Bijlage 1. 1213513 Begroting 2025-2028 versie 3.0

Meerjarenbegroting 2025-2028

2

INHOUD Algemeen ....................................................................................................................................... 5 Inleiding......................................................................................................................................................... 5 Procedure begroting ..................................................................................................................................... 5 Beleidsbegroting ............................................................................................................................ 7 Programma afval .......................................................................................................................................... 7 Programma overhead ................................................................................................................................. 10 Paragrafen .................................................................................................................................................. 12 Financiële begroting ..................................................................................................................... 18 Overzicht van baten en lasten .....................................................................................................................

18 Incidentele baten en lasten ......................................................................................................................... 18 Uiteenzetting financiële positie ................................................................................................................... 20 Vaststellingsbesluit ..................................................................................................................................... 22 Bijlagen ........................................................................................................................................ 23 Overzicht van baten en lasten naar taakveld .............................................................................................. 23

3

4

ALGEMEEN INLEIDING Voor u ligt de begroting 2025 van Reinigingsdienst De Liemers. De begroting omvat tevens de meerjarenraming voor de jaren 2026 t/m 2028 en een prognose van de financiële positie. De begroting is opgesteld conform de richtlijnen van het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV). Ook voor 2025 wordt een sluitende exploitatie geraamd. In dit document zijn de bedragen afgerond op hele euro’s, waardoor (geringe) afrondingsverschillen kunnen voorkomen. UITGANGSPUNTEN BEGROTING 2025 In de begroting zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd. Inflatie Prijsstijging De nu voorliggende begroting is gebaseerd op de jaarrekening 2023 en vermeerderd met prijsstijgingen voor zover die bekend zijn of te verwachten zijn. Bij de kaderbrief 2025 rapporteerden wij daarover. Wij houden in de begroting 2025 rekening met een gemiddelde prijsstijging van 2%. Lonen De salarissen stijgen op basis van de nieuwe gemeentelijke Cao met 6%. Daarvan is 4,75% al in de begroting 2024 verwerkt. Daarmee komt de nog te verwerken stijging voor 2025 op 1,25% De gemeentelijke CAO loopt tot 1 april 2025. We houden rekening met een totale loonkostenstijging in 2025 van 4,4%, conform de raming van het Centraal Planbureau. Rente Ten behoeve van de bouw van het aanbiedstation is een lening afgesloten van € 5.000.000,- met een relatief vaste lage rentelast (0,915%).

De overige investeringen, vooral in materieel, worden gefinancierd door een rekening-courant bij de gemeente Zevenaar. Hiervoor wordt een gemiddeld rentepercentage gehanteerd van langlopende geldleningen van de gemeente Zevenaar. Omdat de marktrente intussen gestegen is, nemen de rentelasten voor deze overige investeringen wel toe.

PROCEDURE BEGROTING Voor het vaststellen van de begroting 2025 wordt het volgende tijdschema gehanteerd: •

29 mei 2024: de ontwerpbegroting 2025 wordt toegezonden aan de gemeenteraden voor het indienen van zienswijzen.

•

21 augustus 2024: uiterste termijn waarop de gemeenteraden hun zienswijzen aan het Bestuur kenbaar kunnen maken.

5

•

1 september 2024: schriftelijk en gemotiveerd oordeel van het Bestuur over de ingekomen zienswijzen en de eventueel daaraan verbonden conclusies ter kennis brengen van raden van deelnemende gemeenten

•

5 september 2024: vaststellen van de begroting 2025 door Bestuur, mededeling aan raden deelnemende gemeenten

•

15 september 2024: uiterste datum voor de inzending van de begroting 2025 aan Gedeputeerde Staten van Gelderland

6

BELEIDSBEGROTING PROGRAMMA AFVAL Wat willen we bereiken? RDL voert in opdracht van de gemeenten Montferland en Zevenaar taken uit op het gebied van afvalinzameling en de exploitatie van aanbiedstations. De uitvoering van deze taken moet voor de gemeenten een bijdrage leveren aan de vermindering van de hoeveelheid restafval, zodat de gemeenten kunnen voldoen aan de VANG-doelstelling (Van Afval Naar Grondstof). De inzameling van afval levert een bijdrage aan de duurzaamheidsdoelstellingen van de gemeenten Montferland en Zevenaar. Beleidskaders • Wet milieubeheer • Landelijk Afvalbeheer Plan (LAP) • VANG (Van Afval Naar Grondstoffen) • Ketenovereenkomst verpakkingen 2020-2029 Beleidsindicatoren (verplicht) Volgens het BBV worden onderstaande beleidsindicatoren verplicht opgenomen in de begroting. Omvang huishoudelijk restafval (kilo's per inwoner per jaar) Montferland Zevenaar

2024 90 90

2025 95 90

Opgave van de gemeenten Montferland en Zevenaar. Op basis van de werkelijke cijfers 2022 is de beleidsindicator van Montferland naar boven bijgesteld.

