van bruggen, duikers, tunnels spoorwegovergangen, voorzieningen voor openbaar vervoer en dergelijke, alsmede infrastructuur ten behoeve van luchthavens; openbare verlichting: aanleg, beheer en onderhoud; openbare laadpalen voor elektrische voertuigen; gladheidbestrijding: sneeuwruimen en strooien; straatreiniging: schoonmaken en (toezien op) schoonhouden van de openbare ruimte van veeg- en zwerfafval; reguleren openbare ruimte: (omgevings)vergunningen voor inritten, aanleg kabels, verhuren standplaatsen (grond, benzinestations); verwijderen verkeersobstakels en vergunningen voor het tijdelijke plaatsen van voorwerpen op de openbare weg; leges; o ontheffingen wegenverkeerswet; o kabels en leidingen; o

ondergrondse ordening/graafwerkzaamheden in de openbare ruimte; o telecommunicatie

zaaknummer Z/25/494814

pagina 17 van 47

7

Programma 3: Economie

Taakveld 3.1 Economische ontwikkeling 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 3.4 Economische promotie

Zevenaar

-13 -46 -3 3 -59

Doesburg

-24 14 -10

Duiven

Westervoort

-6 54 -1 -17 30

-6 -6 3 -15 -24

3.1 - Economische ontwikkeling Tot dit taakveld behoort algemeen beleid ter versterking van de economische bedrijvigheid: • • • • •

clusterontwikkeling en versterking van sectoren, stimulering van (samenwerkings-)projecten van onderzoeksinstellingen en bedrijven; lokale, regionale, bovenregionale, internationale op versterking van de economische structuur en innovatie gerichte samenwerkingsverbanden; samenwerking met het bedrijfsleven en kennis- en onderzoeksinstellingen; ontwikkelen van stedelijke en wijkgerichte economische programma's. Aanleg van CAI, breedband en glasvezel.

3.2 - Fysieke bedrijfsinfrastructuur Tot dit taakveld behoren activiteiten gericht op het scheppen van fysieke condities voor alle vormen van bedrijvigheid: • • • • •

grondexploitatie bedrijventerreinen; ontwikkeling en onderhoud van bedrijfslocaties en (her-)ontwikkeling van bedrijfspanden; herstructurering en verduurzaming bedrijfslocaties; investeringen in winkelgebieden en winkelstrips; werkzaamheden tbv land- en tuinbouwgronden.

Onder bedrijventerreinen onder 3.2 wordt verstaan: locaties van enige omvang die expliciet als bedrijventerrein worden aangelegd en ingericht en die niet voor andere functies (zoals woningen) worden gebruikt.

zaaknummer Z/25/494814

pagina 18 van 47

8

Programma 4: Onderwijs

Taakveld 4.1 Openbaar basisonderwijs 4.2 Onderwijshuisvesting 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

Zevenaar

Doesburg

-76 -33 -109

-7 -13 -63 -83

Duiven

-4 -67 -29 -100

Westervoort

-14 -25 -33 -72

4.2 - Onderwijshuisvesting Tot dit taakveld behoren de gemeentelijke taken op het gebied van onderwijshuisvesting voor openbaar en bijzonder onderwijs: • • • •

nieuwbouw, aanpassing en uitbreiding van bestaande schoolgebouwen; verhuur (van bijvoorbeeld een gymnastieklokaal); opstellen programma onderwijshuisvesting; vandalismebestrijding.

4.3 - Onderwijsbeleid en leerlingzaken Tot dit taakveld behoren het lokaal onderwijsbeleid en de leerlingvoorzieningen: • • • • • • • • • •

onderwijsondersteuning: ondersteuning leerkrachten en directie; bestuurskosten voor gemeenten die zelf bestuur zijn van openbaar middelbaar onderwijs; uitgaven voor bijzonder onderwijs (inclusief bewegingsonderwijs en schoolzwemmen voor leerlingen bijzonder onderwijs); achterstandenbeleid; coördinatie samen naar school, passend onderwijs; volwasseneneducatie; peuteropvang; leerlingzorg en leerlingbegeleiding; leerlingenvervoer (inclusief leerlingenvervoer voor leerlingen openbaar onderwijs); stimuleren schooldeelname: leerplicht en voorkomen voortijdig schoolverlaten.

zaaknummer Z/25/494814

pagina 19 van 47

9

Programma 5: Sport, cultuur en recreatie

Taakveld 5.1 Sportbeleid en activering 5.2 Sportaccommodaties 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproduct.. 5.4 Musea 5.5 Cultureel erfgoed 5.6 Media 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recr..

