48. RIB 2021-038 Vergadering bestuur RDL 3 mei 2021

RAADSINFORMATIEBRIEF – Nr. 2021-038 Aan de leden van de gemeenteraad

Datum 4 mei 2021 Zaaknummer Z/21/380227 /ADV/21/1027830 Onderwerp Vergadering bestuur RDL 3 mei 2021 Portefeuillehouder C. Koers-de Graaf Contactpersoon E-mail Telefoon

Marcel Krosenbrink M.Krosenbrink@zevenaar.nl 0316-595136

Geachte leden van de gemeenteraad,

Inleiding Om de raadsleden beter te informeren over Reinigingsdienst De Liemers (RDL) is afgesproken om de verslagen en bijbehorende stukken van de vergadering van het bestuur ter kennisname te brengen van de raad. Als bijlage zijn het verslag en de vergaderstukken van de bestuursvergadering van 3 mei 2021 toegevoegd.

Context ☐ Actueel maatschappelijk onderwerp/probleem ☐ Collegeprogramma ☐ Motie/amendement/toezegging x☐ Anders, toezending van stukken: het betreft een afspraak met de raad dat betreffende informatie wordt gedeeld

Communicatie en vervolgproces Van de komende vergaderingen brengen wij u op dezelfde wijze op de hoogte.

zaaknummer Z/21/380227

pagina 1 van 2

Met vriendelijke groet, burgemeester en wethouders van Zevenaar,

Danielle Jansen secretaris

Lucien van Riswijk burgemeester

Bijlagen 1. 1027837 2. 1027840 3. 1027846

Vergaderstukken bestuur 3 mei 2021 Verslag bestuur 3 mei 2021 Concept Begroting RDL 2022

zaaknummer Z/21/380227

pagina 2 van 2

Reinigingsdienst De Liemers

Bestuursvergadering 3 mei 2021 via Teams

AGENDA 1. Opening 2 Verslag 7 april 3. Klankbordgroep

4. Stand van zaken aanbiedstation 5. Accountantsverslag

6. Begroting 2022 7. Rondvraag

Reinigingsdienst De Liemers Bestuur RDL Vergadering 7 april 2021 Aanwezig: C. Koers en W.Gerritsen (voorzitter) Ambtelijke ondersteuning: M. Krosenbrink (verslag) en H.Weijers.

1. Opening

De heer Gerritsen opent de digitale vergadering. 2. Verslag 13 januari 2021 Er zijn geen opmerkingen over het verslag van 13 januari 2021. Dit wordt ongewijzigd vastgesteld. 3. Klankbordgroep De heer Gerritsen meldt dat hij bezig is om een delegatie uit Montferland in de klankbordgroep plaats te laten nemen. In juni wordt een vergadering van de klankbordgroep

gepland.

4. Stand van zaken aanbiedstation Het bestuur kan zich vinden in de memo die de projectleider voor het volledig openhouden van het aanbiedstation in 's-Heerenberg heeft opgesteld. Hetgeen leidt tot jaarlijks € 13.000,aan meerkosten. Het bestuur wil voor de raden van gemeentengraagin juli 2021 een informele bijeenkomst organiseren om daarbij de uitgewerkte plannen voor beide aanbiedstations toe te lichten.

5. Jaarrekening 2020 De jaarrekening is in concept gereed.

Mevrouw Koers merkt op dat de gemeente gelden heeft gekregen voor de compensatie van

de extra Coronakosten. De gemeenten verwerken deze gelden echter in hun eigen rekening, deze zitten niet in de jaarrekening van RDL. De heer Gerritsen vraagt naar de samenstelling van de post overhead. Deze bestaat grofweg uit de salariskosten voor medewerkersdie niet direct in het uitvoerende proces zitten, ondersteunende personele diensten van de gemeente Zevenaar, huisvesting, ICT en een bijdrage voorhet klantcontactcentrum. De heer Gerritsen merkt op dat er in de toelichting bij de balans een post gronden en

terreinen staat. Deze post betreft uitgaven die in het verleden zijn gemaakt om hetterrein van het huidige aanbiedstation aan te passen. De kosten voor het nieuwe aanbiedstation zitten nog niet in deze rekening. 6. Kaderbrief

In de kaderbrief worden voornemensbij de begroting 2022 vermeld. Deze worden nader uitgewerkt in de begroting. Het bestuur stelt de Kaderbrief vast. De planning voor behandeling in de raadis als volgt:

Montferland 24 juni Jaarstukken, Kaderbrief en Begroting Zevenaar

2 juni Jaarstukken en Kaderbrief 7 juli +Begroting Montferland en Zevenaar ? juli Gezamenlijke informele bijeenkomst over plannen nieuw aanbiedstation 7. Begrotingswijziging onderzoek RDL

Het bestuur stelt de begrotingswijziging vast.

8. Rondvraag

De heer Weijers meldt een verzoek van een raadslid dat een dagje mee wil werken met de uitvoerende dienst. Het bestuur waardeert de belangstelling, maar is van mening dat het niet op de wegligt van RDL ditte faciliteren. De heer Krosenbrink vraagt naar de informatievoorziening rond het nieuwe aanbiedstation. Het bestuur vindt het voldoende om bij de bestuursvergaderingen te worden geinformeerd.

Belangrijke afwijkingen kunnen tussentijds gemeld worden.

Reinigingsdienst De Liemers Bestuursvergadering 3 mei 2021

Onderwerp: Accountantsverslag over 2020

Advies: 1. Kennis te nemen van het accountantsverslag Agendapunt 5

Op 21 april 2020 heeft het Bestuur van RDL de Jaarstukken 2020 opgesteld en met de

accountant de bevindingen over die besproken. Hieronder worden de aanbevelingen uit het concept-accountantsverslag beschreven, aangevuld met een reactie van RDL.

In de bijlage treft u het accountantsverslag aan. 1. Wij hebben de organisatie geadviseerd komendjaar te beoordelen in hoeverre de risico’s zich hebben voorgedaanen tevens de risico’s —het benodigde weerstandsvermogen-te kwantificeren. RDL gaat over 2021 monitoren in hoeverre derisico’s zich hebben voorgedaan en zo mogelijk het benodigde weerstandsvermogen dat de gemeenten daarvoor moeten aanhouden kwantificeren.