RDL wil een bijdrage leveren aan de doelstellingen van de gemeente Montferland en Zevenaar om de hoeveelheid restafval te verminderen. Door de mogelijkheden van gescheiden inzameling te verbeteren en het brengen van huishoudelijk restafval te ontmoedigen leveren de aanbiedstations een bijdrage aan die doelstellingen. Omdat de totale hoeveelheid afval daalt, neemt het percentage restafval niet af, maar de absolute hoeveelheid wel. Beleidsindicatoren (eigen) Aanbiedstation ‘s-Heerenberg Lobith Zevenaar Alle aanbiedstations ‘s-Heerenberg Lobith Zevenaar

Indicator % gescheiden inzameling afval % gescheiden inzameling afval % gescheiden inzameling afval Restafval per inwoner (in kg) Hoeveelheid gebracht afval (in ton) Hoeveelheid gebracht afval (in ton) Hoeveelheid gebracht afval (in ton)

7

2024 89% 100% 88% 21 3077 882 11.686

2025 89% 100% 84% 20 2472 723 8721

Wat gaan we daarvoor doen? Afval Inzamelen van restafval, gft, PMD en papier volgens met de gemeenten afgesproken frequentie. Inzamelen van grof afval en grof tuinafval op afroep. Beheer van drie aanbiedstations. Afhandelen van vragen, klachten en meldingen van inwoners over de afvalinzameling. Het beheren van toegangspassen voor de aanbiedstations en voor de ondergrondse containers in Zevenaar. Wat gaat dat kosten? Jaarrek 2023

Begroot 2024

Begroot 2025

begroot 2026

begroot 2027

begroot 2028

Programma afval Lasten Inzameling huishoudelijk afval Inzameling GFT Inzameling PMD Grof huishoudelijk- en tuinafval Papierinzameling Straat- en marktvegen Aanbiedstation 's-Heerenberg Aanbiedstation Lobith Aanbiedstation 7 poort Incidentele werkzaamheden Totaal lasten programma afval

510.579 548.220 563.442 563.442 563.442 563.442 763.269 788.731 819.531 819.531 819.531 819.531 499.838 486.449 537.472 537.472 537.472 537.472 4.936 6.360 6.586 6.586 6.586 6.586 415.840 423.123 450.489 450.489 450.489 450.489 497.536 484.310 0 0 0 0 342.195 378.913 418.897 418.897 418.897 418.897 125.561 112.559 103.725 103.725 103.725 103.725 1.160.859 1.419.414 1.660.744 1.660.744 1.660.744 1.660.744 102.263 171.109 153.982 153.982 153.982 153.982 4.422.876 4.819.188 4.714.868 4.714.868 4.714.868 4.714.868

Baten Grof huishoudelijk- en tuinafval Abs 's-Heerenberg opbr. afval Abs Lobith opbr. afval Abs 7 Poort opbr.afval Exploitatiebijdrage Montferland Exploitatiebijdrage Zevenaar Totaal baten programma afval

5.415 5.000 5.500 5.500 5.500 5.500 157.474 230.913 214.315 214.315 214.315 214.315 29.201 23.775 20.445 20.445 20.445 20.445 676.102 1.018.390 850.785 850.785 850.785 850.785 1.506.774 1.504.652 1.626.147 1.626.147 1.626.147 1.626.147 2.047.911 2.036.459 1.997.675 1.997.675 1.997.675 1.997.675 4.422.877 4.819.189 4.714.867 4.714.867 4.714.867 4.714.867

Saldo

0

0

0

0

Toelichting Algemeen Het totaal van de afvalbegroting 2025 van de Reinigingsdienst komt op een bedrag van € 4.714.868. Daarbij is rekening gehouden met de overdracht van de veegtaken naar de beide deelnemende gemeenten. In 2024 was daarvoor nog een bedrag begroot van bijna € 485.000.

