Bijlage 2. 1206910 Jaarstukken 2023 SdL

Jaarstukken 2023 Gemeenschappelijke regeling Samenwerking de Liemers

Versie 1.3 Datum 28 maart 2024

1

Inhoud Managementsamenvatting .............................................................................................................................. 5 JAARVERSLAG .................................................................................................................................................. 8 PROGRAMMAVERANTWOORDING .................................................................................................................. 8 Algemene dekkingsmiddelen .............................................................................................................................. 9 Overhead ............................................................................................................................................................ 9 Vennootschapsbelasting ..................................................................................................................................... 9 Onvoorzien .......................................................................................................................................................... 9 1. Programma Bestuur ................................................................................................................................... 10 1.1.

Directie SDL .......................................................................................................................................... 10 1.1.1 Missie .............................................................................................................................................. 10 1.1.2 Visie ................................................................................................................................................. 10 1.2. Ondernemingsraad .............................................................................................................................. 11 1.2.1 Missie .......................................................................................................................................... 11 1.2.2 Gespreksonderwerpen ............................................................................................................... 11 1.2.3 Wat heeft de OR bereikt ................................................................................................................ 11 1.3 2.

Wat heeft het gekost? ......................................................................................................................... 11

Programma RID...................................................................................................................................... 12 2.1 Wat hebben we bereikt? ...................................................................................................................... 12 Richtinggevende strategische keuzes RID .................................................................................................... 12 Portfoliomanagement .................................................................................................................................. 12 Personeel ...................................................................................................................................................... 13 Basis op orde ................................................................................................................................................ 13 2.2 Wat hebben we gedaan....................................................................................................................... 13 Maatwerk projecten ..................................................................................................................................... 13 Lopende projecten .......................................................................................................................................

13 2.3 Informatiebeveiliging ........................................................................................................................... 14 2.3.1 BIO en ENSIA ............................................................................................................................... 14 2.4

3.

Wat heeft het gekost? ......................................................................................................................... 15

Programma Inkoop ................................................................................................................................ 16 3.1 Wat hebben we bereikt ? ..................................................................................................................... 16 Inkoopresultaat ............................................................................................................................................ 16 Afgeronde aanbestedingen 2023 inclusief resultaat .................................................................................... 16 3.2 Wat hebben we ervoor gedaan ........................................................................................................... 17 Inkoopontwikkeling en successen ................................................................................................................ 17 3.3 Wat heeft het gekost? ................................................................................................................................ 19

4.

Programma RSD ..................................................................................................................................... 20 4.1 Wat hebben we bereikt? ...................................................................................................................... 20 4.1.1 Missie RSD ....................................................................................................................................... 20 4.1.2 DNA ................................................................................................................................................. 20 4.2

Wat hebben we ervoor gedaan? ......................................................................................................... 20

4.3

Wat heeft het gekost? ......................................................................................................................... 23

Beleidsindicatoren ......................................................................................................................................... 24 PARAGRAFEN ................................................................................................................................................. 26

2

5.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing .......................................................................................... 27 5.1.1 Weerstandsvermogen ..................................................................................................................... 27 5.1.2 Kengetallen...................................................................................................................................... 28 5.1.3 Ontwikkelingen ............................................................................................................................... 28 5.2

Onderhoud Kapitaalgoederen ............................................................................................................. 28

5.3 Financiering ......................................................................................................................................... 28 5.3.1 Leningen/Krediet/Schatkistbankieren............................................................................................. 28 5.3.2 EMU-saldo ....................................................................................................................................... 29 5.3.3 Renterisicobeheer ........................................................................................................................... 29 5.4 Bedrijfsvoering ..................................................................................................................................... 31 5.4.1 Personeelsbeleid ............................................................................................................................. 31 5.4.2 Integriteit......................................................................................................................................... 31 5.4.3 Ziekteverzuim .................................................................................................................................. 31 5.4.4 Planning – en controlcyclus .............................................................................................................

31 5.4.5 Rechtmatigheid ............................................................................................................................... 32 5.4.5.1 Begrotingscriterium ................................................................................................................ 32 5.4.5.2 Kredietoverschrijdingen ......................................................................................................... 32 5.4.5.3 Rechtmatigheid Europese aanbestedingen ............................................................................ 33 5.4.5.4 Rechtmatigheidsverantwoording ........................................................................................... 33 5.4.5.5 Acties ter voorkoming van toekomstige afwijkingen ............................................................. 33 5.5

Verbonden partijen .............................................................................................................................. 34

5.6

Kostenverdelingsafspraken .................................................................................................................. 34

5.7

Wet open overheid .............................................................................................................................. 35

5.8

Normenkader GR Samenwerking De Liemers 2022 - 2023 .................................................................. 36

JAARREKENING .............................................................................................................................................. 37 6.

Balans en overzicht van baten en lasten ................................................................................................ 38 6.1

Balans .................................................................................................................................................. 38

6.2

Overzicht van baten en lasten ............................................................................................................. 39

7.

Waarderingsgrondslagen ....................................................................................................................... 40 7.1

8.

Waardering en resultaatbepaling........................................................................................................ 40

Toelichting balans .................................................................................................................................. 42 8.1. Specificatie balansposten per 31-12-2023 ........................................................................................... 42 8.1.1. Activa .......................................................................................................................................... 42 8.1.2. Passiva......................................................................................................................................... 43 8.2

9.

Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen .................................................................... 44

Toelichting op het overzicht van baten en lasten ................................................................................... 45 9.1

Bestuur................................................................................................................................................. 45

9.2

RID ....................................................................................................................................................... 46

9.3

Inkoop .................................................................................................................................................. 48

9.4

RSD....................................................................................................................................................... 48

9.5.

Rechtmatigheidsverantwoording ........................................................................................................ 50

9.6

Incidentele baten en lasten .................................................................................................................. 51

9.7.

Gebeurtenissen na balansdatum ......................................................................................................... 51

10.

Overzicht Taakvelden en WNT ........................................................................................................... 52

10.1

Taakvelden per programma ................................................................................................................ 52

10.2

Wet normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT).................. 54

3

11.

Bijlagen .............................................................................................................................................. 56

11.1

Werk en Inkomen ................................................................................................................................. 56

11.2

Tozo ..................................................................................................................................................... 56

4

Managementsamenvatting De jaarstukken 2023 geven inzicht in de ontwikkelingen, behaalde doelen en financiële verantwoording. Het jaar 2023 stond in het teken van de continuerende oorlog in Oekraïne en de daaruit voortvloeiende zaken: hoge energielasten, opvang Oekraïners en uitbetalen leefgelden. Maar ook de personeelstekorten op de arbeidsmarkt voor SDL als werkgever speelden een grote rol. Dit laatste bood ook mogelijkheden voor klanten van de RSD. Daarnaast werd de laatste gehand gelegd aan de nieuwe bestuurlijke opdrachten van RSD en RID. De jaarrekening SDL laat op basis van de lasten een verschil zien van € 1.312K ten opzichte van de tweede tussenrapportage 2023. • Dit verschil is grotendeels het gevolg van een presentatiewijziging: voorheen werden overige baten, zoals subsidies, in mindering gebracht op de personeelskosten. Dit geeft (a) een onrealistisch beeld van de omvang van de personeelskosten en (b) een mogelijk grillig verloop van de personeelskosten doordat subsidies ieder jaar van een andere omvang zijn. Om een zuiverdere weergave te hebben zijn de overige baten nu uit de personeelskosten gehaald en separaat vermeld in de baten. Hierdoor stijgen zowel de lasten als de baten. Dit uit zich in hogere lasten van 1,3 miljoen maar ook in hogere baten van 1,26 miljoen. • Behoudens de presentatiecorrectie betreft het verschil lager begrote dienstverleningskosten.