Zevenaar

Doesburg

-12 -78 -23 -6 -4 -15 -121 -259

-12 -49 -2 -19 -18 -22 -93 -215

Duiven

Westervoort

-7 -40 -9 -9 -12 -97 -174

-10 -22 -4 -8 -18 -97 -159

5.2 - Sportaccommodaties Tot dit taakveld behoren alle accommodaties voor sportbeoefening: • • •

sporthallen, zwembaden, schaatshallen etc.; (groene en kunst-)velden, terreinen en opstallen, inclusief faciliteiten en technische voorzieningen; trapveldjes in de wijk.

5.3 - Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Tot dit taakveld behoren activiteiten ter bevordering van beeldende kunst, muziek, dans en toneel: • • • • • • • • •

subsidiëren van podia voor muziek, dans en toneel; subsidiëren gezelschappen voor muziek, dans en toneel; accommodaties voor beeldende kunst; subsidies voor beeldend kunstenaars en projecten; kunstaankopen waaronder kunstwerken in de openbare ruimte; subsidiëren van cultuuruitingen op het gebied van film en video; kunstzinnige vorming en cultuureducatie, bevorderen van een educatief aanbod; culturele manifestaties waaronder herdenkingen; overkoepelende organen voor kunstbeoefening.

5.4 - Musea Tot dit taakveld behoren activiteiten gericht op het verwerven, behouden, wetenschappelijk onderzoeken en presenteren van kunst en cultuur: • • •

musea, exposities; archeologie, heemkunde; historische archieven.

5.5 - Cultureel erfgoed Tot dit taakveld behoren taken gericht op conserveren en voor publiek toegankelijk maken van cultureel erfgoed:

zaaknummer Z/25/494814

pagina 20 van 47

• • •

historische gebouwen, beschermde stads- en dorpsgezichten en overige objecten met historische waarde in de publieke ruimte; subsidie, beheer, onderhoud, toezicht en handhaven van cultureel erfgoed; het (digitaal) zichtbaar maken van cultuurhistorische waarden.

5.7 - Openbaar groen en (openlucht) recreatie Tot dit taakveld behoren openbaar groen, natuur en recreatie: • • • •

• • •

natuur- en landschapsbescherming, onderhoud bos en overige natuurgebieden, natuurwachten; aanleg, onderhoud openbaar groen, parken, graslanden zonder bestemming inclusief het plaatsen en onderhouden van kunstwerken in de openbare ruimte, gemeentetuin; aanleg en onderhoud van niet doorgaande openbare waterwegen: vijvers, sloten en overig water, waaronder onderhouden taluds en betuining; aanleg en onderhoud van speelvoorzieningen (zoals speeltuinen, speelplaatsen, speelwerktuigen) en recreatievoorzieningen (zoals hertenkampen, kinderboerderijen, vliegvelden uitsluitend voor sportvliegen, visvijvers, kampeerterreinen, watertappunten, dierentuinen, plantentuinen, volkstuinen, recreatiestranden, toeristische fiets- en wandelpaden, vrijetijdsbesteding in de openlucht, hondenvelden); leges kampeervergunning (op categorie 3.7 Leges en andere rechten); leges jagen op gemeentegrond (op categorie 3.7 Leges en andere rechten); boomplantdagen en volkstuinderverenigingen.

zaaknummer Z/25/494814

pagina 21 van 47

10 Programma 6: Sociaal domein Taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.2 Wijkteams 6.3 Inkomensregelingen 6.4 Begeleide participatie 6.5 Arbeidsparticipatie 6.6 Maatwerkvoorziening (WMO) 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ 6.72 Maatwerkdienstverlening 186.81 Geescaleerde zorg 18+ 6.82 Geescaleerde zorg 18-