8

0

0

De bijdrage voor de gemeente Montferland is voor dit programma rekening houdend met de overdracht van de veegtaken 243.869,- hoger dan in 2024. De bijdrage van de gemeente Zevenaar is € 323.241,- hoger. De extra kosten zijn het gevolg van gestegen kosten van materieel en personeel. Daarnaast zijn de rente- en afschrijvingslasten van het nieuwe aanbiedstation nu volledig in deze begroting 2025 verwerkt. Vanwege het in 2023 gedaalde afvalaanbod op de aanbiedstations, is de verwachte opbrengst naar beneden bijgesteld, terwijl de verwerkingskosten van diverse afstromen daarentegen juist fors zijn toegenomen. Inzameling huishoudelijk afval, GFT, PMD en papier In zowel Montferland als Zevenaar zijn geen grote wijzigingen in het aantal aangesloten huishoudens opgetreden en de RDL gaat daarom uit van ongeveer dezelfde inzamelroutes en aantal inzameluren als in 2024. Grof huishoudelijk- en tuinafval Het inzamelen van grof huishoudelijk afval en grof tuinafval gebeurt op afroep in Montferland en Zevenaar. Het tarief voor het ophalen van grof huishoudelijk afval bedraagt € 45,- per m3 en het tarief voor het ophalen van grof tuinafval bedraagt € 30,- per m3. Beiden met een minimum van € 45,- respectievelijk € 30,-. Papierinzameling De kosten van papierinzamelingen bevatten ook inhuur van derden.

De extra kosten voor het inhuren van derden voor de papierinzameling worden bij het bepalen van de bijdrage per gemeente verdeeld over alle tractie-uren van dit product. De kosten van derden zijn door gestegen lonen en brandstofkosten gestegen. Het tractietarief voor papier komt op gemiddeld € 82,74. Aanbiedstations De kosten worden na aftrek opbrengst particulieren verdeeld naar rato van het aantal huishoudens. Dit geldt voor alle aanbiedstations. Voor Montferland wordt gerekend met 16353 en voor Zevenaar met 20723 huishoudens (stand per januari 2024, bron CBS) In de nu voorliggende begroting zijn de consequenties van het nieuwe aanbiedstation op 7Poort en de aanpassing van het aanbiedstation in ’s-Heerenberg op basis de ervaringscijfers van een volledig jaar sinds de start van de nieuwe bedrijfsvoering verwerkt. Voor de betaalde stromen is voor 2024 een standaardtarief van 14 cent vastgesteld. In deze begroting wordt met dit tarief en met een ongeveer gelijkblijvend aanbod rekening gehouden. Omdat de verwerkingskosten van diverse afvalstromen (fors) zijn gestegen neemt de kostendekkendheid van het afvaltarief af. We volgen de ontwikkelingen nauwgezet, rapporteren daarover bij de tussenrapportage 2024 en komen zo nodig in het najaar van 2024 met voorstellen tot aanpassing van het tarief.

9

Incidentele werkzaamheden Deze werkzaamheden betreffen het incidenteel inzamelen en verwijderen van illegaal gestort afval in Zevenaar, het incidenteel ophalen van restanten van rommelmarkten, het beschikbaar stellen en ledigen van containers bij festiviteiten in Zevenaar en het uitzetten van containers en gladheidsbestrijding in Zevenaar. Nieuw zijn de werkzaamheden voor het beheer van ondergrondse containers in Zevenaar en voor het beheren en uitgeven van de passen waarmee inwoners toegang krijgen tot de aanbiedstations. Aantal uren Het aantal uren is, behalve voor nieuwe werkzaamheden, gebaseerd op het werkelijke aantal uren in 2023 en de begroting van 2024. Behoudens het vervallen van de uren voor veegwerkzaamheden zijn er slechts beperkte onderlinge verschuivingen tussen de verschillende werkzaamheden.

PROGRAMMA OVERHEAD Wat willen we bereiken? De ondersteunende taken voor een efficiënte uitvoering van het programma afval worden verzameld in een apart programma overhead. Beleidsindicatoren (verplicht) Volgens het BBV worden onderstaande beleidsindicatoren verplicht opgenomen in de jaarstukken. Indicator Formatie Bezetting Apparaatskosten Externe inhuur Overhead

Definitie FTE per 1.000 inwoners FTE per 1.000 inwoners Kosten per inwoner Kosten als % van totale loonsom plus inhuur Kosten als % van de totale lasten begroting

2024 0,00 0,00 43,06 100% 11,1%

2025 0,00 0,00 38,37 100% 13,0%

Het % externe inhuur is 100%, omdat RDL als orgaan het personeel “inhuurt” van de gemeente Zevenaar. Wat gaan we daarvoor doen? De overheadkosten bestaan uit de salariskosten en opleidingskosten van ondersteunend personeel en de toerekening van kosten van de gemeente Zevenaar voor administratie, klantcontactcentrum (KCC), ICT, P&O en huisvesting. Daarnaast worden de heffing vennootschapsbelasting en onvoorzien hier verantwoord.