In de tweede tussenrapportage zijn enkele dienstverleningskosten niet meebegroot (o.a. ROOO, energietoeslag). Daar deze diensten uiteindelijk wel zijn afgenomen zijn er dus wel kosten voor gemaakt. Deze waren echter niet begroot hetgeen tot een verschil leidt. Daarnaast zijn de personeelskosten hoger uitgevallen als gevolg van langdurige inhuur bij de RID en Inkoop en zijn oninbaar geachte balansvorderingen afgeboekt. • Het grootste voordeel (€ 302K) wordt behaald op de kapitaallasten. Dit is het gevolg van de ontwikkelingen bij de RID in de afgelopen jaren, waardoor veel projecten geen doorgang konden vinden of vooruit zijn geschoven. Voor de komende jaren wordt een stijging van de kapitaallasten verwacht als gevolg van een stijging van de gestarte projecten in 2023 en 2024. • Op onderhoud applicaties is een voordeel behaald van € 155K. Door verbeteringen in het contractmanagement zijn de grote verwachte indexaties van leveranciers gemitigeerd. Ook is op enkele (niet vitale) applicaties het onderhoud verminderd of uitgesteld. • Op de huisvestingskosten is een voordeel behaald van € 60K. Dit is het gevolg van meerjarige afrekeningen servicekosten. Omdat dit nog op de corona-jaren van toepassing was, waarin o.a. minder energie- en schoonmaakkosten zaten, was er sprake van een teruggave. • Op automatisering is een overschrijding te zien van € 52K.

Dit zit bij de RID en is het gevolg van hogere lasten door inhuur van externe specialisten. • Overige overschrijdingen hebben plaatsgevonden op facilitaire zaken (€ 7K) en advies en controle (€33K). • Overige onderschrijdingen betreffen bestuurkosten (€ 10K), ondersteunende diensten (€ 11K) en overige kosten (€ 8K). De toelichting van de cijfers wordt gepresenteerd in hoofdstuk 9.

5

Consolidatie op programmaniveau

I/S

Realisatie

Begroting

Begroting

Realisatie

Verschil

2022

2023 prim.

2023 nw

2023

2023

Programma 1: Bestuur Programma 2: RID Programma 3: Inkoop Programma 4: RSD Eliminatie doorbelasting intern

28.095 5.566.684 336.559 6.774.804 -379.444

47.000 5.938.039 287.675 5.447.712 -385.374

47.000 6.996.391 337.675 5.897.300 -397.457

37.225 6.601.464 346.446 7.595.816 -387.589

-9.775 -394.927 8.771 1.698.516 9.868

Totaal lasten

12.326.698

11.335.051

12.880.909

14.193.363

1.312.454

Realisatie

Begroting

Begroting

Realisatie

Verschil

2022

2023 prim.

2023 nw

2023

2023

Programma 1: Bestuur Programma 2: RID Programma 3: Inkoop Programma 4: RSD Eliminatie doorbelasting intern

28.095 5.566.684 336.559 6.554.804 -379.444

47.000 5.938.039 287.675 5.397.712 -385.374

47.000 6.996.391 337.675 5.847.300 -397.457

37.225 6.601.464 346.446 7.545.816 -387.589

-9.775 -394.927 8.771 1.698.516 9.868

Totaal Baten

12.106.698

11.285.051

12.830.909

14.143.363

1.312.454

Resultaat voor Bestemming

-220.000

-50.000

-50.000

-50.000

0

Bestemmingsreserve Tozo

-75.000

-50.000

-50.000

-50.000

0

Bestemmingsreserven Jeugd

-145.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Lasten

Baten

Resultaat

I I I I I

I/S I I I I I

Eliminatie doorbelasting intern betreffen de Lasten en Baten voor de RSD die als bate bij de RID worden verantwoord en als kosten bij de RSD. In de consolidatie worden deze geëlimineerd omdat ze op het SDL resultaat geen invloed hebben.

Algemeen Wilfred Hekkers, algemeen directeur SDL, is gedurende 2023 ook actief geweest als directeur RID. Eind 2023 is een nieuwe directeur geworven die in januari 2024 is begonnen. Conform de Financiële verordening SDL zijn in 2023 twee tussenrapportages opgemaakt en vastgesteld. In deze tussenrapportages wordt met name financieel inzicht gegeven over de stand van zaken en de prognoses voor het kalenderjaar. Gelijk met de 2e tussenrapportage is ook een Verslag Rechtmatigheid – Kwaliteit voorgelegd. Hierin wordt verslag gedaan van de interne controle van werkzaamheden en constateringen waarop het Dagelijks Bestuur in de toekomst de Rechtmatigheidsverklaring kan afgeven. In deze jaarrekening leggen wij verantwoording af over de gerealiseerde doelen en de financiele verantwoording. RID en Inkoop In 2023 is de RID in opdracht van het bestuur aan de slag gegaan met het opstellen van een Liemerse I&A visie. Deze visie is eind 2023 door het bestuur vastgesteld. Tevens zijn er door de RID, in samenwerking met opdrachtgevers en M&I partners, 2 scenario’s voorgelegd voor de doorontwikkeling RID. Besluitvorming hierover zal in het voorjaar 2024 plaatsvinden door de Raden. De uitstroom van medewerkers RID is gestopt maar het aantrekken van nieuw vast personeel is lastig, gezien de huidige krapte op de arbeidsmarkt. Toch boekt de RID hier het laatste halfjaar meer successen.

In januari 2024 start de nieuwe directeur RID, Patrick Marelis. Op 15 juni 2023 heeft de gemeente Zevenaar formeel de huidige Inkoopsamenwerking opgezegd. Op dit moment zijn de SDL en 1Stroom nog in gesprek om te bepalen op welke wijze zij de samenwerking willen voortzetten. De verwachting is dat hier voor 1-7-2024 helderheid over is.

6

RSD De Bestuurlijk opdracht voor de RSD is half 2021 ingegaan en de RSD heeft de KPI’s die hieruit voortvloeien in 2023 nagenoeg allemaal gerealiseerd. In 2023 zijn 295 klanten geplaatst op werk of opleiding. 86% van de klanten die in 2022 zijn geplaatst, zijn ultimo 2023 nog steeds aan het werk. LEON (Leer- en Ontwikkel Netwerk) krijgt steeds meer bekendheid en EVA (digitaal inkoopportaal) is verder geprofessionaliseerd. In oktober hebben wij met veel succes een bijeenkomst georganiseerd met alle LEON-partners en onze klantmanagers. Naast onze Bestuurlijke opdracht in 2023 waren er ook andere bijzonderheden, zoals: • De oorlog in Oekraïne. Dit leidde tot extra overleg met de locatiemanagers van de opvangcentra in de Liemers. De RSD is verantwoordelijk voor het regelen en uitbetalen van leefgelden e.d. • Het verstrekken van de Energietoeslagen. De RSD is erg actief in allerlei regionale overleggen t.b.v. de arbeidsmarktregio Midden Gelderland. De RSD heeft in veel projecten regionaal en Liemersbreed geparticipeerd. Deze jaarstukken zijn in lijn met het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag en de jaarrekening, en zijn ingedeeld in vier programma’s: Programma 1 Bestuur Programma 2 RID Programma 3 Inkoop Programma 4 RSD

7

JAARVERSLAG PROGRAMMAVERANTWOORDING

8

Algemene dekkingsmiddelen De Gemeenschappelijke Regeling Samenwerking de Liemers (SDL) voert de werkzaamheden voor Werk en Inkomen gemandateerd uit. Dit houdt in dat SDL geen algemene dekkingsmiddelen ontvangt. De in 2020 ingevoerde Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) heeft in 2022 geleid tot de invordering van de verstrekte bedrijfskredieten. Deze uitvoeringskosten worden gedekt door de Bestemmingsreserve Tozo. De Exploitatiekosten worden op basis van de vastgestelde begroting en de daarin opgenomen verdeelsleutels via voorschotnota’s aan de opdrachtgevers in rekening gebracht. De uitkeringskosten worden in overleg met de accountmanagers ingeschat en ook via voorschotnota’s in rekening gebracht. Deze kunnen eventueel naar aanleiding van een tussenrapportage bijgesteld worden. Na afloop van het kalenderjaar worden de jaarrekening en de definitieve afrekeningen opgemaakt.