2. Wij adviseren het Bestuur in de begroting doelstellingen te formuleren. Bijvoorbeeld op het beleidsterrein milieu. RDL is een uitvoerende organisatie. Het Bestuur is van mening dat het daarbij niet past om zelf beleidsmatige doelstellingen te formuleren. Afgeleide doelen in liin met de doelen van de gemeente formuleren die vooral op de uitvoering van toepassing zijn, is wel mogelijk.

3. Wij hebben deorganisatie geadviseerd de contracten meerjarig af te sluiten na een Europese aanbesteding. Dit om tijd te besparen.

RDL zal waar mogelijk naar dit advies handelen en heeft dat deels ook al gedaan, maar bij sommige afvalstromen fluctueren de marktontwikkelingen zodanig dat kortlopende contracten minderrisico inhouden.

4. Wij hebben de organisatie geadviseerd de prijsafspraken metde afvalverwerkers schriftelijk vast te leggen en de volumeste toetsen.

Vaste prijsafspraken met verwerkers legt RDL, voor zover dat nog niet het geval is, vast. Het toetsen van de volumesbij de eindverwerkersis echter praktisch niet uitvoerbaar.

5.

Wij hebben de organisatie geadviseerd het normenkaderin 2021 te actualiseren,

waarbij dient opgemerkt te worden dat de personele regelgeving niet van toepassing

is.

RDL voert dit adviesuit.

6. Wij hebben de organisatie geadviseerd ook hier (tenaamstelling facturen) in 2021 aandacht aan te besteden. In 2020is in dit onderdeel van het werkproceseenflinke verbeterslag gemaakt. RDL

streeft er naar om dit in 2021 verder te verbeteren en zal daartoe contact opnemen met

de partners waarbij dit nog niet goed gaat.

7. Wij hebben de organisatie geadviseerd het aantal bestellers te beperken voor een beter overzicht en betere structuur van het inkoopproces. RDLheeft hier naar aanleiding van eerdere adviezen naar gekeken. Verder minimaliseren van het aantal bestellers stuit op teveel praktische bezwaren. 8.

Wij hebben de organisatie geadviseerdde integriteit nader te waarborgen door onder

meerintegriteitsverklaringen te laten ondertekenen en verantwoording over de integriteit af te leggen aan het Bestuur.

De medewerkerszijn in dienst van de gemeente Zevenaar. De gemeente Zevenaarzorgt

voor het ondertekenenvanintegriteitsverklaringen. RDL zal hiervoor nogmaals aandacht vragen. 9. Wij hebben de organisatie geadviseerd de interne controle te ontwikkelen in dit jaar om zodoende een deugdelijke basis te verkrijgen voor een rechtmatigheidsverantwoording.

RDLzal in samenspraak met de gemeente Zevenaar bezien hoezij dit het beste vorm kan geven. 10. De aanbiedstations zijn continu onderhavig aan onderhoud. Wij hebben de organisatie geadviseerd een beheerplan op te stellen voor het onderhoud van de

aanbiedstations om op die manierinzichtelijk te krijgen welke toekomstige lasten hieruit voort kunnen vloeien.

RDL begrootjaarlijks een bedrag voor het onderhoud van de gebouwenen containers op

de aanbiedstations. Die bedragenzijn niet zodanig dat RDL het noodzakelijk acht daarvoor een meerjarenonderhoudsplan opte stellen.

De accountant heeft toegelicht dat de afkeurende verklaring voor de rechtmatigheid te wijten is aan aanbestedingsfouten bij het aanwerven van ingehuurd personeel. Deze taak

licht echter nu bij de gemeente Zevenaar. Er zijn twee oplossingsrichtingen. Of RDL doet zelf mee aan een (regionale) aanbesteding of de gemeente Zevenaar stuurt een factuur naar RDL, waarbij wel nog een check moet worden gedaan naar de eventuele fiscale consequenties.

RDL zal hierover in overleg treden met de gemeente Zevenaar. In eerste instantie lijkt de

tweede optie het meest zuiver als je kijkt naar de positie van RDL.

Reinigingsdienst De Liemers Bestuursvergadering 3 mei 2021 Onderwerp: Begroting 2022

Advies: 1. Kennisnemen van de concept begroting 2022 Agendapunt 6

Als bijlage treft u de concept begroting 2022 aan.

De bijdrage van de gemeente Montferland bedraagt € 1.513.902,- en van Zevenaar

€ 2.055.839.-.

Watzit er niet in de begroting ? Het ontwerp van het nieuwe aanbiedstation op 7Poort is nog onvoldoende uitgewerkt om nu al in de begroting mee te nemen. Dit geldt eveneens voor aanpassingen op het aanbiedstation ’s-Heerenberg om daar ook de betaalde stromen afval in ontvangst te kunnen nemen. De consequenties hiervan zullen in een aparte begrotingswijziging worden verwerkt. Het bestuur is, indachtig de wensen van de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten, voornemens om de meerkosten van de exploitatie te verwerken in de tarieven op de aanbiedstations, zodat de bijdrage van de gemeentenniet wijzigt. Op de afrekening is overigens wel een post aanbiedstation 7Poort/‘s-Heerenberg opgenomen, dit betreft de

kosten van het voorbereidingskrediet.

Watis wel verwerkt deze begroting ? Op basis van de eerste maanden van 2021 is de verwachting dat het aantal inzameluren van

voornamelijk restafval gaat toenemen omdatinwoners door de hogeretarieven geneigd zijn meerafval aan te biedenin de restcontainer en minder op het aanbiedstation. Een andere

ontwikkeling is het steeds grotere aandeel van karton bij de papierinzameling. Datis

gedeeltelijk een incidenteel effect vanwege Corona, maar gedeeltelijk ook structureel doordat

steeds meeronline wordt gekocht. Het volume van de inzameling neemt daardoor toe en daarmeede inzameltijd.

Nadat de gemeenten de duobakken hebben vervangen door aparte gft- en restcontainers, voeren de duobakwagensen de kraakperswagens grotendeels hetzelfde werk uit. Een apart administratief tarief voor beide auto’s is daarom eigenlijk niet meer nodig. In deze begroting is daarom sprake van één nieuw inzameltarief voor beide wagens onder de noemer inzamelwagen. Er loopt nog een onderzoek om één van de duobakwagensvroegtijdig te vervangen door een kraakperswagen, omdatdit de flexibiliteit van de inzameling kan bevorderen.