10

Wat gaat dat kosten? Jaarrek Begroot Begroot begroot 2023 2024 2025 2026

begroot 2027

583.388 435

599.349 393

679.932 420 25.000

679.932 420 25.000

679.932 420 25.000

679.932 420 25.000

Totaal lasten programma overhead

583.823

599.742 705.352

705.352

705.352

705.352

Baten Exploitatiebijdrage Montferland Exploitatiebijdrage Zevenaar

245.890 337.933

251.673 348.069

316.813 388.539

316.813 388.539

316.813 388.539

316.813 388.539

Totaal baten programma overhead

583.823

599.742 705.352

705.352

705.352

705.352

0

0

0

Programma overhead Lasten Overhead Vennootschapsbelasting Onvoorzien

0

0

0

begroot 2028

Toelichting Algemeen De kosten van dit programma zijn vergeleken met de begroting met in totaal ongeveer € 105.000 gestegen. Dat is vooral het gevolg van gestegen personeelskosten, accountantskosten, invoering van de LZP app (logistiek zonder papier), uitbreiding van de formatie-uren voor de secretaris van de Reinigingsdienst en opname van een post onvoorzien. Overhead De afspraken over de doorbelasting van gemeente Zevenaar naar RDL zijn in 2022 geactualiseerd en opnieuw vastgelegd. Op basis van die geactualiseerde afspraken zijn de kosten ook in deze begroting doorbelast. De kosten voor overhead worden verdeeld op basis van het aantal voor de gemeente gemaakte uren. De uren van het aanbiedstation worden bij die berekening verdeeld op basis van het aantal aansluitingen per gemeente. Onvoorzien Volgens de BBV voorschriften dient in de begroting van een gemeenschappelijke regeling een post onvoorzien te worden opgenomen. Op basis van de ervaring met de bedrijfsvoering van de RDL wordt hiervoor een bedrag van € 25.000 reëel geacht. De bedrag kan worden ingezet voor uitgaven, die niet zijn voorzien in de begroting. Dat stelt het RDL-bestuur in staat te reageren op incidentele tegenvallers, die niet waren voorzien en onontkoombaar en niet uitstelbaar zijn.

11

PARAGRAFEN Inleiding Onderhoud kapitaalgoederen De RDL heeft zorg voor de inzamelvoertuigen voor de afvalinzameling en daarnaast ook drie aanbiedstations waar zich roerende en onroerende zaken bevinden. Al deze kapitaalgoederen vergen onderhoud. Gezien de duurzaamheid van de kapitaalgoederen is dat een taak die continue middelen vergt. Het bestuur stelt uiteindelijk via de begroting vast wat RDL aanschaft en welke financiële middelen daarbij horen. Ten aanzien van dit laatste gaat het niet alleen om de aanschafwaarde (inclusief afschrijvingstermijn), maar ook om de hoogte van het onderhoudsbudget. De vereiste kwaliteit is een belangrijke factor. RDL schaft kapitaalgoederen aan met een bepaalde kwaliteit, die beschreven is in de offerteaanvraag of het bestek. Het onderhoud heeft zijn financiële vertaling in de gemaakte eigen uren en in de in rekening gebrachte kosten van uitbesteed (specialistisch) onderhoud . De economische afschrijvingstermijnen bepalen in eerste instantie de levensduur. Jaarlijks wordt getoetst wat de staat van deze goederen is en zo nodig past het bestuur middels de begroting de afschrijvingstermijn aan. Voor het onderhoud aan de gebouwen en terreinen van de RDL van het aanbiedstation 7Poort is een meerjarenonderhoudsplan (MJOP) opgesteld. De financiële gevolgen daarvan zijn in deze begroting verwerkt.