Overhead De kosten zijn conform het Iv3-informatievoorschrift-2023 aan de taakvelden toegerekend. Per programma is een overzicht van de taakvelden opgenomen. In hoofdstuk 10 wordt een totaaloverzicht van de taakvelden per programma en geconsolideerd weergegeven. De totale lasten 2023 zijn € 14.193.363. Hiervan is € 5.862.054 toe te rekenen aan Overhead, (41,3%).

Vennootschapsbelasting In het resultaat is geen bedrag opgenomen voor de VPB omdat de uitvoeringstaken van de GR, aan de deelnemende gemeenten vallen onder de Objectvrijstelling Vpb voor samenwerkingsverbanden aangezien: • De activiteiten verricht worden voor de in het samenwerkingsverband participerende overheidslichamen; • De activiteiten onbelast zouden zijn als ze door de participant zelf zouden zijn verricht; • De participanten naar evenredigheid van de afname van de activiteiten bijdragen aan het samenwerkingsverband; • De dienstverleningsovereenkomsten zijn van geringe omvang, hebben geen winstoogmerk of het doel om structurele overschotten te behalen.

Onvoorzien In de begroting was geen expliciet bedrag voor onvoorzien opgenomen.

9

1. Programma Bestuur 1.1. Directie SDL 1.1.1 Missie Leiding geven aan de Gemeenschappelijke regeling Samenwerking de Liemers (SDL), waarbij door samenwerking de dienstverlening op ICT-gebied, inkoop en het terrein van werk en inkomen, aan de deelnemende gemeenten goed verzorgd en gegarandeerd wordt.

1.1.2 Visie Een goede dienstverlening op ICT-gebied, inkoop en het terrein van werk en inkomen. Het bestuur van de Gemeenschappelijke regeling Samenwerking de Liemers: • Algemeen bestuur, bestaande uit leden van de colleges van de gemeenten, waaronder de voorzitter. • Dagelijks bestuur bestaat uit 3 leden, bij voorkeur de burgemeesters; in 2023 waren dat burgemeester Van Hout van Westervoort, burgemeester Hieltjes van Duiven en burgemeester Van Riswijk van Zevenaar. • De voorzitter van zowel het AB als het DB wordt door en uit het Algemeen bestuur gekozen. In 2023 was dat de heer H.B. Hieltjes. Governance Op 1 maart 2021 is de aansturing van de SDL aangepast van netwerkdirectie naar een directie SDL. De directie SDL bestaat uit algemeen directeur (tevens directeur RSD) en een adjunct directeur (tevens directeur RID en inkoop). Dit besluit is begin 2022 bekrachtigd in de Raden. Voor 1-7-2024 zal er een herziening plaatsvinden van de Wet op de Gemeenschappelijk Regeling. De gemeenten zullen samen met de directie SDL hierin optrekken. Het Algemeen bestuur heeft in 2023 twee keer vergaderd en het Dagelijks bestuur drie keer.

10

1.2. Ondernemingsraad 1.2.1 Missie De OR-SDL is een gemeenschappelijke ondernemingsraad, waarin vertegenwoordigers van de RID en RSD zitting hebben. Zij wil fungeren als een betrouwbare, betrokken en transparante overlegpartner waarbij voortdurend gekeken wordt naar de balans tussen het collectieve belang van medewerkers en organisatie. De Ondernemingsraad (OR) stelde zich in 2023 als doel om een betekenisvolle bijdrage te leveren aan het verbeteren van de organisatie en het werkplezier van onze medewerkers.

1.2.2 Gespreksonderwerpen Onderwerpen waar de ondernemingsraad veel over gesproken heeft zijn: • Ontwikkeltraject RID o Functiehuis o Assessments • Kantoorconcept (i.v.m. geluidsoverlast RSD) • Verzuimcijfers SDL (Arboarts) • Instemmen interne gedragscode • RI&E biologische agentia + beeldschermwerk • Instemming ongevallen analyse • PSA – werkgroep sociale veiligheid • Vrijwilliger RSD • Inkoop RID • Professionalisering OR o Communicatie o Zichtbaarheid

1.2.3

Wat heeft de OR bereikt

De OR heeft ingestemd met het beleid rondom beeldschermwerk en het kantoorconcept. De OR richtte zich ook op het verbeteren van het werkklimaat op kantoor. De RSD heeft met name last van geluidsoverlast bij de balie en de OR maakte hier een vast bespreekpunt van tijdens onze overleggen met de WOR-bestuurder. Dit resulteerde in 2022 tot toezeggingen om de geluidsoverlast weg te nemen. Dit blijft tot op heden een agendapunt tot dit opgelost is. De OR volgde in 2023 een maatwerktraining. Tijdens de training werd stilgestaan bij het organiseren van OR-verkiezingen, communicatie met de bestuurder, communicatie naar de achterban.

1.3

Wat heeft het gekost?

Bestuur Lasten Baten Saldo

Rekening 2022

Begroting 2023 prim.

28.095 28.095 0

47.000 47.000 0

Taakvelden 0.4 Overhead Totaal

Begrotings Begroting Realisatie wijzigingen 2e turap 2023 2023

0 0 0

Begroting 2023 prim. 47.000 47.000

47.000 47.000 0

Verschil 2023

37.225 37.225 0

-9.775 -9.775 0

Begroting 2023 nw

Rekening 2023

Verschil 2023

47.000 47.000

37.225 37.225

-9.775 -9.775

11

2.

Programma RID

2.1

Wat hebben we bereikt?

Richtinggevende strategische keuzes RID Het in 2021 ingezette traject om een Bestuurlijke opdracht voor de RID te formuleren, is in 2022 voortgezet. Door het vertrek van de directeur RID in februari heeft W. Hekkers deze taak tijdelijk overgenomen. Samen met M&I Partners zijn er verschillende bijeenkomsten geweest met alle medewerkers van de RID, en ook met verschillende medewerkers uit de organisaties van de opdrachtgevers. De opdrachtgevers – I-managers, directeuren en portefeuillehouders - zijn nauw betrokken geweest bij dit proces. Begin 2023 is het rapport gepresenteerd en is door het Algemeen Bestuur besloten de huidige RID verder door te ontwikkelen. Op 6 april is dit besluit nader toegelicht tijdens een Raadinformatiebijeenkomst. In het voorjaar 2023 is er i.s.m. M&I een Liemerse I&A visie opgesteld die in het najaar is vastgesteld met de volgende 10 speerpunten; 1. Functiehuizen op orde brengen. 2. Een eigentijds en robuust ICT-fundament; 3. Harmoniseren en standaardiseren 4. Verhogen informatiebeveiliging en privacy (IB&P); 5. Nieuwe wet- en regelgeving; 6. Verbeteren van de informatievoorziening; 7. Verbeteren van het informatie- en gegevensbeheer; 8. Meer datagedreven werken; 9. Verhogen digitale volwassenheid; 10. Innoveren met ICT Deze I&A visie is vervolgens verder uitgewerkt in de Stuurgroep. Er zijn een aantal scenario’s uitgewerkt voor een robuuste RID.