In het raadsvoorstel over de aanleg van de ondergrondserestafvalcontainers in Zevenaar is rekening gehouden met extra aandacht voor het beheer van die containers, zoals het

verwijderen van bijzettingen. De uren hiervoor zijn in de begroting opgenomen onder incidentele werkzaamheden. Op de aanbiedstations ontstaat in de loop van 2021 de mogelijkheid om luiers gescheiden te

laten verwerken. De consequenties hiervan zijn opgenomen in de begroting 2022. Dit verlaagt de hoeveelheid restafval.

De prognose van de hoeveelheden op het aanbiedstation is gebaseerd op de begroting 2021 en de jaarrekening 2000. In de eerste maanden van 2021 is in vergelijking met 2000 het aanbodvan afval op de aanbiedstations afgenomen. De verwacnhtingis dat dit een gevolg is van de prijsverhogingen per 1 januari 2021. Het is op basis van een paar maanden echter

nog niet definitief vast te stellen of dit een blijvend effect is of een tijdelijk effect, omdat

mensenuiteindelijk toch van het mogelijk tijdeliik opgespaarde afval af willen. Overigens

betekent minder afval ook minder inkomsten, zodat de netto financiéle effecten gering zijn. Bij de tussenrapportage 2021 zullen we deze ontwikkeling op basis van halfjaarcijfers in kaart brengen en zo nodigleidt dit tot een begrotingswijziging voor zowel 2021 als 2022.

Verschillen met begroting 2021 en rekening 2020 De begroting van 2022ligt afgerond € 313.000,- hoger dan de begroting 2021. Dit komt door

de in de Kaderbrief geschetste ontwikkelingen voor 2022 en door het verwerken van

ontwikkelingen die zich in 2020 hebben voorgedaan. In vergelijking met de jaarrekening

2020is het beeld daarentegen veel positiever (afgerond minus € 380.000,-). Dit komt vooral

omdatde verhoging van detarieven aan de poort per 1 januari 2021 de bijdragen voor de

gemeenten flink heeft verlaagd.

Omdat er met ingang van deze begroting ێn gezamenlijk tarief is voor duobakwagen en

kraakperswagen heeft er een kostenverschuiving tussen sommige producten

plaatsgevonden. Stromendie alleen met de kraakperswagen werden ingezameld (zoals pmd en papier) zijn daardoor duurder geworden en stromen die ook met de duobakwagen werden ingezameld (zoals gft en rest) goedkoper. Netto zijn die verschuivingen echter neutraal,

omdatdetotale kosten van de betreffende inzamelwagensniet wijzigen. Aantal uren

Het aantal uren is gebaseerd op het werkelijke aantal uren in 2020, waarbij rekening is gehouden metde afname van mogelijke Corona-effecten en nieuwe ontwikkelingen zoals geschetst in de Kaderbrief. Het totaal aantal uren ligt 6491 hoger dan in 2021 begroot en 862 hoger dan in 2020 gemaakt, waarbij rekening is gehouden met 550 uur voor het beheer van ondergrondsecontainers in Zevenaar. Grofwegligt het aantal uren in delijn van 2020al zijn er per product wel watverschillen. Bijlages Op de volgende pagina’s enkele bijlages met overzichten van aantal uren, tarieven en aanbiedstations.

Uren personeel Zevenaar

Begroot 2021

Werkelijk 2020

Begroot 2022

Verschil 22/20

Inzameling Huishoudelijk afval

5285

5064

5400

336

Inzameling GFT

6580

7154

7200

46

Kunststofinzameling

3100

4151

4200

49

Grof(tuin)afval

120

76

155

79

Vegen

4864

5422

5575

-153

Papierinzameling

1550

2062

1750

-312

Inc. Werkzaamheden

1535

1320

2140

820

Totaal Zevenaar

23.034

25.349

26.420

971

Montferland Huishoudelijk afval

4920

4283

4600

317

Inzameling GFT

6030

6528

6600

72

Kunstofinzameling

3050

3608

3650

42

Grof (tuin)afval

45

32

40

8

Vegen

1350

1497

1425

-72

Papierinzameling

1540

1629

1600

-29

Totaal Montferland

16935

17.577

17915

338

SUBtotaal Zevenaar/Montferland

39.969

42.926

44.335

1309

abs Zevenaar

6000

7849

7500

-349

Transport haakarmwagen

2700

3329

3000

-329

abs 's Heerenberg

2550

2543

2550

7

Transport haakarmwagen

650

882

800

-82

abs Lobith

1250

1078

1175

97

141

250

109

Aanbiedstations

Transport haakarmwagen Totaal aanbiedstations

13150

15.822

15275

-547

Totaal

53.119

58.748

59.610

862

Tarieven per uur Veegmachine

Haakarmwagen Veegtruck

Werkelijk 2020

Begroot 2022

€ 34,01 € 6,10

€ 5,55

€ 34,40 € 6,22

€ 32,85

Duobakwagen Kraakperswagen

Inzamelwagen Personeel

Begroot 2021

€ 30,99

€ 51,39

€ 43,05

€ 26,32

€ 27,66

€ 33,41

€ 32,46

€ 34,71

€ 35,56 € 34,29

Overzicht uren materieel 2022

Werkelijk 2020 Haakarmwagen

4496

Begroot 2022 4330

Inzamelwagen (1)

13.705

14.370

Veegtrucks

4411

4780

Veegmachine

3493

3725

(1) Omdat duobakwagen en kraakperswagenbij de inzameling veelal door elkaar gebruikt worden zijn deze samengevoegd en hebben met ingang van 2022 ook ééntarief.