De terreinen en gebouwen van de aanbiedstations in Lobith en ’s Heerenberg worden gehuurd. Hiervoor wordt op basis van ervaringscijfers een bedrag voor klein, dagelijks onderhoud geraamd in de begroting Weerstandsvermogen en risicobeheersing Inleiding Bij het weerstandsvermogen gaat het om de mate waarin de gemeenschappelijke regeling (GR) in staat is middelen vrij te maken om substantiële tegenvallers op te vangen. Bij het weerstandsvermogen gaat het dus om de robuustheid van de begroting. Door aandacht voor het weerstandsvermogen, voorkom je dat elke financiële tegenvaller dwingt tot bezuinigen. Het weerstandsvermogen kan betrekking hebben op het begrotingsjaar zelf, maar het kan ook betrekking hebben op meerdere begrotingsjaren. Voor het beoordelen van de robuustheid van de begroting is inzicht nodig in de omvang en in de achtergronden van de risico’s en de aanwezige weerstandscapaciteit. Financiële kengetallen

Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

jaarrek begroot begroot begroot begroot begroot 2023 2024 2025 2026 2027 2028 131% 124% 126% 117% 108% 101% 131% 0 0

12

124% 0 0

126% 0 0

117% 0 0

108% 0 0

101% 0 0

Netto schuldquote De netto schuldquote bestaat uit twee kengetallen: a. netto schuldquote: dit kengetal geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Het geeft een indicatie van de mate waarin de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie drukken. Hoe lager het percentage hoe beter. b. netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen: Om inzicht te verkrijgen in hoeverre er sprake is van doorlenen wordt de netto schuldquote zowel in- als exclusief doorgeleende gelden weergegeven (netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen). De gegevens zijn ontleend aan de geprognosticeerde balans. Voor de RDL bedraagt het percentage van de netto schuldquote in 2025 126%. Doordat er wordt afgelost op de vaste geldlening voor de investering in het nieuwe aanbiedstation loopt de netto schuldquote terug. De gecorrigeerde netto schuldquote komt eveneens uit op 126%. De RDL leent geen bedragen door aan derden. Solvabiliteitsratio De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin de gemeenschappelijke regeling in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Omdat de RDL geen eigen vermogen heeft is deze ratio 0. Structurele exploitatieruimte Voor de beoordeling van de financiële positie is het van belang te kijken naar de structurele baten en structurele lasten.

Heeft de gemeenschappelijke regeling structurele ruimte in de begroting om de eigen lasten te dragen of is er sprake van een tekort . Omdat het saldo van baten en lasten bij de RDL wordt doorberekend aan de deelnemende gemeenten is er geen sprake van een begrotingssaldo en is de structurele exploitatieruimte dus 0. Weerstandscapaciteit a. Het bestuur van de RDL is verantwoordelijk voor een financieel sluitende begroting. Het is binnen de door de toezichthouder gestelde kaders aan de GR zelf te bepalen wat een passende omvang van het weerstandsvermogen is. De weerstandscapaciteit bestaat uit de middelen en mogelijkheden waarover de GR’s beschikken om niet begrote kosten die onverwachts en substantieel zijn te dekken, zoals de algemene reserve. b. Overschotten c.q. tekorten wikkelt de RDL bij de jaarrekening af via de aangesloten gemeenten. De RDL heeft om deze reden geen algemene reserve. Risico’s De financiële risico’s liggen vooral op het gebied van de verwerkingsprijzen en –opbrengsten van de diverse afvalstromen op de aanbiedstations, de brandstofkosten en in de opbrengsten van de bezoekers. Elke nieuwe aanbesteding kan leiden tot een ander tarief voor een afvalstroom. Ook nieuwe wetgeving (voorbeeld afvalstoffenbelasting) heeft effect op de kosten.

Nieuw beleid van de gemeente (als voorbeeld het gratis maken van tuinafval) heeft effect op het saldo van kosten en opbrengsten. In de huidige onrustige wereld is ook de brandstofprijs een risicofactor.

13

Om de deelnemende gemeenten de gelegenheid te geven risico’s zo nodig in hun eigen paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing op te nemen, kwantificeren wij hier de meest in het oog springende risico’s. RDL heeft voor 2025 plusminus € 300.000,- aan brandstofkosten begroot. Als de brandstofprijs 30% zou stijgen, nemen de kosten voor RDL met € 90.000 toe. De verwerkingsprijzen van de afvalstromen laten een oplopende lijn zien. Als de prijzen van de contracten allemaal met 15% stijgen, nemen de kosten voor RDL met € 135.000,- toe. Voor de verkoop van diverse afvalstromen is een bedrag van € 240.000 aan opbrengsten begroot. Het risico schatten wij in op 15% van de geraamde opbrengsten is € 36.000. Als vierde risico kwantificeren wij een gewijzigd aanbiedgedrag op de aanbiedstations. Als het aanbod van afval daalt, dan dalen ook de inkomsten. Bij een verminderd aanbod dalen weliswaar ook de transport- en verwerkingskostenpuin, maar niet in dezelfde mate. Het netto risico schatten wij in op een percentage van 10% van de geraamde inkomsten en het netto risico is dan € 85.000,-. Als alle risico’s zich in deze mate tegelijk voordoen is het risico in totaal € 346.000,-. Voor Zevenaar circa € 193.000,- en voor Montferland circa € 153.000,-.