Hieruit volgden de volgende opties; 1. minimale basisvariant 2. optimale basisvariant Op verzoek van de bestuurders is hier een 3e variant aan toegevoegd: 3. de groeivariant Het ligt voor de hand te sturen op de groeivariant omdat het onmogelijk is om per 01-01-2024 de organisatie op orde te hebben. Ook als we kiezen voor de minimale basisvariant lukt dat niet. Daarom is door het Algemeen Bestuur SDL het volgende besloten: 1. In 2024 groeien we naar de minimale basisvariant 2. De komende jaren groeien we verder naar de optimale basisvariant De I&A visie, inclusief de geschetste scenario’s, is op 15 november 2023 gepresenteerd tijdens een Raadsinformatiebijeenkomst. In het voorjaar 2024 zal dit aan de Liemerse Raden worden voorgelegd. Portfoliomanagement In de tweede helft van 2021 is het portfolioproces én het portfoliomanagementsysteem “Thinking Portfolio” geïmplementeerd en opgeleverd, waarin gemeenten, RSD en RID samenwerken met betrekking tot informatievraagstukken en uit te voeren wensen en projecten. In 2022 en 2023 is het gebruik van Portfoliomanagement verder vormgegeven, maar het vraagt ook nog verdere optimalisatie en borging. In de nieuwe I&A-visie en -strategie is daarom als onderdeel van het speerpunt 9 Verhogen digitale volwassenheid het project ‘Herijken van het 12

portfoliomanagementproces’ opgenomen. Dit moet leiden tot nog meer grip op het geheel van projecten, zodat ze optimaal bijdragen aan de strategische doelstellingen van de organisaties. Het project gaat in 2024 van start. In het project zal ook de evaluatie van de tool Thinking Portfolio worden meegenomen, zoals afgesproken bij de aanschaf 3 jaar geleden. Personeel In 2023 zijn er veel vacatures ontstaan bij de RID, enerzijds omdat de arbeidsmarkt een grote vraag heeft naar ICT-medewerkers, anderzijds door de hoge werkdruk en onduidelijk toekomstperspectief bij de RID. De vacatures zijn veelal tijdelijk ingevuld met inhuur om de werkzaamheden doorgang te laten vinden. De tijdelijke directeur heeft veel tijd gestoken in gesprekken -zowel individueel en als per groep- met de medewerkers om samen rust en een toekomstperspectief te creëren. In 2023 is een operationeel manager a.i. aangetrokken om te borgen dat medewerkers op inhoud een goede sparringpartner hebben en projecten ook daadwerkelijk gestart konden worden. In december 2023 hebben we een nieuwe directeur gevonden voor RID de Liemers. Deze persoon zal 15 januari 2024 starten. Basis op orde Zoals eerder aangegeven geeft de vastgestelde Liemerse I&A visie houvast om de basis op orde te brengen. Hier is in 2023 hard aan gewerkt samen met de gemeenten.

De eerste effecten zijn hiervan zeker zichtbaar in de samenwerking en communicatie.

2.2

Wat hebben we gedaan

Maatwerk projecten

Applicatie Datadistributie 1Stroom Software Centric Soc.Domein DVO WSP-MG Squit GovRoam Applicatie burgerzaken Gebruikerslicenties DVO MGR PKI en ov. Certificaten ISMS Decos Intranet Kikker-Grut Anonimiseersoftware Totaal

Kosten Wester2023 voort Zevenaar 1Stroom Duiven 10.843 10.843 42.726 42.726 2.990 260.671 113.597 147.074 6.000 2.000 2.000 2.000 177.332 50.683 37.884 85.753 3.012 581.192 14.975 8.427 250.259 202.559 2.974 5.254 1.541 1.379 899 89 20.265 9.450 10.815 2.234 360 360 1.514 9.560 3.998 5.562 7.500 2.500 2.500 2.500 40.311 19.671 20.640 1.169.852 72.059 52.550 532.367 400.594

RSD

RID

WSP-MG

MGR

2.990

55.518

23.322

10.636

15.496 2.974

23.322

13.626

18.470

1.346

56.864

Dit zijn veelal structurele projecten waarbij niet alle partijen deelnemen of waarbij de kostenverdeling niet in lijn is met de verdeelsleutel RID.

Lopende projecten Veel van de hieronder weergegeven projecten hebben in 2023 geen doorgang kunnen vinden door de grote werkdruk en het gebrek aan personeel. Het verzoek blijft om alle niet bestede budgetten wel beschikbaar te houden voor de toekomst om met de nieuwe doorontwikkeling 2024 wel kredieten beschikbaar te hebben om hieraan uitvoering te geven.

13

InvesteringsTotaal budget 2023 Project 4.16.2 Project IBP5 + 10 bgt-bor(K) 21.927 35.169 4.16.2. Doc.Creation Tool(K) 31.730 4.16.2. ESB(K) 33.406 53.406 4.4.3 Toptakenwebsite(K) 58.979 Uitbreiding Storage IBP 26(K) 107.000 107.000 4.3.2 Managed SIEM/SOC(K) Project Topdesk Facilitair(K) 21.045 21.045 Impl. gegevensmag.-kaartviewer (IPB 6B)(K) 69.922 69.922 Project tijdelijke Intranetten (IPB 1)(K) 15.782 15.782 Mijn Overheid(K) 12.200 12.200 Vervanging telefoons RID(K) 14.824 4.10.1 RID werkplekken(K) 65.000 Centrale server hardware(K) 14.505 14.505 Centrale storage(K) 220.600 220.600 4.4. Innovatiebudget (IBP1)(K) 162.600 186.914 Nieuwe Liemerse Werkplek(K) 127.074 127.074 4.18.1 Netwerksegmentatie(K) 22.776 22.776 Citrix GPU Licenties/impl/FSLogic(K) 34.863 34.863 Upgrade server OS impl dienstverl(K) 8.220 8.220 Firewall gasteninternet(K) 18.049 18.049 4.17.3 Oracle migratie(K) 2.136 Mobiele telefoons RSD 2019(K) 42.596 42.596 Mobile devices RSD(K) 135.548 143.509 4.17.2 ICT Fouttolerantie(K) 107.000 107.000 4.16.2 Join SDL fase 2(K) 40.029 4.16.2 Nieuw intranet SDL(K) 1.588 4.17.1 Back up unit(K) 121.209 Doorontwikkeling M365(K) 150.000 Totaal 1.175.113 1.726.125

2.3

Realisatie 2023 2.415 7.841 1.943 11.275 5.901 38.225 1.980 25.746 3.406 6.514 37.810 134.915 16.315 294.286

Toelichting Doorschuiven naar 2024 Contract Templafy loopt t/m half of eind 2024 Doorschuiven naar 2024 Onderzoek digitale toegangkelijkheid gepland voor 2024 Doorschuiven naar 2024 Verwachting was dat hier geen kosten voor kwamen Doorschuiven naar 2024 Doorschuiven naar 2024 Vervalt Doorschuiven naar 2024 Restant doorschuiven ivm nieuwe collega's in 2024 Restant doorschuiven ivm nieuwe collega's in 2024 Restant doorschuiven naar 2024 ivm project Server 2012 Project uitgesteld naar 2024 ivm capaciteit Doorschuiven naar 2024 Deel van project was pas in 2024 was verwacht Vervalt Doorschuiven naar 2024 In 2024 start project Publieke WiFi Vervalt Doorschuiven naar 2024 Doorschuiven naar 2024 Vervalt Doorschuiven naar 2024 Toegangkelijkheidsonderzoek gepland voor 2024 Overschrijding Doorschuiven naar 2024, aanbesteding reeds geweest

