Bijlage 1. 1252011 - Aanbiedingsbrief SDL
Tekst van het document
Aan de raden van de Gemeenten Duiven, Westervoort en Zevenaar
Datum Onderwerp
: 27 maart 2025 : Verzoek om zienswijze
Geachte Gemeenteraad, Hierbij bieden wij u de Jaarstukken 2024 en de Meerjarenbegroting 2026-2029 van de Gemeenschappelijke Regeling Samenwerking De Liemers (SDL) aan. Wij nodigen u van harte uit om uw zienswijze op deze stukken kenbaar te maken. De uitgangspunten zoals vermeld in de kaderbrief van december 2024 zijn zorgvuldig verwerkt in de begroting. Mede dankzij een efficiëntere inzet van middelen en verbeterd contractmanagement zijn er positieve ontwikkelingen zichtbaar binnen de financiële kaders van de SDL. Het Algemeen Bestuur zal op 15 juli beide stukken vaststellen, waarbij uw zienswijze een waardevolle bijdrage kan leveren. Graag ontvangen wij deze uiterlijk 19 juni 2025.
Jaarstukken 2024 De Jaarstukken 2024 laten een financieel solide beeld zien. Het resultaat voor bestemming is € -/32K, dat wordt opgevangen door een onttrekking uit de Bestemmingsreserve Tozo. Ten opzichte van de tweede tussenrapportage zijn de lasten met € 690K afgenomen, wat leidt tot een lagere exploitatiebijdrage voor de gemeenten: • Duiven: € 220K lager dan begroot; •
Westervoort: € 138K lager dan begroot;
•
Zevenaar: € 422K lager dan begroot.
De gemeenten hebben in 2024 extra taken ondergebracht bij de SDL, wat leidt tot een hogere bijdrage voor dienstverlening. Dit brengt echter ook voordelen met zich mee, aangezien gemeenten hierdoor zelf minder uitvoeringslasten dragen.
Belangrijke ontwikkelingen binnen de SDL: •
Het RID heeft € 502K minder uitgegeven dan begroot, grotendeels door een efficiënte doorontwikkeling en verbeterd contractbeheer. Dit heeft geresulteerd in een besparing van € 251K op applicatie-onderhoud. De personele kosten zijn € 181K hoger uitgevallen door krapte op de arbeidsmarkt en de noodzaak tot tijdelijke inhuur van specialisten.
•
Door het uittreden van Zevenaar uit de inkoopsamenwerking medio 2024 is de externe inhuur afgenomen, wat heeft geleid tot een aanzienlijke kostenreductie ten opzichte van de primitieve begroting.
•
De RSD heeft € 160K minder uitgegeven dan begroot. Dit is bereikt door verbeterd liquiditeitsmanagement en personele wisselingen waarbij starters zijn aangenomen op posities waar eerder ervaren krachten waren begroot. Dit overschot wordt versterkt door hogere inkomsten uit subsidies dankzij positieve resultaten.
De accountantscontrole is nog niet volledig afgerond, maar tot op heden zijn er geen materiële afwijkingen geconstateerd. Wij verwachten hiermee een solide afronding van het financiële jaar.
Meerjarenbegroting 2026-2029 Het zijn roerige tijden wereldwijd, onder andere door de oorlog in Oekraïne en de gevolgen daarvan, zoals de opvang van Oekraïners en inflatie. Daarnaast brengen snelle ontwikkelingen op ICT-gebied uitdagingen met zich mee, evenals de krappe arbeidsmarkt, die zowel kansen als beperkingen biedt. Dit maakt het opstellen van een meerjarenbegroting voor 2026-2029 complex. In de meerjarenbegroting zijn de volgende aanpassingen verricht: 2025 De begrotingswijzigingen voor 2025 bedragen in totaal € 146K en bestaan uit: •
€ -20K hogere interne doorbelasting (RSD naar RID)
•
€ -30K wijziging als gevolg van de septembercirculaire, zoals aangegeven in de kaderbrief
•
€ -194K vermindering van de begroting voor inkoop door de terugtrekking van Zevenaar
•
€ +50K inhuur interim-directeur RSD/algemeen directeur SDL
•
€ +78K wijziging in reiskostenvergoeding SDL
•
€ +262K extra kosten door additionele door gemeenten afgenomen dienstverlening van de RSD
De netto begrotingsstijging is daarmee een direct resultaat van de takenverzwaring van de SDL (RSD). De begrotingswijzigingen in de exploitatie SDL bedragen op gemeenteniveau: •
Duiven: € -33K
•
Westervoort: € -22K
•
Zevenaar: € -112K
Consolidatie Exploitatiekosten Lasten Bestuurskosten Personele kosten Huisvestingskosten Automatiseringskosten Onderhoud applicaties Facilitaire zaken Advies en Controle Ondersteunende dienst Overige kosten Kapitaallasten Totaal lasten
op kostensoort Begroting Begrotings 2025 prim. wijzigingen 51.900 400 11.636.370 94.700 528.200 -2.900 417.400 -12.600 2.040.039 50.600 124.700 7.700 59.600 400 246.800 2.100 22.700 200 1.046.900 5.400 16.174.609
146.000
Begroting 2025 nw 52.300 11.731.070 525.300 404.800 2.090.639 132.400 60.000 248.900 22.900 1.052.300 16.320.609
De takenverzwaring is met gemeenten afgesproken op basis van een dienstverleningsovereenkomst. Doordat de RSD de juiste kennis in huis heeft, kan zij de extra taken uitvoeren tegen een tarief dat gunstig is voor de gemeenten. De extra kosten worden dus gedekt door de vrijgekomen middelen uit de gemeentebegrotingen. De extra kosten bestaan voornamelijk uit de inhuur van een interim-directeur RSD/algemeen directeur SDL vanwege de uitval van de vorige directeur. Daarnaast is er een wijziging in de reiskostenvergoeding, die medio 2024 door het bestuur is geaccordeerd om de arbeidsvoorwaarden van de SDL op hetzelfde niveau te brengen als het minimale van de drie moedergemeenten. Tot slot heeft de RSD enkele werkzaamheden overgenomen van de gemeenten, onder andere op het gebied van Bijzondere Bijstand en de ROOO. De geschatte extra kosten hiervan bedragen € 262K en worden via een dienstverleningsovereenkomst afgerekend. Van de € 146K wordt € 50K gedragen door hogere overige bijdragen.
Wij waarderen uw betrokkenheid en kijken uit naar uw zienswijze. Met vriendelijke groet,
W. van der Linden Secretaris / Algemeen Directeur SDL (a.i.)
drs. L.J.E.M. van Riswijk Voorzitter Dagelijks Bestuur SDL