Aanbiedstations

ABSLobith

Ton 2022

Asbest AB-Hout Puin C-Hout Grond Tuinafval BSA Restafval Gips Dakafval

6,5 280 760 40 160 675 100 232 15 13

Kosten 2022 € 3.328 € 29.680 € 19.000 € 3.510 € 12.160 € 18.191 € 12.900 € 55.680 € 1.200 € 5.304

Autobanden Hard Plastic Matrassen Luiers

2,5 25 14 28

€ 700 € 1.875 € 6.440 € 5.544

Totaal

2364

€ 176.097

Frituurvet

0,8

Metalen WEB PMD Glas Textiel

60

€ 176

35 105 20 9 3,5

€ 2.400

Totaal

233,3

€ 20.828

Totaal ton

2597,3

Vlakglas

Opbrengsten Papier

13

Opbrengst poort Gescheiden inzameling

€ 585

€ 3.850 € 9.902 € 4.500

€ 107.000 89%

ABS Zevenaar Asbest AB-Hout Puin C-Hout Grond Tuinafval BSA Restafval Gips Dakafval Vlakglas Autobanden

50 2125 2850 300 900 4300 550 1900 100 15 30 30

Kosten 2022 € 13.100 € 130.369 € 7.125 € 26.325 € 16.200 € 115.885 € 70.950 € 311.600 € 8.000 € 4.080 € 2.475 € 8.400

KCA Drukhouders Hard Plastic Matrassen Luiers

85 3,5 185 90 100

€ 51.000 € 11.095 € 13.875 € 41.400 € 19.800

13.6485

€ 852.379

Afgewerkte Olie

Totaal

Opbrengsten Frituurvet

Ton 2022

10

10

€ 700

€ 2.200

Papier

275

€ 11.000

Totaal

1.163,5

€ 107.680

Totaal ton

14.812

Metalen Cartridges Accu’s WEB Piepschuim (EPS) PMD Glas Textiel TL-Lampen

300 0,5 5,5 350 15 70 60 75 2,5

Registratieverg. Opbrengstpoort Gescheiden

inzameling

€ 33.000 € 500 € 2.475 € 33.005 € 9.750 € 15.750

€ 2.000 € 750.000 87%

ABS‘s-Heerenberg Asbest

Ton 2022 12

Kosten 2022

€ 3.144

AB-Hout Puin C-Hout Grond Tuinafval BSA Restafval Gips Dakafval Vlakglas

500 950 70 260 1250 90 608 go 7 15

€ 30.675 € 2.375 € 8.775 € 4.680 € 33.688 € 11.610 € 99.712 € 2.800 € 1.925 € 675

KCA Drukhouders Hard Plastic

20 0,2 50

€ 12.000 € 634 € 3.750

3947 ,2

€ 240.274

Autobanden Afgewerkte Olie

Matrassen Luiers

Totaal Opbrengsten Frituurvet Papier

Metalen

Accu’s

9,9 2,5

30 42

1,5 80

85

1,8

€ 1.540 € 175

€ 13.800 € 8.316

€ 330

€ 3.200

€ 9.350 € 810

WEB

110

€ 10.373

PMD Glas Textiel

24 16 17

€ 5.400

Totaal

340,3

Totaal ton

4287,5

Piepschuim (EPS)

TL Lampen

4

1

Registratieverg.

€ 32.063

€ 2.000

Opbrengst poort

Gescheiden inzameling

€ 2.600

€ 250.000

86%

Reinigingsdienst De Liemers Bestuur RDL Vergadering 3 mei 2021 Aanwezig: C. Koers en W. Gerritsen (voorzitter) Ambtelijke ondersteuning: M. Krosenbrink (verslag) en H.Weijers. 1. Opening De heer Gerritsen opent de digitale vergadering. 2. Verslag 7 april 2021 Er zijn geen opmerkingen over het verslag van 7 april 2021. Dat verslag wordt ongewijzigd vastgesteld. 3. Klankbordgroep Als de namen van de Montferlandse vertegenwoordigers bekend zijn worden ook zij uitgenodigd voor de vergadering van woensdagavond 16 juni. 4. Stand van zaken aanbiedstation In juli is nog onvoldoende bekend over de (financiële) gevolgen van het nieuwe aanbiedstation. RDL gaat de griffies van beide gemeenten daarom vragen om begin september een gezamenlijke informatieve bijeenkomst te organiseren. 5. Accountantsverslag 2020 Het bestuur kan zich vinden in de aanpak van de adviezen die de accountant in het verslag heeft gegeven. 6. Begroting 2022 Het bestuur kan zich vinden in de conceptbegroting en vindt de toegenomen kosten voldoende verklaarbaar. Mevrouw Koers vraagt aandacht voor het overschrijden van de kasgeldlimiet. Hierover zal RDL in gesprek gaan met de gemeente Zevenaar. Omdat de begroting op 7 juli in de raad van de gemeente Zevenaar wordt behandeld, kan het RDL bestuur de begroting niet op die dag vaststellen. Dit zal later moeten plaatsvinden. 7.

Rondvraag Mevrouw Koers meldt dat zij een goed gesprek heeft gehad met het bureau dat de structuur van RDL onderzoekt. Eind mei doen zij een eerste terugkoppeling van de bevindingen.

Meerjarenbegroting 2022-2025

2

INHOUD Algemeen ....................................................................................................................................... 5 Inleiding......................................................................................................................................................... 5 Uitgangspunten begroting 2022 ................................................................................................................... 5 Procedure begroting ..................................................................................................................................... 5 Beleidsbegroting ............................................................................................................................6 Programma afval .......................................................................................................................................... 6 Programma overhead ................................................................................................................................. 10 Paragrafen .................................................................................................................................................. 12 Financiële begroting .....................................................................................................................

16 Overzicht van baten en lasten ..................................................................................................................... 16 Incidentele baten en lasten ......................................................................................................................... 16 Uiteenzetting financiële postitie ................................................................................................................. 16 Vaststellingsbesluit ..................................................................................................................................... 17 Bijlagen ........................................................................................................................................ 18 Overzicht van baten en lasten naar taakveld .............................................................................................. 18

3

4

ALGEMEEN INLEIDING Voor u ligt de meerjarenbegroting 2022-2025 van Reinigingsdienst De Liemers. Deze begroting voldoet aan de nieuwe regels van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). Deze regels zijn vanaf 2018 ook van toepassing op gemeenschappelijke regelingen.