Budget naar 2024 35.169 31.730 53.406 56.564 107.000

Vrijval -

21.045 69.922 12.200 12.881 53.725 8.605 220.600 148.689 125.094

15.782 -

8.220 18.049 39.190 136.995 2.219 1.588

34.863 2.136 107.000 -

133.685 1.296.575

159.781

Informatiebeveiliging

Burgers en bedrijven moeten erop kunnen vertrouwen dat gemeenten de informatiebeveiliging op orde hebben. En daarbij gaat het niet alleen om techniek; medewerkers van een gemeente dienen op de hoogte te zijn van, en te handelen naar de gestelde beveiligingsrichtlijnen. Sinds 2013 kennen we de Baseline Informatiebeveiliging Nederlandse Gemeenten (BIG), als basisnormenkader voor informatiebeveiliging binnen de lokale overheid. Met de BIG kregen gemeenten een belangrijk hulpmiddel ter verbetering van de informatiebeveiliging in handen en werd het mogelijk om gemeenten op een vergelijkbare manier efficiënt te laten werken met informatiebeveiliging. In 2018 werd de opvolger van de BIG gepresenteerd; de Baseline Informatiebeveiliging Overheid, oftewel: BIO. Sinds 2016 is een nieuw opgezette verantwoordingssystematiek rond informatieveiligheid voor diverse deelgebieden in gebruik. Het gaat om de Eenduidige Normatiek Single Information Audit (ENSIA). Gemeenten generen daartoe zelf een deel van de input, maar RID de Liemers ondersteunt de gemeenten bij het gebruik van de verantwoordingsmethodiek eveneens door de nodige, vooral technische input te geven. Aanvullend vinden er Suwinet- en DigiD-audits plaats. Genoemde audits worden door RID De Liemers gecoördineerd, waarbij de auditors van de nodige informatie worden voorzien.

In paragraaf 2.3.1 treft u aanvullende informatie over de BIO en de ENSIA aan.

2.3.1 BIO en ENSIA De BIO is met betrekking tot beveiliging het belangrijkste normenkader voor de lokale overheid. Dat komt ook tot uitdrukking in het in 2020 opgestelde ‘Informatiebeveiligingsplan/-beleid Samenwerking De Liemers’. Uit genoemd plan blijkt duidelijk dat lokale overheden BIO- en ENSIAplichtig zijn en Samenwerking De Liemers, en dan in het bijzonder de RID, op informatiebeveiligingsgebied ‘gemeentevolgend’ is, in de zin van dat de SDL gemeenten in staat moet stellen aan de BIO- en ENSIA-verplichtingen te voldoen. Dat betekent dat de BIO sowieso ook leidend is voor de SDL. De RID moet in dit kader ook voor afstemming zorgen in geval het gaat om bijvoorbeeld BIO-beveiliging rond ICT en Inkoop; het gaat immers om gezamenlijke onderdelen, waarbij de SDL voor haar maatregelen op draagvlak moet kunnen rekenen bij alle drie de gemeenten. 14

Het hierboven aangehaalde beleidsstuk schenkt ook veel aandacht aan de samenwerking met de gemeenten, de organisatie, de rollen en de driewekelijkse overlegstructuur met de gemeentelijke beveiligingsfunctionarissen. Genoemde items zijn buitengewoon belangrijk om doublures en inconsistenties te voorkomen. Op dit moment voldoen de RID, gemeenten en de RSD grotendeels aan de BIO. Ter validatie is er in 2023 bij de RID een extra BIO meting gedaan. Hierin zijn de verbeteringen zichtbaar en hebben we zicht op de laatste zaken die we in 2024 geheel willen afronden. Daarnaast zullen we in 2024 samen met de gemeentes bepalen naar welk veiligheidsniveau we binnen de BIO variaties willen streven. Ook in 2023 zijn er weer Suwinet- en gemeentelijke DigiD-audits geweest. Voor de Suwinet audit zijn een aantal verbetering naar boven gekomen die we 2024 gaan realiseren.

2.4

Wat heeft het gekost?

RID Lasten Baten Saldo

Rekening Begroting Begrotings Begroting Realisatie Verschil 2022 2023 prim. wijzigingen 2023 2023 2023 5.566.684 5.938.039 1.058.352 6.996.391 6.601.464 -394.927 5.566.684 5.938.039 1.058.352 6.996.391 6.601.464 -394.927 0 0 0 0 0 0 Taakvelden

0.1 Bestuur 0.2 Burgerzaken 0.4 Overhead 0.61 OZB Woningen 2.1 Verkeer en vervoer 3.3 Bedrijfsloket 7.4 Milieubeheer 8.1 Ruimtelijke ordening 8.3 Wonen en Bouwen Totaal

Begroting 2023 prim. 48.500 136.000 4.742.421 189.300 99.500 41.600 17.500 149.000 128.844 5.552.665

Begroting 2023 nw

Rekening 2023

Verschil 2023

63.500 126.500 5.774.190 193.300 99.500 41.600 17.500 174.000 108.844 6.598.934

64.180 146.430 5.478.383 189.483 81.692 19.524 4.087 180.987 49.110 6.213.875

680 19.930 -295.807 -3.817 -17.808 -22.077 -13.413 6.987 -59.734 -385.059

Het verschil tussen totaalwaarde taakvelden en lasten betreft de bijdrage van de RSD.

15

3.

Programma Inkoop

3.1

Wat hebben we bereikt ?

Naast reguliere taken heeft RID inkoop in 2023 samen met de gemeenten ingezet op verbeteren van de interne inkoopprocessen.

Inkoopresultaat Aanbestedingsadvies en begeleiding RID inkoop is in 2023 bij ongeveer 90 aanbestedingen betrokken geweest. 41 zijn in 2023 afgerond, waarvan 11 Europese openbare aanbestedingen. Dat is een aanzienlijk aantal omdat een Europees openbare procedure minstens 3 maanden doorlooptijd heeft en meer capaciteit vraagt in het selectieproces. De inkoopadviseurs hebben ofwel geadviseerd over de aanbesteding ofwel het gehele aanbestedingsproces ondersteund. Ca. 170 verzoeken om advies over inkoop/aanbesteding zijn afgehandeld. In slechts 8 gevallen is de afgesproken tijdmarge (reactie op een adviesvraag binnen 2 werkdagen) niet gehaald.

Afgeronde aanbestedingen 2023 inclusief resultaat •

•

• •

In totaal is, ten opzichte van de raming vooraf, voor ruim € 900.000,= lager ingeschreven. Dat is minder dan in andere jaren maar te wijten aan de marktsituatie. Het is duidelijk dat ook in 2023 prijzen over de gehele breedte flink zijn gestegen. Dat maakt ramen van de opdrachtwaarde vooraf ook moeilijk. Wel laat het verschil tussen de duurste inschrijvers en de geselecteerde partijen zien dat aanbesteden loont. In veel gevallen is voldaan aan het streven van de gemeenten om maatschappelijk verantwoord in te kopen. De beleidsmedewerker Social return on Investment (SROI) van het Werkgeversservicepunt Midden Gelderland ondersteunt zowel opdrachtgevers als de inkoopadviseurs bij de inzet van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Die gezamenlijke aanpak is zeer succesvol. Waar mogelijk zijn regionale ondernemers uitgenodigd om in te schrijven. Administratieve lasten voor zowel gemeenten als inschrijvers zijn beperkt door in alle gevallen het aanbestedingsproces helemaal digitaal te laten verlopen.

90 aanbestedingen waarbij RID heeft geadviseerd of begeleid. € 900.000 totaal lager ingeschreven ten opzichte van de raming. € 2.000.000 verschil tussen duurste en geselecteerde inschrijvers. Aanbesteden loont! € 3.000.000 bijdrage SROI door winnende inschrijvers uitgedrukt in €. 170 aantal adviesaanvragen waarvan er slechts 8 buiten tijdmarge SLA.