Financiering De RDL heeft haar vaste activa van € 6.851.720 en het saldo van de overige balansposten gefinancierd bij Zevenaar. Voor de investering in het aanbiedstation 7 Poort is een vaste geldlening met een looptijd van 20 jaar afgesloten tegen een rentepercentage van 0,915%. Daarnaast worden de overige balansposten gefinancierd door een rekening-courant bij de gemeente Zevenaar. Hiervoor wordt een gemiddeld rentepercentage gehanteerd van langlopende geldleningen van de gemeente Zevenaar.

Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet stelt dat de gemiddelde netto vlottende schuld < 1 jaar) van een gemeenschappelijke regeling in een kwartaal niet hoger mag zijn dan 8,2% van het begrotingstotaal (€ 5.445.220). Dit betekent dat de RDL maximaal € 447.000 aan kort geld (kasgeld) mag aantrekken. De netto schuld op korte termijn bedraagt op 1 januari 2023 € 2.602.000 en overschrijdt daarmee de kasgeldlimiet. Dit komt doordat de RDL een deel van de vaste activa financiert met een rekening-courantverhouding met de gemeente Zevenaar. De rente van deze rekening-courantverhouding is gebaseerd op het gemiddelde percentage van langlopende geldleningen van de gemeente Zevenaar. Daarmee levert de overschrijding van de kasgeldlimiet voor de RDL dan ook geen risico op door renteschommelingen op de netto vlottende schuld.

14

Renterisiconorm De renterisiconorm bepaalt dat jaarlijks maximaal 20% van het begrotingstotaal onderhevig mag zijn aan renteherziening en aflossing. Hiermee wordt een maximum gesteld aan het renterisico op langlopende geldleningen. Hieronder geven wij in een tabel het renterisico weer. Hieruit blijkt dat het renterisico binnen de norm blijft. Begroting Begroting 2024 2025

Bedragen x € 1.000 Omvang van de begroting 1 januari Renterisiconorm in % van omvang begroting

5.419 20%

5.420 20%

Toegestane kasgeldlimiet

1.084

1.084

Renteherzieningen Aflossingen Renterisico

0 250 250

0 250 250

Renterisiconorm Renterisico

1.084 250

1.084 250

834

834

Ruimte (+) c.q. overschrijding (-)

Schatkistbankieren Schatkistbankieren houdt in dat lokale overheden overtollige financiële middelen moeten afromen naar de schatkist van het Rijk. Op basis van artikel 9 van de regeling Schatkistbankieren is de RDL vrijgesteld van schatkistbankieren voor decentrale overheden.

Bedrijfsvoering Inleiding RDL voert taken en opdrachten van de deelnemende gemeenten uit op het gebied van afvalinzameling. Bij de uitvoering van deze taken houdt RDL rekening met de wettelijk eisen. Leidraad hiervoor is de volgende tekst (artikel 4) uit de Gemeenschappelijke Regeling: De bedrijfsvoeringsorganisatie voert ten behoeve van de colleges taken uit of laat deze taken uitvoeren, op het gebied van het gemeentelijk afvalbeleid welke taken voortvloeien uit de Wet milieubeheer. RDL is derhalve een uitvoerende dienst. Doelstelling is zo efficiënt mogelijk de inzameling te verrichten tegen een - voor zover binnen de geraamde kosten haalbaar - zo hoog mogelijke kwaliteit. De bedrijfsvoering van de RDL vindt binnen de organisatiestructuur van de gemeente Zevenaar plaats. Dat wil zeggen dat voor een groot gedeelte deze bedrijfsvoering gelijksoortig is en dat