UITGANGSPUNTEN BEGROTING 2022 In de begroting zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd. Inflatie Prijsstijging De nu voorliggende begroting is gebaseerd op de jaarrekening 2020 en vermeerderd met prijsstijgingen voor zover die bekend zijn of te verwachten zijn. Lonen De lonen in de begroting zijn gebaseerd op de jaarrekening 2020 vermeerderd met 1,5% loonstijging voor 2021 en 1,5% loonstijging voor 2022 . Rente De rente in de begroting is gebaseerd op de werkelijk betaalde rente in het laatst afgeronde boekjaar (2020) en bedraagt € 32.506 (2,19%). Deze rente wordt toegerekend aan de verwachte boekwaarde van de investeringen per 1 januari 2022.

PROCEDURE BEGROTING De begroting 2022 wordt op 3 mei 2021 in concept vastgesteld door het bestuur. Op 7 juli 2021 wordt de meerjarenbegroting 2022-2025 definitief vastgesteld door het bestuur.

5

BELEIDSBEGROTING PROGRAMMA AFVAL Wat willen we bereiken? RDL voert in opdracht van de gemeenten Montferland en Zevenaar taken uit op het gebied van afvalinzameling en de exploitatie van aanbiedstations. De uitvoering van deze taken moet voor de gemeenten een bijdrage leveren aan de vermindering van de hoeveelheid restafval, zodat de gemeenten kunnen voldoen aan de VANG-doelstelling (Van Afval Naar Grondstof). De inzameling van afval levert een bijdrage aan de duurzaamheidsdoelstellingen van de gemeenten Montferland en Zevenaar. Beleidskaders • • • •

Wet milieubeheer Landelijk Afvalbeheer Plan (LAP) VANG (Van Afval Naar Grondstoffen) Ketenovereenkomst verpakkingen 2020-2029

Beleidsindicatoren (verplicht) Volgens het BBV worden onderstaande beleidsindicatoren verplicht opgenomen in de begroting. Omvang huishoudelijk restafval (kilo's per inwoner per jaar) Montferland Zevenaar

2021 90 100

2022 90 90

Beleidsindicatoren (eigen) Aanbiedstation ‘s-Heerenberg Lobith Zevenaar

Indicator % gescheiden inzameling afval % gescheiden inzameling afval % gescheiden inzameling afval

2021 86% 89% 87%

2022 86% 89% 87%

‘s-Heerenberg Lobith Zevenaar

Hoeveelheid gebracht afval (in ton) Hoeveelheid gebracht afval (in ton) Hoeveelheid gebracht afval (in ton)

4.230 2.076 14.368

4.288 2.597 14.812

Wat gaan we daarvoor doen? Afval Inzamelen van restafval, gft, PMD en papier volgens met de gemeenten afgesproken frequentie. inzamelen van grof afval en grof tuinafval op afroep. Afhandelen van vragen, klachten en meldingen van inwoners over de afvalinzameling 6

Straatreiniging Straatvegen op basis van met de gemeenten afgesproken frequenties en/ of schoonheidsgraad. Wat gaat dat kosten? Jaarrek 2020 Programma afval Lasten Inzameling huishoudelijk afval Inzameling GFT Inzameling PMD Grof huishoudelijk- en tuinafval Papierinzameling Straat- en marktvegen Aanbiedstation 's-Heerenberg Aanbiedstation Lobith Aanbiedstation Zevenaar Aanbiedstation 7Poort Incidentele werkzaamheden Compensabele BTW Totaal lasten programma afval Baten Grof huishoudelijk- en tuinafval Aanbiedstation 's-Heerenberg opbr. afval Aanbiedstation Lobith opbr. afval Aanbiedstation Zevenaar opbr. afval Calculatieverschillen Compensabele BTW Exploitatiebijdrage Montferland Exploitatiebijdrage Zevenaar Totaal baten programma afval

Begroot 2021

Begroot 2022

begroot 2023

begroot 2024

begroot 2025

438.862 649.691 332.366 4.985 313.488 351.438 429.133 303.649 1.528.836

442.101 478.562 478.562 478.562 478.562 617.684 647.287 647.287 647.287 647.287 302.912 372.823 372.823 372.823 372.823 6.986 9.678 9.678 9.678 9.678 288.359 326.975 326.975 326.975 326.975 360.832 398.312 398.312 398.312 398.312 368.502 415.625 415.625 415.625 415.625 209.827 250.141 250.141 250.141 250.141 1.271.931 1.382.264 1.382.264 1.382.264 1.382.264 38.326 38.326 38.326 38.326 58.359 80.989 105.047 105.047 105.047 105.047 1.002.330 809.692 890.582 890.582 890.582 890.582 5.413.138 4.759.815 5.315.621 5.315.621 5.315.621 5.315.621

7.525

6.100

7.525

204.973 77.922 577.553

256.225 90.245 779.350

284.063 127.828 859.680

0

0

0

7.525

7.525

7.525

284.063 284.063 284.063 127.828 127.828 127.828 859.680 859.680 859.680 0 0 0 1.002.330 809.692 890.582 890.582 890.582 890.582 1.541.174 1.206.664 1.335.927 1.335.927 1.335.927 1.335.927 2.001.661 1.611.539 1.810.015 1.810.015 1.810.015 1.810.015 5.413.138 4.759.815 5.315.621 5.315.621 5.315.621 5.315.621

Saldo

0

Toelichting Inzameling huishoudelijk afval en GFT Door het grotere aanbod van restafval in de route houdt RDL rekening met een uitbreiding van het aantal inzameluren. De duobakwagen en de kraakperswagen voeren beide deze werkzaamheden uit en worden niet meer als apart voertuig geadministreerd, maar als inzamelwagen benoemd.

7

0

0

Inzameling PMD Het aanbod van PMD is toegenomen. RDL houdt daarom rekening met meer inzameluren. Grof huishoudelijk- en tuinafval Het inzamelen van grof huishoudelijk afval en grof tuinafval gebeurt op afroep in Montferland en Zevenaar. Het tarief voor het ophalen van grof huishoudelijk afval bedraagt € 80,- per m3 en het tarief voor het ophalen van grof tuinafval bedraagt € 30,- per m3. Beiden met een minimum van € 80,- respectievelijk € 30,-. In Zevenaar maakt de inzameling van kerstbomen onderdeel uit van dit product. Papierinzameling De kosten van papierinzamelingen bevatten ook inhuur van derden. De extra kosten voor het inhuren van derden voor de papierinzameling worden bij het bepalen van de bijdrage per gemeente verdeeld over alle tractie-uren van dit product. Het tractietarief voor papier komt op gemiddeld € 46,04. Straat- en marktvegen In Montferland verricht RDL het straatvegen als onderdeel van het totaalonderhoud van de buitenruimte, dat onder andere ook borstelen en maaien bevat. Die laatste taken worden in opdracht van de gemeente Montferland door een aannemer verricht. Voor de gemeente Zevenaar geldt diezelfde werkwijze voor het Gelders Eiland. Aanbiedstations De kosten worden na aftrek opbrengst particulieren verdeeld naar rato van het aantal aansluitingen. Dit geldt voor alle aanbiedstations. Montferland heeft 16.016 aansluitingen en Zevenaar 20.227.