10.1

Zevenaar

Doesburg

-97 -124 -165 -116 -89 -33 -264 -446 -13 -26 -1.373

-11 -132 -140 -143 -89 -60 -301 -662 10 -45 -1.573

Duiven

-66 -113 -71 -3 -183 -50 -231 -360 3 -28 -1.102

Westervoort

-83 -105 -87 -213 -118 -46 -250 -423 10 -28 -1.343

Basisvoorzieningen

Onder de basisvoorzieningen valt een tweetal taakvelden. De voorliggende voorzieningen in taakveld 6.1 en het wijkteam in taakveld 6.2. Taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.2 Wijkteams

Zevenaar

Doesburg

-97 -124 -221

-11 -132 -143

Duiven

-66 -113 -179

Westervoort

-83 -105 -188

6.1 - Samenkracht en burgerparticipatie Dit taakveld bestaat uit een breed palet aan voorzieningen, diensten, activiteiten en initiatieven gericht op het bieden van een sociale basis. Vaak hebben voorzieningen in deze sociale basis meerdere doelen en zijn ze daarmee van belang voor meerdere domeinen. Het gaat hier niet om toegang- en eerstelijnsvoorzieningen die ondersteuning in het kader van de Wmo en/of Jeugdwet bieden en/of de toegang zijn naar niet vrij toegankelijke ondersteuning vanuit de Wmo en/of Jeugdwet (zoals lokale teams, die bij taakveld 6.21 t/m 6.23 horen). Tot dit taakveld behoren algemene voorzieningen (waarvoor geen individuele beschikking van de gemeente nodig is) gericht op participatie: • • • • •

ondersteunen op participatie gerichte burgerinitiatieven, ondersteuning vrijwilligers en mantelzorg; sociaal en cultureel werk, Algemeen Maatschappelijk Werk (AMW), wijkopbouw, jongerenwerk, schoolmaatschappelijk werk, straathoekwerk; preventie op het gebied van participatie (bijv. eenzaamheidsbestrijding), preventie op het gebied van GGZ, aanpak risicojongeren, vroegsignalering; buurt- en clubhuizen; LHBT-beleid;

zaaknummer Z/25/494814

pagina 22 van 47

• • • • • • • •

collectief aanvullend vervoer, alleen als dit vervoer als algemene voorziening wordt aangeboden; toegankelijkheid voorzieningen (inclusie); toegankelijkheid voorzieningen (inclusie); kinderopvang: toezicht op en handhaving van de kwaliteit van de kinderopvang en peuteropvang; - aanvraag en verstrekking kinderopvangtoeslag Sociaal Medische Indicatie; activiteiten volgend uit de Wet Inburgering; noodopvang vluchtelingen; beleid en activiteiten gericht op vreemdelingen; lhbtqia+-beleid; leges (register) kinderopvang (op categorie 3.7 Leges en andere rechten).

De volgende thema’s van de Brede SPUK-regeling behoren op dit taakveld: • • • • •

terugdringen gezondheidsachterstanden; versterken sociale basis; mantelzorg; één tegen eenzaamheid; welzijn op recept.

6.2 Toegang In de begroting 2025 is de toegang gesplitst over drie subtaakvelden. 1. WMO 2. Jeugd 3. Integraal Onder dit taakveld vallen toegang- en eerstelijnsvoorzieningen die niet kunnen worden uitgesplitst naar Wmo en Jeugd: Daar horen de volgende activiteiten bij: • • • • • • • • • • •

voorlichting; advisering; (cliënt-)ondersteuning; toegang tot 1e en 2e lijnsvoorzieningen & zorgcoördinatie; vrij toegankelijke hulp- en dienstverlening vanuit de lokale teams (waarvoor geen beschikking is afgegeven); inloopfunctie GGZ; ondersteuning gedupeerde ouders kinderopvangtoeslagaffaire; preventieve taken en vroegsignalering vanuit de lokale teams; POH-GGZ met aandachtsgebied jeugd of ondersteuner jeugd (bij de huisarts) (ook bekend als POH jeugd) inclusief de begeleidingstrajecten verricht door deze persoon/personen; aanpak Veilig Thuis, aanpak huiselijk geweld en aanpak kindermishandeling (op het gebied van toegangstaken); ondersteuning die in het kader van de Jeugdwet wordt uitgevoerd door een JGZ uitvoerder (waarvoor geen beschikking is afgegeven);