15

RDL van de faciliteiten gebruik maakt. Hierbij valt te denken aan zaken als huisvesting, personeel en organisatie, inkoop en aanbesteding, financieel beheer, automatisering en informatisering. Formatie De totale formatie van RDL bestaat uit 28,1 fte. De formatie is ten opzichte van het voorgaande jaar met 4 fte verlaagd als gevolg van het afstoten van de veegwerkzaamheden. Integriteit De gemeente Zevenaar heeft als werkgever van de medewerkers van RDL de aandacht voor integriteit geïntensiveerd. De maatregelen zijn onder te verdelen in drie categorieën. Acties voor de korte termijn, de middellange termijn en de lange termijn. Het bestuur ziet toe op de voortgang. De gemeente Zevenaar, waarbij de medewerkers in dienst zijn, heeft een integriteitscode. Zevenaar heeft toegezegd om ook bij kortstondig ingehuurde medewerkers meer aandacht te besteden aan het onderschrijven van de integriteitsverklaring. Beleid arbeidsomstandigheden\ In 2023 heeft het meest recente preventief medisch onderzoek (PMO) plaatsgevonden gecombineerd met een medewerkerstevredenheidsonderzoek (MTO). De uitkomsten hiervan zijn begin 2024 ontvangen en gedeeld met het MT en de OR. Voor de verdere strategie en uitwerking ligt hier nu een taak voor de (nieuwe) domeinmanagers. Elke medewerker heeft ook een individuele rapportage ontvangen.

Met betrekking tot de arbeidsbelasting van enkele functies in de buitendienst en reinigingsdienst zal er in gezamenlijkheid (GMR) gekeken moeten worden naar oplossingen. Een organisatiebrede Risico Inventarisatie &Evaluatie (RI&E) moet nog plaatsvinden. Er heeft in 2023 wel een RI&E plaatsgevonden bij het nieuwe aanbiedstation 7poort in Zevenaar. Het ontruimingsplan en cameraprotocol voor dit aanbiedstation worden verder uitgewerkt. Uit de Risico-inventarisatie van dit aanbiedstation is een verhoogd risico voor een asbestbak geconstateerd . Als maatregel worden verstevigingskruizen ingelast bij deze asbestbak. Aanbestedingen Jaarlijks besteedt RDL de verwerking van een aantal afvalstromen aan in samenwerking met de inkoopadviseurs van de gemeente Zevenaar. Omdat de prijzen van sommige afvalstromen nogal variëren, koos RDL er voor om een aantal afvalstromen jaarlijks aan te besteden. In het verleden heeft dat meermaals goed uitgepakt, maar ontwikkelingen in de markt maken het wellicht noodzakelijk deze strategie te heroverwegen en voor meerjarencontracten te kiezen. Per afvalstroom zal in samenspraak met de inkoopadviseurs een keuze worden gemaakt. Inhuur derden De RDL is een continudienst en moet bij ziekte of anderszins acuut een beroep kunnen doen op personeel van buiten de RDL.

Grotendeels gebeurt dit met uitzendbureaus, deels met het werkvoorzieningsschap en deels met personeel van de buitendienst van de gemeente Zevenaar. Op deze wijze is de bedrijfsvoering verzekerd van voldoende continuïteit.

16

Wet open overheid (Woo) De verwachting op grond van ervaringen uit het verleden is dat Reinigingsdienst De Liemers (RDL) niet of nauwelijks met de Woo te maken krijgt. Voor zover van toepassing zal RDL zich aansluiten bij het gedeeltelijk nog te ontwikkelen beleid van de gemeente Zevenaar. Voor de RDL is de RDL secretaris aangewezen als contactpersoon voor de Woo-procedures. Hij moet vragen van burgers over de Woo beantwoorden

17

FINANCIËLE BEGROTING OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN Jaarrek 2023

Begroot 2024

Begroot 2025

Begroot 2026

Begroot 2027

Lasten Programma afval Programma overhead

4.422.876 583.823

4.819.188 599.742

4.714.868 705.352

4.714.868 705.352

4.714.868 4.714.868 705.352 705.352

Totale lasten

5.006.699 5.418.930

5.420.220 5.420.220

5.420.220 5.420.220

Baten Programma afval Diverse baten Exploitatiebijdrage Montferland Exploitatiebijdrage Zevenaar

868.192 1.506.774 2.047.911

1.278.078 1.504.652 2.036.459

1.091.045 1.626.147 1.997.675

1.091.045 1.626.147 1.997.675

1.091.045 1.091.045 1.626.147 1.626.147 1.997.675 1.997.675

Programma overhead Exploitatiebijdrage Montferland Exploitatiebijdrage Zevenaar

245.890 337.933

251.673 348.069

316.813 388.539

316.813 388.539

Totaal baten

5.006.700 5.418.931

Saldo

0

0

5.420.219 5.420.219 0

0

begroot 2028

316.813 388.539

5.420.219 5.420.219 0

De baten en lasten zijn toegelicht bij de programma’s afval en overhead. De totale bijdragen voor de gemeenten zijn als volgt: • Montferland: € 1.942.960 • Zevenaar: € 2.386.214

INCIDENTELE BATEN EN LASTEN De begroting van de gemeenschappelijke regeling dient structureel in evenwicht te zijn. Daarmee wordt bedoeld dat alle structurele lasten worden gedekt door structurele baten. De baten en lasten in de begroting zijn structureel van aard. Voor zover toch sprake is van incidentele baten en lasten dan worden deze doorberekend aan de deelnemende gemeenten en daardoor binnen de begroting van de RDL met eenzelfde last of bate gecompenseerd. Hieronder geven wij een overzicht van de geraamde incidentele baten en lasten.