In de nu voorliggende begroting zijn de consequenties van het nieuwe aanbiedstation op 7Poort nog niet verwerkt, omdat deze op dit moment nog onvoldoende financieel uitgewerkt zijn. Wij verwerken deze gevolgen in een begrotingswijziging. De verwachting is overigens dat de bijdragen van de gemeenten daardoor niet zullen veranderen, omdat het voornemen is de stijgende exploitatielasten te verwerken in de tarieven aan de poort. De jaarlasten van het voorbereidingskrediet zijn wel in de begroting verwerkt. In de begroting 2022 is voor het eerst rekening gehouden met de aparte verwerking van luiers. Incidentele werkzaamheden Deze werkzaamheden betreffen het incidenteel inzamelen/verwijderen van illegaal gestort afval in Zevenaar, het incidenteel ophalen van restanten van rommelmarkten, het beschikbaar stellen en ledigen van containers bij festiviteiten in Zevenaar en het uitzetten van containers en gladheidsbestrijding in Zevenaar. In 2022 is voor het eerst rekening gehouden met extra uren voor het beheer van de aan te leggen ondergrondse containers in Zevenaar. De kosten van dit product worden doorberekend aan Zevenaar.

8

Aantal uren Het aantal uren is gebaseerd op het werkelijke aantal uren in 2020, tenzij de Corona-effecten kwantificeerbeer zijn. Dit is van toepassing op de papierinzameling, waarvoor in 2020 tijdelijk extra mensen moesten worden ingehuurd, omdat vrijwilligers niet ingezet konden worden. Het totaal aantal uren ligt 6391 hoger dan de begroting 2021, maar 862 hoger dan werkelijk in 2020 gemaakt. Een groot deel van die extra uren komt voor rekening van de uitbreiding beheer ondergrondse containers, dat in 2020 en 2021 nog niet in de begroting was opgenomen.

9

PROGRAMMA OVERHEAD Wat willen we bereiken? De ondersteunende taken voor een efficiënte uitvoering van het programma afval worden verzameld in een apart programma overhead. Beleidsindicatoren (verplicht) Volgens het BBV worden onderstaande beleidsindicatoren verplicht opgenomen in de jaarstukken. Indicator Formatie Bezetting Apparaatskosten Externe inhuur Overhead

Definitie FTE per 1.000 inwoners FTE per 1.000 inwoners Kosten per inwoner Kosten als % van totale loonsom plus inhuur Kosten als % van de totale lasten begroting

2021 0,00 0,00 32,98 100% 8,3%

2022 0,00 0,00 32,98 100% 7%

Wat gaan we daarvoor doen? De overheadkosten bestaan uit de salariskosten en opleidingskosten van ondersteunend personeel en de toerekening van kosten van de gemeente Zevenaar voor administratie, klantcontactcentrum (KCC), ICT, P&O en huisvesting. Daarnaast worden de heffing vennootschapsbelasting en onvoorzien hier verantwoord. Wat gaat dat kosten? Jaarrek Begroot Begroot begroot begroot begroot 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Programma overhead Lasten Overhead Heffing Vennootschapsbelasting Onvoorzien

407.536 433.520 423.504 423.504 423.504 423.504 294 285 294 294 294 294

Totaal lasten programma overhead

407.830 433.805 423.798 423.798 423.798 423.798

Baten Exploitatiebijdrage Montferland Exploitatiebijdrage Zevenaar

173.084 182.939 177.975 177.975 177.975 177.975 234.746 250.866 245.824 245.824 245.824 245.824

Totaal baten programma overhead

407.830 433.805 423.798 423.798 423.798 423.798

Saldo

0

10

0

0

0

0

0

Overhead Door diverse kleine verschuivingen vallen de totale kosten voor overhead iets lager uit dan in de begroting 2021, maar iets hoger dan de jaarrekening 2020. Dat laatste komt doordat rekening is gehouden met stijgende salarissen en de kosten van het onderzoek naar de structuur van RDL De kosten voor overhead worden verdeeld op basis van het aantal voor de gemeente gemaakte uren. De uren van het aanbiedstation worden bij die berekening verdeeld op basis van het aantal aansluitingen.

11

PARAGRAFEN Inleiding Onderhoud kapitaalgoederen De RDL heeft zorg voor de inzamelvoertuigen voor de afvalinzameling en daarnaast ook drie aanbiedstations waar zich roerende en onroerende zaken bevinden. Al deze kapitaalgoederen vergen onderhoud. Gezien de duurzaamheid van de kapitaalgoederen is dat een taak die continue middelen vergt. Het bestuur stelt uiteindelijk via de begroting vast wat RDL aanschaft en welke financiële middelen daarbij horen. Ten aanzien van dit laatste gaat het niet alleen om de aanschafwaarde (inclusief afschrijvingstermijn), maar ook om de hoogte van het onderhoudsbudget. De vereiste kwaliteit is een belangrijke factor. RDL schaft kapitaalgoederen aan met een bepaalde kwaliteit, die beschreven is in de offerteaanvraag of het bestek. Het onderhoud heeft zijn financiële vertaling in de gemaakte uren en de nota’s. De economische afschrijvingstermijnen bepalen in eerste instantie de levensduur. Jaarlijks wordt getoetst wat de staat van deze goederen is en zo nodig past het bestuur middels de begroting de afschrijvingstermijn aan. Voor het onderhoud aan de gebouwen van de RDL (de aanbiedstations) is geen meerjarenonderhoudsplan opgesteld. Het onderhoud wordt wel op basis van ervaringscijfers geraamd in de begroting. In 2022 bedraagt het begrote onderhoud gebouwen op de drie aanbiedstations €23.970,-.