zaaknummer Z/25/494814

pagina 23 van 47

•

•

alle activiteiten in het preventief justitieel kader die worden uitgevoerd door het lokale team, een aanbieder of een gecertificeerde instelling (GI), zoals advies, casusregie, het doen van een crisisinterventie of onderzoeken van een zorgmelding net als de toeleiding naar gesloten jeugdzorg. Hiertoe behoren ook de iJw-codes 49 preventief justitieel kader; de verwijsindex risicojongeren.

Voor WMO en jeugd zijn ongeveer dezelfde punten opgenomen, maar dan specifiek voor WMO of jeugd.

zaaknummer Z/25/494814

pagina 24 van 47

10.2

Participatiewet

Participatiewet 6.3 Inkomensregelingen 6.4 Begeleide participatie 6.5 Arbeidsparticipatie

Zevenaar Doesburg -165 -140 -116 -143 -89 -89 -370 -372

Duiven Westervoort -71 -87 -3 -213 -183 -118 -257 -418

6.3 - Inkomensregelingen Tot dit taakveld behoren alle inkomens- en bijstandsvoorzieningen: • • • • • • • • •

inkomensvoorzieningen en loonkostensubsidies op grond van de Participatiewet; geneeskundige en andere adviezen in verband met de bijstandsverlening; IOAW (Wet inkomensvoorzieningen oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers); IOAZ (Wet inkomensvoorzieningen oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen); kosten van levensonderhoud uit het Besluit bijstandsverlening zelfstandigen (Bbz 2004); kosten levensonderhoud voor startende ondernemers uit Bbz 2004; sociale zekerheidsregelingen van het rijk zoals bijvoorbeeld eenmalige uitkeringen voor minima; schuldhulpverlening; gemeentelijk armoedebeleid: bijzondere bijstand, kwijtschelding gemeentelijke belastingen en heffingen, korting op musea, sportclubs etc., meerkosten bij werk in geval van handicap of chronische ziekte, etc.

6.4 - WSW en beschut werk Tot dit taakveld behoren voorzieningen ter bevordering van maatschappelijke participatie die niet gericht zijn op doorstromen naar arbeid: • • •

beschut werken; bestaande werkverbanden sociale werkvoorziening, bestaande Wsw en begeleid werken dienstbetrekkingen. arbeidsmatige dagbesteding.

6.5 - Arbeidsparticipatie Tot dit taakveld behoren alle op arbeid gerichte participatie- en re-integratievoorzieningen: • •

•

re-integratie-instrumenten, waaronder Work First, proefplaatsing, participatieplaatsen, vrijwilligerswerk/ sociale activering, detacheringsbanen, scholing, duale trajecten; Erkenning van Verworven Competenties (EVC), ondersteuning bij starten van een eigen bedrijf, bepaalde vormen van tijdelijke loonkostensubsidie (voor zover ingezet als re-integratieinstrument); stimuleringsmaatregelen, waaronder Inkomensvrijlating, stimuleringspremies, vrijlating onkosten vergoeding vrijwilligerswerk, onkostenvergoedingen, No-riskpolis;

zaaknummer Z/25/494814

pagina 25 van 47

• • • •

voorzieningen, waaronder Jobcoach, begeleiding Werkvoorzieningen zoals: werkplekaanpassingen, vervoersvoorzieningen, doventolk, brailleregels, aangepaste rolstoel etc.; loonwaardebepaling; inburgering (WI) cursus Nederlands; voorzieningen ter voorbereiding van een zelfstandig bestaan als startend ondernemer en ter begeleiding van startende ondernemers uit het Besluit bijstandsverlening zelfstandigen (Bbz).