16

3.2

Wat hebben we ervoor gedaan

Inkoopontwikkeling en successen Verbeteren naleving inkoopregels door ondersteuning inkoopproces in het zaaksysteem en geven van trainingen Uit controle blijkt dat de naleving van inkoopwetgeving en -beleid aandacht behoeft. Gemeente Zevenaar heeft, met ondersteuning van RID inkoop, een stap gemaakt dit te verbeteren door het inrichten van het inkoopproces in het zaaksysteem en het ondersteunen van het proces met goede sjablonen voor inkoopdocumenten. Dit is in een training voor alle Zevenaarse budgethouders gepresenteerd en kan indien gewenst ook worden uitgerold bij 1Stroom en SDL. Hierdoor komt er meer grip op het inkoopproces en worden documenten gemakkelijker opgeslagen en gevonden. Een volgende stap is het inrichten van contractbeheer in het zaaksysteem. Dat is in 2023 bij Zevenaar en 1Stroom gerealiseerd en zorgt voor een betere monitoring van lopende contracten. RID inkoop heeft een basistraining inkoop ontwikkeld. Deze wordt in Zevenaar verzorgd via de Zevenaar academie. Duurzaam inkopen RID inkoop leverde een bijdrage aan de kennistafel circulaire inkoop in de GWW van de Groene metropoolregio. Doel van de kennistafel is het opleveren van praktische tools voor gemeentelijke inkopers in de GWW.

In 2023 heeft de kennistafel de Handreiking Circulaire inkoop in de GWW opgeleverd en gepresenteerd in een tweetal workshop voor deelnemers uit alle deelnemende gemeenten en aannemers. Positionering inkoopfunctie In 2023 heeft de gemeente Zevenaar bekend gemaakt aan Samenwerking De Liemers een eigen inkoopfunctie te gaan inrichten en voor inkoopondersteuning geen gebruik meer te maken van de diensten van RID inkoop. De gevolgen van dit besluit hebben nog geen invloed gehad op de geleverde ondersteuning in 2023. Inkoopsuccessen De gezamenlijke Liemerse aanbesteding voor asfaltonderhoud in 2023 is een mooi voorbeeld van hoe een goede prijs/kwaliteit verhouding hand in hand kan gaan met een duurzaam resultaat. RID inkoop heeft laten zien dat SDL en 1Stroom eenvoudig interim personeel via het Gelderse platform Werken in Gelderland kunnen werven.

17

18

3.3 Wat heeft het gekost? Rekening Begroting Begrotings Begroting Realisatie Verschil 2022 2023 prim. wijzigingen 2023 2023 2023 336.559 287.675 50.000 337.675 346.446 8.771 336.559 287.675 50.000 337.675 346.446 8.771 0 0 0 0 0 0

Inkoop Lasten Baten Saldo

Taakvelden 0.4 Overhead Totaal

Begroting 2023 prim. 287.675 287.675

Begroting 2023 nw

Rekening 2023

Verschil 2023

337.675 337.675

346.446 346.446

8.771 8.771

19

4.

Programma RSD

4.1

Wat hebben we bereikt?

4.1.1 Missie RSD Vanuit onze verantwoordelijkheid voor de uitvoering van de participatiewet, werken wij integraal met partners in het sociaal domein en zijn wij de verbindende factor. Als netwerkorganisatie zijn wij de regisseur van de (door)ontwikkeling van de inclusieve Liemerse arbeidsmarkt.

4.1.2 DNA Ons DNA heeft 3 kernwaarden: Perspectief: We zoeken samen met de inwoners naar een aantrekkelijk perspectief en doen een beroep op zelfstandigheid en eigen kracht. Maatwerk: We onderzoeken gezamenlijk met de individuele inwoner en onze netwerkpartners de behoeften en de mogelijkheden van individuele inwoners en doen wat nodig is. Vakmanschap: Wij zijn professionals. We werken methodisch en bieden continuïteit. Onze medewerkers zijn (zelf)kritisch, hebben een lerende houding en zoeken actief de samenwerking met de netwerkpartners.

4.2

Wat hebben we ervoor gedaan?

Door de inzet van ons Leer- en Ontwikkelnetwerk (LEON) bieden we samen met partners een ruim aanbod aan begeleiding en (opleidings)trajecten om stappen richting de arbeidsmarkt te kunnen zetten. In 2023 zijn diverse partners uitgenodigd bijeenkomsten te organiseren om hun expertise verder uit te dragen. Klantmanagers komen steeds meer in de rol van klantregisseur. Ze zijn zich bewust dat zij aan het roer staan om een passend instrument in te zetten voor de klant, de voortgang te monitoren en te sturen op de kwaliteit van de uitvoering. De focus van de dienstverlening aan ondernemers ligt in 2023 meer op nazorg en het adviseren van ondernemers die o.a. door de Coronacrisis in de problemen zijn gekomen. De Werkgroep Kwaliteit is sinds 2021 ingebed in de RSD. Alle verschillende teams zijn vertegenwoordigd in deze werkgroep. De werkgroep richt zich op het verder ontwikkelen van het professioneel handelen van de medewerkers en op het juist en volledig invoeren van gegevens in het systeem zodat hierop kan worden gestuurd. Ieder kwartaal wordt steekproefsgewijs een groot aantal dossiers geselecteerd en gecontroleerd op o.a. volledigheid van de rapportages, rechtmatigheid, passendheid van het re-integratietraject en de wijze van rapporteren. De bevindingen uit deze steekproef worden ieder kwartaal aan het MT gerapporteerd en voorzien van aanbevelingen. Het gaat hierbij om o.a.

verbeteringen in het werkproces maar omvat ook een advies over de inzet van bijscholing. Daarnaast krijgt iedere medewerker een individuele terugkoppeling van de constateringen. Op deze wijze wordt gedurende het hele jaar organisatie-breed gewerkt aan de kwaliteit van de dienstverlening. In 2022 is gestart met een training voor zowel klantmanagers als inkomenscoaches, uitgevoerd door bureau ZinZiz. In 2023 is deze training eveneens ingezet voor nieuwe medewerkers. Uitgangspunt is het Integratieve Gedragsmodel (IGM), een model om tot een compleet klantbeeld te komen zodat de klantmanager een passend traject bij één van de LEON partners kan inkopen. 20

Voor de inkomenscoaches is het eveneens van belang dat zij een goed beeld vormen van de klant zodat zij de klant kunnen coachen bij het financieel zelfredzaam worden. Aanvullend zijn in 2023 de volgende trainingen en bijeenkomsten ingezet: • Workshop rapporteren en AVG voor inkomenscoaches, door kwaliteitsmedewerkers RSD • Casuïstiek besprekingen voor klantmanagers, zowel individueel als in groepen, door kwaliteitsmedewerkers RSD • Workshop over ASS (Autisme Spectrum Stoornis), door één van de LEON- partijen • Training Moeilijk gedrag, door één van de LEON-partijen • Workshop over de methodiek van de loonwaardebepaling, door UWV • Instructie interne werkprocessen en regionale afspraken, door beleidsmedewerker RSD • Train de trainer voor begeleiders van de casuïstiekbesprekingen, door ZinZiz Kwaliteit is de mate waarin diensten of producten voldoen aan de eisen en behoeften van klant, gemeentelijke opdrachtgever, wetgever en het RSD DNA en -Kompas. In 2023 zijn alle klantgerichte werkprocessen zaakgericht gemaakt. Hierdoor is de kwaliteit van archivering sterk verbeterd. Dit betekent o.a. dat uitgaande brieven automatisch worden opgeslagen op de juiste plek in het archiefsysteem. Dit scheelt aanzienlijke verwerkingstijd. Ook kunnen klantmanagers sneller beschikken over de benodigde informatie.