Weerstandsvermogen en risicobeheersing Inleiding Bij het weerstandsvermogen gaat het om de mate waarin de gemeenschappelijke regeling (GR) in staat is middelen vrij te maken om substantiële tegenvallers op te vangen. Bij het weerstandsvermogen gaat het dus om de robuustheid van de begroting. Door aandacht voor het weerstandsvermogen, voorkom je dat elke financiële tegenvaller dwingt tot bezuinigen. Het weerstandsvermogen kan betrekking hebben op het begrotingsjaar zelf, maar het kan ook betrekking hebben op meerdere begrotingsjaren. Voor het beoordelen van de robuustheid van de begroting is inzicht nodig in de omvang en in de achtergronden van de risico’s en de aanwezige weerstandscapaciteit. Financiële kengetallen

Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

jaarrek begroot begroot begroot begroot begroot 2020 2021 2022 2023 2024 2025 26% 25% 26% 26% 26% 26% 26% 0 0

12

25% 0 0

26% 0 0

26% 0 0

26% 0 0

26% 0 0

Netto schuldquote De netto schuldquote bestaat uit twee kengetallen: a. netto schuldquote: dit kengetal geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Het geeft een indicatie van de mate waarin de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie drukken. Hoe lager het percentage hoe beter. b. netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen: Om inzicht te verkrijgen in hoeverre er sprake is van doorlenen wordt de netto schuldquote zowel in- als exclusief doorgeleende gelden weergegeven (netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen). De gegevens zijn ontleend aan de geprognosticeerde balans. Voor de RDL bedraagt het percentage van de netto schuldquote in 2022 26%. De gecorrigeerde netto schuldquote komt eveneens uit op 26%. De RDL leent geen bedragen door aan derden.

Solvabiliteitsratio De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin de gemeenschappelijke regeling in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Omdat de RDL geen eigen vermogen heeft is deze ratio 0.

Structurele exploitatieruimte Voor de beoordeling van de financiële positie is het van belang te kijken naar de structurele baten en structurele lasten. Heeft de gemeenschappelijke regeling structurele ruimte in de begroting om de eigen lasten te dragen of is er sprake van een tekort . Omdat het saldo van baten en lasten bij de RDL wordt doorberekend aan de deelnemende gemeenten is er geen sprake van een begrotingssaldo en is de structurele exploitatieruimte dus 0.

Weerstandscapaciteit Het bestuur van de RDL is verantwoordelijk voor een financieel sluitende begroting. Het is binnen de door de toezichthouder gestelde kaders aan de GR zelf te bepalen wat een passende omvang van het weerstandsvermogen is. De weerstandscapaciteit bestaat uit de middelen en mogelijkheden waarover de GR’s beschikken om niet begrote kosten die onverwachts en substantieel zijn te dekken, zoals de algemene reserve. a. De RDL heeft in de begroting geen post onvoorzien. Gezien het karakter van de GR (puur uitvoerend) zijn lasten redelijk nauwkeurig te ramen en zijn incidenten bijzonder zeldzaam. b. Overschotten c.q. tekorten wikkelt de RDL bij de jaarrekening af via de aangesloten gemeenten. De RDL heeft om deze reden geen algemene reserve.

13

Risico’s Hier brengen wij mogelijke risico’s in beeld zodat de deelnemende gemeente deze zo nodig in hun eigen paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing kunnen opnemen. De financiële risico’s liggen vooral op het gebied van de verwerkingsprijzen en –opbrengsten van de diverse afvalstromen op de aanbiedstations. Elke nieuwe aanbesteding, die ook voor het boekjaar 2022 voor sommige stromen nog plaats gaat vinden, kan leiden tot een ander tarief voor een afvalstroom. Ook nieuwe wetgeving (voorbeeld afvalstoffenbelasting) heeft effect op de kosten. Nieuw beleid van de gemeente (voorbeeld gratis maken van tuinafval) heeft effect op het saldo van kosten en opbrengsten. De effecten kunnen deels opgevangen worden door significante wijzigingen eerder in kaart te brengen en de begroting daarop aan te passen. Als de Coronacrisis ook in 2022 nog voortduurt kan dat ook voor 2022 invloed hebben op het resultaat. Financiering De RDL heeft haar vaste activa van € 1.478.000 en het saldo van de overige balansposten gefinancierd bij Zevenaar. Zevenaar voert de treasuryfunctie van de RDL uit. Dit gebeurt op grond van de Wet Fido en het treasurystatuut.

Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet stelt dat de gemiddelde netto vlottende schuld (< 1 jaar) van een gemeenschappelijke regeling in een kwartaal niet hoger mag zijn dan 8,2% van het begrotingstotaal (€5.739.000). Dit betekent dat de RDL maximaal € 471.000 aan kort geld (kasgeld) mag aantrekken. De netto schuld op korte termijn bedraagt op 1 januari 2022 € 1.478.000 en overschrijdt daarmee de kasgeldlimiet. Dit regelt RDL doordat de vaste activa worden gefinancierd bij de gemeente Zevenaar en de treasuryfunctie ook door Zevenaar wordt uitgevoerd. Een overschrijding van de kasgeldlimiet heeft voor de RDL dan ook geen nadelige gevolgen.

Renterisiconorm De renterisiconorm bepaalt dat jaarlijks maximaal 20% van het begrotingstotaal onderhevig mag zijn aan renteherziening en aflossing. Hiermee wordt een maximum gesteld aan het renterisico op langlopende geldleningen. Omdat de RDL geen vaste geldleningen heeft is er ook geen sprake van een renterisico. Schatkistbankieren Schatkistbankieren houdt in dat lokale overheden overtollige financiële middelen moeten afromen naar de schatkist van het Rijk. Op basis van artikel 9 van de regeling Schatkistbankieren is de RDL vrijgesteld van schatkistbankieren voor decentrale overheden.