Aanvullende analyse Om een beter beeld te krijgen van de verschillen in uitgaven wordt in dit deel gekeken naar enkele onderliggende indicatoren die behoren bij deze wet. De gegevens van www.waarstaatjegemeente.nl zijn hiervoor gebruikt. Participatiewet Eenouder huishoudens Werkloze beroepsbevolking Personen met een bijstandsuitkering per 1.000 inwoners Huishoudens met bijstandsuitkering (t.o.v. alle huishoudens) Laag onderwijsniveau (beroepsbevolking per 1.000 inwoners) Lopende reïntegratievoorzieningen (per 1.000 inwoners) Werkend zonder bijstand (met reïntegratievoorziening) Wekend met bijstand (met reïntegratievoorziening) Niet werkend met bijstand (met reïntegratievoorziening) Niet werkend zonder bijstand (met reïntegratievoorziening)

zaaknummer Z/25/494814

Zevenaar Doesburg 7,2% 8,2% 3,2% 3,7% 25 35 3,7 5,2 150 120 14,9 4,2 1,2 9,2 0,6

20,3 4,8 2,4 13,1 1,2

Duiven Westervoort 7,7% 9,0% 3,0% 3,5% 26 33 3,7 4,5 157 173 14,1 3,1 1,0 9,4 0,5

19,8 4,3 1,7 13,8 0,9

pagina 26 van 47

10.3

Wet Maatschappelijke ondersteuning

WMO 6.6 Maatwerkvoorziening (WMO) 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ 6.81 Geescaleerde zorg 18+

Zevenaar -33 -264 -13 -310

Doesburg -60 -301 10 -351

Duiven Westervoort -50 -46 -231 -250 3 10 -278 -286

Op “waarstaatjegemeente.nl” zijn meerdere indicatoren opgenomen die een relatie hebben met de kosten op dit taakveld. Deze kunnen inzicht of een verklaring geven in de financiële verschillen. WMO Unieke WMO-clienten Ondersteuning thuis Hulp bij het huishouden Hulpmiddelen en diensten Per 1.000 inwoners.

zaaknummer Z/25/494814

Zevenaar 70 12 28 47

Doesburg 63 17 47 10

Duiven Westervoort 64 68 14 19 38 38 27 28

pagina 27 van 47

11 Programma 7: Volksgezondheid en duurzaamheid Taakveld 7.1 Volksgezondheid 7.2 Riolering 7.3 Afval 7.4 Milieubeheer 7.5 Begraafplaatsen en crematoria

Zevenaar -47 24 15 -37 -2 -47

Doesburg -43 53 51 -29 32

Duiven Westervoort -55 -53 17 14 46 25 -26 -23 -2 -1 -20 -38

7.1 - Volksgezondheid Tot dit taakveld behoren maatregelen ter bescherming van de gezondheid van de bevolking als geheel, van specifieke risicogroepen, van jeugd en van ouderen: • • • • • • • • • • •

•

het monitoren van de gezondheidssituatie; uitvoering van preventieprogramma's, het vroegtijdig signaleren van specifieke stoornissen en gezondheidsbedreigende factoren; uitvoering van programma's voor gezondheidsbevordering en maatregelen tegen bedreigingen van de gezondheid; bestrijding van infectieziekten en aanbieden van vaccinaties; het geven van voorlichting, advies en begeleiding; het geven van prenatale voorlichting aan aanstaande ouders; het bewaken van gezondheidsaspecten in bestuurlijke beslissingen; het bevorderen van medisch milieukundige zorg; het bevorderen van technische hygiëne zorg; het bevorderen van psychosociale hulp bij rampen; het laten uitvoeren van het basistakenpakket jeugdgezondheidszorg zoals beschreven in art. 5 Wet publieke gezondheid (Wpg) jo. hoofdstuk III Besluit publieke gezondheid (Bpg) en jo Regeling eisen software ex artikel 5, derde lid, Wpg; ambulance en ziekenvervoer.