In de brieven naar de klant wordt altijd het zaaknummer vermeld, zodat bij vragen snel de juiste gegevens gevonden worden. Op de website starten de meeste e-formulieren (indienen met DigiD) voor klanten een volledig geautomatiseerd proces: • de klant krijgt een bevestiging • de informatie wordt automatisch gearchiveerd in het archiefsysteem • de juiste afdeling krijgt een signaal dat er informatie klaar staat Uiteraard houdt de klant de keuze om het formulier ook per post of email in te dienen, maar de cijfers laten zien dat in 2023 steeds meer klanten e-formulieren zijn gaan gebruiken. Team Informatie Management is ingesteld om de vraag naar informatie te stroomlijnen en te structureren. Dit team heeft zich in 2023 met name gericht op het doorontwikkelen van de Informatiseringsvisie van de RSD zowel intern als naar opdrachtgevers. Ons klantenbestand is gestegen naar 2.041 klanten. Wij hebben de accountmanagers, portefeuillehouders en andere geïnteresseerden hiervan maandelijks op de hoogte gehouden via de maandrapportages. Tevens is er een compact jaarverslag 2023 over de bestuurlijke opdracht opgesteld.

21

22

4.3

Wat heeft het gekost?

RSD Lasten Baten Saldo

Rekening Begroting Begrotings Begroting Realisatie Verschil 2022 2023 prim. wijzigingen 2023 nw 2023 2023 6.774.804 5.447.712 449.588 5.897.300 7.595.816 1.698.516 6.554.804 5.397.712 449.588 5.847.300 7.545.816 1.698.516 -220.000 -50.000 0 -50.000 -50.000 0

Het saldo worden onttrokken uit bestemmingsreserve.

Taakvelden Lasten 6.2 Wijkteams 6.3 Inkomensregelingen 6.5 Arbeidsparticipatie 6.6 Maatwerkvoorzieningen WMO 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ 6.72 Jeugdzorg 6.81 Jeugdzorg crisis

Begroting 2023 prim. 60.000 2.171.384 2.907.577 20.493 128.258 145.000 15.000 5.447.712

Begroting 2023 nw

Rekening 2023

60.000 3.361.084 2.240.723 20.493 100.000 100.000 15.000 5.897.300

74.284 3.494.482 3.731.032 18.964 153.786 94.821 28.446 7.595.816

Verschil 2023 14.284 133.398 1.490.310 -1.529 53.786 -5.179 13.446 1.698.516

23

Beleidsindicatoren taakveld

naam indicator

0. bestuur en Formatie ondersteuning 0. bestuur en Bezetting ondersteuning 0. bestuur en Apparaatskosten ondersteuning 0. bestuur en Externe inhuur ondersteuning

0. bestuur en Overhead ondersteuning 4. Onderwijs

6. Sociaal domein

6. Sociaal domein

6. Sociaal domein

Vroegtijdig schoolverlaters zonder startkwalificatie (VSV-ers) Banen

Kinderen in uitkeringsgezin

eenheid

bron

FTE per 1.000 inwoners FTE per 1.000 inwoners Kosten per inwoner

eigen gegevens eigen gegevens eigen jaarstukken eigen jaarstukken

Kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen % van totale lasten (SDL) % deelnemers aan het VO en MBO onderwijs

6. Sociaal domein

6. Sociaal domein

1,45

1,30

132,25

140,63

146,60

20%

9%

32%

44%

41%

eigen 43% jaarstukken Waar staat Duiven je 1,3% gemeente.nl (2022) Westervoort 2,5%

Waar staat je gemeente.nl Aantal per 1.000 (2022) Westervoort inwoners in de leeftijd 249,2 15-64 jaar Zevenaar 529,9 Duiven 4%

% kinderen tot 18 jaar Waar staat je gemeente.nl (2022) Westervoort 8% Zevenaar 4% Duiven 74,0%

Netto arbeidsparticipatie

werkloze jongeren % 16 t/m 22 jarigen

Personen met een Aantal per 10.000 bijstandsuitkering

Lopende re-intgratievoorzieningen

1,17

Zevenaar 1,8% Duiven 905,2

% werkzame beroepsbevolking tov de beroepsbevolking

6. Sociaal domein

INDICATOREN Jaarstukken 2023 Indicator Begroting Verslag 2022 2023 2023 1,18 1,29 1,02

inwoners Aantal per 10.000 inwoners 15-64 jr

Waar staat je gemeente.nl (2022) Westervoort 70,6% Zevenaar 71,0% Duiven 1%

Waar staat je gemeente.nl (2022) Westervoort 2% Zevenaar 2% Duiven 310,2

Waar staat je gemeente.nl (2022) Westervoort 399,2 Zevenaar 313,4 Duiven 246,6

Waar staat je gemeente.nl (2022) Westervoort 308,4 Zevenaar 261,0

Duiven 1,6%

Duiven 1,9%

Westervoort 1,9%

Westervoort 2,8%

Zevenaar 1,9% Duiven 905,2

Zevenaar 1,8% Duiven 1.126,8

Westervoort 249,2

Westervoort 323,8

Zevenaar 529,9 Duiven 4%

Zevenaar 684,7 Duiven 4%

Westervoort 8%

Westervoort 7%

Zevenaar 4% Duiven 74,0%

Zevenaar 4% Duiven 74,0%

Westervoort 70,6%

Westervoort 70,6%

Zevenaar 71,0% Duiven 1,0%

Zevenaar 71,0% Duiven 1%

Westervoort 2,0%

Westervoort 2%

Zevenaar 2,0% Duiven 310,2

Zevenaar 2% Duiven 264,1

Westervoort 399,2

Westervoort 343,5

Zevenaar 313,4 Duiven 246,6

Zevenaar 265,7 Duiven 203,0

Westervoort 308,4

Westervoort 222,2

Zevenaar 261,0

Zevenaar 216,9

24

Toelichting op de Beleidsindicatoren Punten 1 tot en met 5 zijn gebaseerd op de gerealiseerde gegevens van SDL over 2023. Punten 19 tot en met 28 komen van ‘Waar staat je gemeente’, tussen de haakjes staat aangegeven van welke bron en wanneer de gegevens voor het laatst zijn geactualiseerd.

NB

Het percentage inhuur is aanzienlijk gestegen doordat vacatures bij de RID en Inkoop niet ingevuld konden worden door vaste medewerkers mede door de onzekerheid van de bestuurlijke opdracht. Daarnaast zijn veel nieuwe medewerkers in 2022 via een payroll constructie aangenomen. Deze contracten liepen veelal langdurig door in 2023.

25

PARAGRAFEN

26

5.1

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

De GR heeft tot 2020 geen eigen vermogen, voorzieningen of reserves gehad. Maar omdat de uitvoeringskosten van de Tozo-regelingen betrekking hebben op meerdere jaren moet het niet bestede deel als een bestemmingsreserve worden opgenomen. Dus alleen gedurende de afwikkeling van de Tozo-regelingen zal er een bestemmingsreserve Tozo zijn. De exploitatielasten inclusief eventueel niet begrote kosten worden volledig door de drie deelnemende gemeenten gedragen. Er wordt jaarlijks een begroting opgesteld die via twee tussenrapportages wordt gemonitord. Afwijkingen ten opzichte van de begroting worden voorgelegd aan het bestuur en ter kennisneming naar de Raden van de deelnemende gemeenten.