14

Bedrijfsvoering Inleiding RDL voert taken en opdrachten van de deelnemende gemeenten uit op het gebied van reiniging en afvalinzameling. Bij de uitvoering van deze taken houdt RDL rekening met de wettelijk eisen. Leidraad hiervoor is de volgende tekst (artikel 4) uit de Gemeenschappelijke Regeling: De bedrijfsvoeringsorganisatie voert ten behoeve van de colleges taken uit of laat deze taken uitvoeren, op het gebied van het gemeentelijk afvalbeleid welke taken voortvloeien uit de Wet milieubeheer. RDL is derhalve een uitvoerende dienst. Doelstelling is zo efficiënt mogelijk de inzameling te verrichten tegen een - voor zover binnen de geraamde kosten haalbaar - zo hoog mogelijke kwaliteit. De bedrijfsvoering van de RDL vindt binnen de structuur van de gemeente Zevenaar plaats. Dat wil zeggen dat voor een groot gedeelte deze bedrijfsvoering gelijksoortig is en dat RDL van de faciliteiten gebruik maakt. Hierbij valt te denken aan zaken als huisvesting, personeel en organisatie, financieel beheer, automatisering en informatisering. De gemeente Zevenaar, waarbij de medewerkers in dienst zijn, heeft een integriteitscode. PenO heeft toegezegd om ook bij kortstondig ingehuurde medewerkers meer aandacht te besteden aan het onderschrijven van de integriteitsverklaring. Beleid arbeidsomstandigheden In 2018 is er een medewerkerstevredenheidsonderzoek in de gehele organisatie uitgevoerd.

De uitkomsten daarvan zijn besproken met de medewerkers en punten die naar voren zijn gekomen zijn verder uitgewerkt. In 2020 was het ziekteverzuimcijfer 3,3%. In 2019 was dat nog 3,6%. Inhuur derden De RDL is een continudienst en moet bij ziekte of anderszins acuut een beroep kunnen doen op personeel van buiten de RDL. Dit gebeurt vooral met medewerkers van het uitzendbureau en in geval van nood met personeel van de buitendienst van de gemeente Zevenaar. Op deze wijze is de bedrijfsvoering verzekerd van voldoende continuïteit.

15

FINANCIËLE BEGROTING OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN Jaarrek 2020

Begroot 2021

Begroot 2022

Lasten Programma afval Programma overhead

5.412.844 407.830

4.759.815 433.805

5.315.621 5.315.621 5.315.621 5.315.621 423.798 423.798 423.798 423.798

Totale lasten

5.820.674 5.193.620

5.739.419 5.739.419 5.739.419 5.739.419

Baten Programma afval Diverse baten Exploitatiebijdrage Montferland Exploitatiebijdrage Zevenaar

1.870.303 1.541.044 2.001.497

1.941.612 1.206.664 1.611.539

2.169.678 2.169.678 2.169.678 2.169.678 1.335.927 1.335.927 1.335.927 1.335.927 1.810.015 1.810.015 1.810.015 1.810.015

Programma overhead Exploitatiebijdrage Montferland Exploitatiebijdrage Zevenaar

173.084 234.746

182.939 250.866

Totaal baten

5.820.674 5.193.620

Saldo

0

0

begroot 2023

177.975 245.824

177.975 245.824

begroot 2024

177.975 245.824

177.975 245.824

5.739.419 5.739.419 5.739.419 5.739.419 0

0

0

De baten en lasten zijn toegelicht bij de programma’s afval en overhead.

INCIDENTELE BATEN EN LASTEN De jaarrekening van de gemeenschappelijke regeling dient structureel in evenwicht te zijn. Daarmee wordt bedoeld dat alle structurele lasten worden gedekt door structurele baten. De baten en lasten in de begroting zijn structureel van aard. Voor zover toch sprake is van incidentele baten en lasten dan worden deze doorberekend aan de deelnemende gemeenten en daardoor binnen de begroting van de RDL dus met eenzelfde last of bate gecompenseerd.

UITEENZETTING FINANCIËLE POSTITIE Geprognosticeerde balans Hieronder wordt de geprognosticeerde balans van de RDL weergegeven. Op basis van de BBVvoorschriften worden de cijfers meerjarig weergegeven.

16

begroot 2025

0

Materiële vaste activa Vorderingen < 1 jaar Liquide middelen Overlopende activa Totaal activa

Jaarrek. Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2020 2021 2022 2023 2024 2025 1.522.903 1.296.602 1.477.533 1.477.533 1.477.533 1.477.533 380.839 200.000 290.420 290.420 290.420 290.420 30.053 1.933.795

15.676 22.865 22.865 22.865 22.865 1.512.278 1.790.817 1.790.817 1.790.817 1.790.817

Vlottende schulden < 1 jaar 1.902.855 Overlopende passiva 30.940 Totaal passiva 1.933.795

1.490.273 1.764.344 1.764.344 1.764.344 1.764.344 22.005 26.473 26.473 26.473 26.473 1.512.278 1.790.817 1.790.817 1.790.817 1.790.817

VASTSTELLINGSBESLUIT

17

BIJLAGEN OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN NAAR TAAKVELD Jaarrek 2020

Begroot 2021

Begroot 2022

begroot 2023

begroot 2024

begroot 2025

Lasten 0.4 Overhead 0.5 Rente 0.9 Vennootschapsbelasting 2.1 Straatreiniging 7.3 Afval

407.536 433.520 423.798 423.798 423.798 423.798 28.787 14.502 32.505 32.505 32.505 32.505 294 285 294 294 294 294 345.123 356.571 391.209 391.209 391.209 391.209 5.038.934 4.388.741 4.891.613 4.891.613 4.891.613 4.891.613

Totaal lasten

5.820.674 5.193.619 5.739.419 5.739.419 5.739.419 5.739.419

Baten 0.4 Overhead: Exploitatiebijdrage Montferland Exploitatiebijdrage Zevenaar 7.3 Afval: Overige baten Exploitatiebijdrage Montferland Exploitatiebijdrage Zevenaar

1.541.174 1.206.664 1.335.927 1.335.927 1.335.927 1.335.927 2.001.661 1.611.539 1.810.015 1.810.015 1.810.015 1.810.015

Totale baten

5.820.674 5.193.619 5.739.419 5.739.419 5.739.419 5.739.419

Saldo

173.084 234.746

182.939 177.975 177.975 177.975 177.975 250.866 245.824 245.824 245.824 245.824 0 0 0 0 1.870.009 1.941.611 2.169.678 2.169.678 2.169.678 2.169.678

0

18

0

0

0

0

0