De volgende thema’s van de Brede SPUK-regeling horen hier te worden geboekt: • • • • • •

Kansrijke Start; Mentale Gezondheid; Aanpak overgewicht en obesitas; Valpreventie; Versterking kennis- en adviesfunctie GGD; Coördinatiekosten regionale aanpak preventie.

zaaknummer Z/25/494814

pagina 28 van 47

7.2 - Riolering Tot dit taakveld behoren de gemeentelijke taken ten aanzien van afvalwater en de waterhuishouding: • • • • • • • • •

opvang en verwerking van afval- en hemelwater; inzameling en transport huishoudelijk- en bedrijfsafvalwater; voorkomen van grondwaterproblemen, onder meer door afvoer van overtollig grondwater; rioolwaterzuivering; bestrijding verontreiniging oppervlaktewater; rioolheffing woningen (op categorie 2.2.2 Belasting op huishoudens); rioolheffing niet-woningen (op categorie 2.2.1 Belasting op producenten); leges rioolaansluiting (op categorien 3.7 Leges en andere rechten); kosten van de heffing en invordering van de rioolheffing.

7.3 - Afval Tot dit taakveld behoren de inzameling en verwerking van bedrijfs- en huishoudelijk afval: • • • • • • •

afvalscheiding en recycling; vuilophaal en afvoer; vuilstort en verwerking; afvalstoffenheffing (op categorie 3.7 Leges en andere rechten); reinigingsrechten (op categorie 3.7 Leges en andere rechten); diftar kosten van de heffing en invordering van de afvalstoffenheffing en reinigingsrechten.

7.4 - Milieubeheer Tot dit taakveld behoren gemeentelijke taken ter bescherming van het milieu waaronder: • • • • • •

de bescherming en de sanering van de kwaliteit van de bodem en de atmosfeer; de beheersing van geluidhinder; bescherming tegen straling en dergelijke; verplaatsing van milieuhinderlijke bedrijven; ongediertebestrijding (bijvoorbeeld eikenprocessierups) leges (op categorie 3.7 Leges en andere rechten): o omgevingsvergunningen milieubelastende activiteit en maatwerkvoorschriften; o bestrijding ongedierte; o ontheffing route gevaarlijke stoffen; o stookontheffing.

zaaknummer Z/25/494814

pagina 29 van 47

12 Programma 8: Ruimtelijke ordening en wonen Taakveld 8.1 Ruimtelijke ordening 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijvente.. 8.3 Wonen en bouwen

Zevenaar -40 12 -44 -72

Doesburg -24 -3 -34 -61

Duiven -76 9 -31 -98

Westervoort -88 -10 -36 -134

8.1 - Ruimte en leefomgeving Tot dit taakveld behoren taken op het gebied van de ruimtelijke ordening en ontwikkeling en functietoedeling van de leefomgeving: • • • • • • • • • •

voorbereiden van vaststellen structuurplannen en - visies; voorbereiden en vaststellen bestemmingsplannen; voorbereiden en vaststellen van de gemeentelijke omgevingsvisie; voorbereiden en vaststellen van gebiedsgerichte programma’s; voorbereiden en vaststellen van het omgevingsplan; baten en lasten van het Digitaal Stelsel Omgevingswet; (leges) omgevingsvergunning buitenplanse omgevingsplanactiviteit (op categorie 3.7 Leges en andere rechten); leges aanpassen bestemmingsplannen (op categorie 3.7 Leges en andere rechten); leges leegstandsvergunning/Leegstandwet (op categorie 3.7 Leges en andere rechten); faciliterend grondbeleid (passief grondbeleid); De gemeente zelf voert geen actief grondbeleid, zij laat dit over aan private ontwikkelaars. Kosten die de gemeente maakt in het kader van dit faciliterend grondbeleid, (moeten) worden verhaald op de private ontwikkelaars. Het betreft hier kosten volgens de kostensoortenlijst zoals: een gebiedsgerichte wijziging van het bestemmingsplan/omgevingsplan, voorzieningen in de openbare ruimte, het aanleggen van nutsvoorzieningen, schadevergoedingen ingevolge de Wro/Omgevingswet etc.. Wanneer dergelijke kosten worden gemaakt in het kader van faciliterend grondbeleid, worden deze kosten geboekt op taakveld 8.1 en via een tegenboeking naar de balans gemuteerd.

Zie voor meer informatie over faciliterend grondbeleid deel C van de notitie Grondbeleid in begroting en jaarverslaggeving 2019 van de Commissie BBV13 .

•

Basisregistratie Ondergrond (BRO) en Basisregistratie Grootschalige Topografie (BGT).