18

316.813 388.539

0

Onderwerp

Omschrijving

2024

2025

2026

2027

0 0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0

0

0 0 0

0 0 0

Programma Overhead Baten Lasten Totaal programma Overhead Programma Afval Baten Verkoop materieel Duobakwagen 117 Haakarmwagen 105 Duobakwagen 118 Duobakwagen 119 Lasten Vervroegde afschrijving

3 10 3 3

Duobakwagens

-49

Totaal programma Afval

13

-43

0

0

Totaal saldo incidentele baten minus incidentele lasten

13

-43

0

0

19

UITEENZETTING FINANCIËLE POSITIE Geprognosticeerde balans Hieronder wordt de geprognosticeerde balans van de RDL weergegeven. Op basis van de BBVvoorschriften worden de cijfers meerjarig weergegeven.

Materiële vaste activa Immateriële vaste activa Vorderingen < 1 jaar Liquide middelen Overlopende activa Totaal activa

Jaarrek. Begroting Begroting Begroting 2023 2024 2025 2026 6.166.489 6.744.825 6.851.720 6.371.669 381.819 172.492 514.690 343.591 343.591

Begroting 2027 5.894.749

Begroting 2028 5.488.065

343.591

343.591

66.001 24.292 45.147 6.786.801 7.283.807 7.240.457

45.147 6.760.406

45.147 6.283.487

45.147 5.876.802

Vaste schulden > 1 jaar Vlottende schulden < 1 jaar Overlopende passiva Totaal passiva

4.750.000 4.500.000 4.250.000 1.614.097 2.714.164 2.744.283 422.705 69.643 246.174 6.786.801 7.283.807 7.240.457

4.000.000 2.514.232 246.174 6.760.406

3.750.000 2.287.313 246.174 6.283.487

3.500.000 2.130.628 246.174 5.876.802

20

Overzicht investeringen Hieronder geven wij een overzicht van de geraamde vervangingsinvesteringen in de periode 2025-2028. Met het vaststellen van de begroting 2025 worden ook de voorgestelde investeringen voor dat jaar goedgekeurd. Vervangingsinvesteringen Duobakwagen 118 wordt kraakperswagen 161 Duobakwagen 119 wordt 162 Software 161+162 Kraakperswagen 155 wordt 163 Software 163 Vrachtwagen 923 wordt 924 Kraakperswagen 157 wordt 164 Software 157 wordt 164

afschrijftermijn 10 10 5 10 5 10 10 5

21

2025

2026

240.000 240.000 37.000 240.000 18.500 50.000 240.000 18.500

2027

2028

VASTSTELLINGSBESLUIT

22

BIJLAGEN OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN NAAR TAAKVELD Jaarrek 2023

Begroot 2024

Begroot 2025

begroot 2026

begroot 2027

begroot 2028

Lasten 0.4 Overhead 0.5 Rente 0.9 Vennootschapsbelasting 2.1 Straatreiniging 7.3 Afval

583.388 599.349 704.932 86.132 118.465 160.138 435 393 420 492.196 472.846 0 3.844.549 4.227.877 4.554.730

Totaal lasten

5.006.700 5.418.930 5.420.220 5.420.220 5.420.220 5.420.220

704.932 704.932 704.932 160.138 160.138 160.138 420 420 420 0 0 0 4.554.730 4.554.730 4.554.730

Baten 0.4 Overhead: Exploitatiebijdrage Montferland Exploitatiebijdrage Zevenaar 7.3 Afval: Overige baten Exploitatiebijdrage Montferland Exploitatiebijdrage Zevenaar

1.506.774 1.504.652 1.626.147 2.047.911 2.036.459 1.997.675

Totale baten

5.006.700 5.418.931 5.420.219 5.420.219 5.420.219 5.420.219

Saldo

245.890 337.933

251.673 348.069

316.813 388.539

316.813 388.539

316.813 388.539

316.813 388.539

868.192 1.278.078 1.091.045 1.091.045 1.091.045 1.091.045

0

23

0

0

1.626.147 1.626.147 1.626.147 1.997.675 1.997.675 1.997.675

0

0

0