5.1.1 Weerstandsvermogen Om inzicht te geven in de risico’s en dit te vertalen naar een benodigd weerstandsvermogen geven wij hieronder in de tabel een indicatie. Omschrijving risico

Beheersmaatregel(en)

Kans

Jaarlijks/ Incidenteel

Benodigd Weerstandsvermogen

Onvoorziene andere politieke keuze Door verkiezingen of wijziging beleid

-Bestuurlijke opdracht -Regelmatige overlegstructuur en rapportage -Maandelijkse rapportage/inzicht -Netwerkorganisatie -Ondernemersloket -Regelmatig back-ups en uitwijk -Firewall

Middel

Incidenteel

€ 250.000

Middel

Incidenteel

€ 250.000

Hoog

Incidenteel

€ 500.000

Onvoorziene stijging klantenbestand

ICT-systemen niet beschikbaar

In 2020 is een start gemaakt met een kwaliteitsgroep RSD. Er is een kwaliteitsplan opgesteld, dat in 2023 is geactualiseerd. Hierin willen we de risico’s beperken en de kwaliteit verbeteren. Naast bovenstaande risico’s zijn er ook risico’s benoemd waarop de volgende controles en procesverbeteringen worden uitgevoerd: • Uitkering rechtmatig toegekend • Uitkering voor een foutief bedrag vastgesteld • Fraude door klanten • Persoonsgegevens bij onbevoegden • Ongeautoriseerd toegang tot systemen • Hacking van het systeem • Verstoringen van het ICT netwerk • Uitval van het internet Het risicomanagement focust zich op drie onderdelen: preventie (voorkomen van), detectie (tijdig ontdekken van) en respons (naar behoren reageren/maatregelen treffen). De RSD maakt twee keer per jaar een rechtmatigheidsverslag voor het bestuur waarin de bevindingen van de kwaliteitscontrole worden voorgelegd.

27

5.1.2 Kengetallen Kengetallen Netto Schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte Grondexploitatie Belastingcapaciteit

Realisatie 2022 22,4%

Begroting 2023 36,8%

Realisatie 2023 15,1%

22,4%

36,8%

15,1%

2,5% 0,0% nvt nvt

2,3% 0,0% nvt nvt

1,9% 0,0% nvt nvt

5.1.3 Ontwikkelingen De aflossingen van de verstrekte Tozo-bedrijfskredieten is begonnen met ingang van 1 juli 2022. Over de periode 1 januari 2021 tot en met 1 juli 2022 is er geen rente verschuldigd. Vanaf 1 juli 2022 is 2% rente verschuldigd, de lening(en) moeten in maximaal 72 maanden worden terugbetaald, gerekend vanaf de 1e van de maand volgende op de datum van verstrekking van de lening. Voor de uitvoering van deze invordering is bij het toekennen al één budget toegekend, dit is voor een deel in een bestemmingsreserve TOZO gereserveerd. Voor 2023 wordt hier voor de uitvoeringskosten € 50.000 aan onttrokken. SDL monitort continu de ontwikkelingen via deelname aan allerlei regionale overleggen. Daarnaast verantwoorden wij maandelijks over de behaalde resultaten ten opzichte van de afgesproken KPI’s. Tweewekelijks wordt er een nieuwsbrief RSD en een nieuwsbrief RID opgemaakt.

5.2

Onderhoud Kapitaalgoederen

De SDL heeft geen kapitaalgoederen zoals wegen en rioleringen die gemeenten hebben. De investeringen betreffen hoofdzakelijk ICT investeringen die gemiddeld een looptijd hebben van 3 tot 10 jaar. Deze investeringen worden conform de Nota activering en afschrijving geactiveerd en de kapitaallasten worden in de exploitatie geboekt. De kosten van de al lopende projecten worden aan het eind van het jaar geactiveerd. Het eerste jaar worden er alleen rentelasten berekend. Vanaf jaar t+1 wordt er op afgeschreven. Een deel van een jaar wordt hier gelijkgesteld met een half kalenderjaar, rente wordt toegerekend conform het renteomslagpercentage voor een half jaar. Structurele onderhoudslasten voor deze kapitaalgoederen worden jaarlijks in de exploitatie opgenomen.

5.3

Financiering

5.3.1 Leningen/Krediet/Schatkistbankieren Lening Er is een langlopende lening afgesloten in 2012 groot € 700.000. De lening heeft een looptijd van 15 jaar tegen een rentepercentage van 3,15%. Het saldo van de lening bedraagt ultimo 2023 € 219.542. Eind oktober 2019 is een tweede lening afgesloten groot € 3.500.000 met een looptijd van 10 jaar en een rentepercentage van 0,07%. Het saldo van deze lening ultimo 2023 is € 2.100.000. De rentelast voor 2023 op deze leningen bedraagt € 9.078. 28

Kredietlimiet Met ingang van 1 januari 2011 is met de BNG bank is een financieringsovereenkomst aangegaan voor een bepaalde tijd tot 01-01-2012, waarna deze overeenkomst stilzwijgend wordt verlengd met telkens een jaar. De kredietlimiet is per 01-01-2019 gewijzigd van € 2.500.000 naar € 3.000.000. Tot aan de limiet werd 1 maand-Euribor plus 30 basispunten in rekening gebracht door de BNG bank, dit is gewijzigd per 01-01-2019 naar 1 maand-Euribor plus 15 basispunten. Kasgeldlening In 2022 was een kasgeldlening groot € 1.000.000 afgesloten. Hiervoor is in 2023 een bedrag van € 4.822 aan rentelast betaald. Schatkistbankieren Het saldo van de BNG rekening wordt door de BNG ’s middags rond 15.00 uur afgeroomd. De volgende ochtend wordt het saldo dan door ons weer handmatig teruggeboekt.

Bankgarantie Er zijn geen bankgaranties uitgegeven.

5.3.2 EMU-saldo Het EMU saldo wordt berekend op transactiebasis. Deze berekeningswijze is in grote mate vergelijkbaar met het kasstelsel zoals dat voor het Rijk van toepassing is. Het BBV schrijft voor decentrale overheden echter een administratie op basis van het baten/lastenstelsel voor. Het EMU saldo wordt dan berekend door – afhankelijk van de kasmutatie – enkele posten erbij te tellen dan wel eraf te trekken en dan de individuele referentiewaarde (wet HOF) hier tegen af te zetten. Voor een Gemeenschappelijke regeling is geen referentiewaarde vastgesteld waardoor het berekenen van het EMU-saldo geen toegevoegde waarde heeft.

5.3.3 Renterisicobeheer Het belangrijkste uitgangspunt van de Wet Fido is het beheersen van de financiële risico’s bij de decentrale overheden. Daartoe zijn in die wet o.a. twee criteria benoemd die als graadmeter dienen voor het financiële risico dat een organisatie loopt. Dit is de kasgeldlimiet voor de korte termijn financiering (< 1 jaar) en de renterisiconorm voor de lange termijn financiering (> 1 jaar). Kasgeldlimiet De wettelijke kasgeldlimiet voor GR Samenwerking de Liemers is 8,2% van de begroting. De jaarlijks wisselende begrotingen en financieringsbehoeften passen niet binnen de kaders van de wet Fido. In onderstaande tabel zijn de kasgeldlimietrapportages voor het jaar 2023 weergegeven. Deze rapportages worden conform de wet Fido opgenomen in deze paragraaf. Als drie kwartalen achtereenvolgend overschreden wordt, moet er een melding gemaakt worden. Dit is in 2023 niet het geval.

29

Kwartaal Realisatie

Gemiddeld jan-mrt

Vlottende schuld Vlottende middelen Netto vlottende schuld Wettelijke norm KGL Afwijking wettelijke norm*

Bedragen * € 1.000 apr-jun jul-sep