8.2 - Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) Tot dit taakveld behoren activiteiten op het gebied van gemeentelijke bouwgrondexploitatie: • • • • •

(kostentoerekening) bouwgronden in exploitatie: voorbereidingskosten, grondverwerving, bouwen woonrijp maken (kostensoortenlijst); (toerekening) bovenwijkse voorzieningen aan bouwgrondcomplexen; financiering (rentetoerekening) en administratie bouwgrondexploitaties; verkoop van bouwrijpe gronden, erfpacht, winst- en verliesneming; in het voorkomende geval onschadelijk maken en verwijderen van explosieven.

zaaknummer Z/25/494814

pagina 30 van 47

8.3 - Wonen en bouwen Tot dit taakveld behoren gebiedsontwikkeling, woningvoorraad en huisvestingsvoorziening: •

• • • • • • • •

(leges) omgevingsvergunning (op categorie 3.7 Leges en andere rechten) voor: wettelijk voorgeschreven: o bouw; o rijksmonumenten; binnenplans (eventuele activiteiten in het gemeentelijk vergunningstelsel, zoals): o aanleg; o bouw (bijv. welstand); o gebruik brandveiligheid gebouwen; o kap; o ligplaatsen; o monumenten (gemeentelijke/provinciale monumenten); o opslag gebruik openbare weg; o reclame; o sloop; o staanplaatsen; o uitweg; leges vergunningen huisvestingswet (op categorie 3.7 Leges en andere rechten); bouwtoezicht; basisregistratie adressen en gebouwen (BAG); woningbouw en woningverbetering, renovatie; woonruimteverdeling, woningsplitsingsvergunning, woonvergunning; stedelijke vernieuwing: gebiedsgerichte aanpak woningvoorraad, woonomgeving en voorzieningen; subsidie voor woningeigenaren om de eigen woning te verduurzamen; uitkoopregeling hoogspanningsverbindingen.

zaaknummer Z/25/494814

pagina 31 van 47

Maatregelen in het kader van de ravijnjaren

zaaknummer Z/25/494814

pagina 32 van 47

13 Voorstellen meerjarenbegrotingen De gemeenten hebben de voorbereiding op de ravijnjaren anders doorlopen. Een aantal gemeenten hebben bij de meerjarenbegroting 2025 – 2028 in november 2024 al maatregelen genomen en vervolgens in de kadernota of voorjaarsnota in 2025 bijgesteld. De anderen hebben alleen in de kadernota in 2025 voorstellen gedaan. In de meerjarenbegrotingen die in het najaar van 2025 aan de raden worden voorgelegd kunnen nog aanvullende of gewijzigde voorstellen worden opgenomen. Deze zijn nog niet bekend en daarom niet meegenomen in dit onderdeel.

zaaknummer Z/25/494814

pagina 33 van 47

13.1 Maatregelen gemeente Zevenaar De gemeente Zevenaar heeft bij de kadernota in 2025 de eerste voorstellen gedaan om te komen tot een sluitende meerjarenbegroting 2026 – 2029. Op 2 juli 2025 is de kadernota in de raad vastgesteld.

zaaknummer Z/25/494814

pagina 34 van 47

13.2 Maatregelen gemeente Doesburg Meerjarenbegroting 2025 - 2028

zaaknummer Z/25/494814

pagina 35 van 47

Kadernota 2026

zaaknummer Z/25/494814

pagina 36 van 47

zaaknummer Z/25/494814

pagina 37 van 47

13.3 Maatregelen gemeente Duiven Voorjaarsnota en begroting 2025

zaaknummer Z/25/494814

pagina 38 van 47

zaaknummer Z/25/494814

pagina 39 van 47

zaaknummer Z/25/494814

pagina 40 van 47

zaaknummer Z/25/494814

pagina 41 van 47

zaaknummer Z/25/494814

pagina 42 van 47

zaaknummer Z/25/494814

pagina 43 van 47

zaaknummer Z/25/494814

pagina 44 van 47

zaaknummer Z/25/494814

pagina 45 van 47

13.4 Maatregelen Westervoort Voorjaarsnota (20 mei 2025)

zaaknummer Z/25/494814

pagina 46 van 47

zaaknummer Z/25/494814

pagina 47 van 47