1048608 Raadsvoorstel en raadsbesluit 2e Voortgangsrapportage 2021
Tekst van het document
Raadsvoorstel Onderwerp Zaaknummer Documentnummer Portefeuillehouder Portefeuille Behandelend ambtenaar/afdeling Telefoon E-mail
2e Voortgangsrapportage 2021 Z/21/397825 INT/21/1048608 Nanne van Dellen Financiën Marlou Schurink (Financiën) 06 13 88 34 92 m.schurink@zevenaar.nl
1. Samenvatting Het college evalueert de voortgang van de uitvoering van het beleid en brengt de daaruit voortkomende substantiële financiële afwijkingen onder andere in beeld in de 2e voortgangsrapportage. In deze rapportage vindt u ook een monitoring van de voortgang van de bezuinigingsmaatregelen uit 2019. Daarnaast zijn de gevolgen van de coronacrisis voor 2021 geactualiseerd in deze rapportage. De mutaties die volgen uit deze 2e voortgangsrapportage resulteren in 2021 in een voordeel van € 3.032.000 en een bijgesteld saldo van de begroting van € 2.100.000 negatief. De resultaten van deze 2e voortgangsrapportage worden verwerkt in het begrotingsresultaat. De positieve bijstellingen in de 2e voortgangsrapportage wordt deels veroorzaakt door de meicirculaire 2021 en de compensatie in de algemene uitkering voor de tekorten jeugdzorg. 2. Raadsvoorstel Wij stellen u voor om: 1. de 2e Voortgangsrapportage 2021 vast te stellen; 2. in te stemmen met de rubrieken “voorstel raad” zoals bij de activiteiten met een oranje en rode status is aangegeven; 3. het voordelige saldo van deze rapportage (€ 3.032.000) ten gunste te brengen van het begrotingsresultaat 2021. 3. Waarom naar de raad Op grond van artikel 189 van de Gemeentewet heeft de raad het budgetrecht.
Tevens is in onze financiële verordening opgenomen dat het college tussentijds aan de raad rapporteert over de realisatie van de begroting van de gemeente over het lopende boekjaar. De voortgangsrapportage bevat een uiteenzetting over de uitvoering en het bijstellen van het beleid en geeft een overzicht van de bijgestelde financiële raming van de baten en de lasten. In het kader van de begrotingsrechtmatigheid is het van belang dat de raad alle in deze rapportage voorgestelde mutaties vaststelt. 4. Doelstelling en beoogd resultaat Met deze rapportage willen we u inzicht geven in de beleidsmatige stand van zaken (activiteiten en bezuinigingen), bijbehorende tijdsplanning en de verwachte financiële afwijkingen ten opzichte van de begroting 2021-2024.
5. Argumenten en alternatieven Argumenten 1.1.Focus op de voortgang van het beleid d.m.v. toelichting op activiteiten We richten ons bij de 2e voortgangsrapportage op de voortgang van het beleid en de mate waarin wij de doelstellingen uit de begroting realiseren door de uitvoering van activiteiten. In de monitoring van de bezuinigingen laten wij de voortgang van de realisatie van de verschillende maatregelen zien. Net als voorgaande jaren brengen wij met het kleurenmodel in beeld wat de stand van zaken is. Op basis van deze methodiek kunt u in één oogopslag zien wat de stand van zaken is van het betreffende onderdeel. De betekenis van de kleuren is als volgt: Lichtgrijs
de activiteit is nog niet gestart, dit past binnen de vastgestelde planning.
Groen
de activiteit loopt op schema binnen de gestelde kaders (beleidsdoel/resultaat, tijdsplanning en financieel). De groene activiteiten worden niet toegelicht met een stand van zaken.
Oranje
de activiteit dreigt óf qua beleidsdoel/resultaat óf qua tijdsplanning óf financieel uit de pas te gaan lopen, bijsturing is noodzakelijk.
Rood
de activiteit loopt uit de pas, dit geldt voor 1 of meer indicatoren (beleidsdoel/resultaat, tijdsplanning en financieel). Corrigerende maatregelen zijn noodzakelijk.
Donkergrijs
de activiteit is afgerond en wij stellen voor deze af te sluiten.
1.2 De voortgangsrapportage voldoet aan de eisen van de Financiële Verordening gemeente Zevenaar Wij hebben de voortgangsrapportage binnen de kaders van de financiële verordening opgesteld. De voortgangsrapportage is een document in onze planning & control cyclus. Afwijkingen op de ramingen van de baten en lasten groter dan € 25.000 lichten wij toe bij de betreffende programma’s. De voortgangsrapportage is opgesteld met de kennis en inzichten per (peildatum) 1 augustus 2021. 1.3.De corona-effecten zijn in deze voortgangsrapportage geactualiseerd In deze voortgangrapportage zijn de corona-effecten geactualiseerd ten opzichte van de 1e voortgangsrapportage 2021 en de meerjarenbegroting 2021-2024. 2.1 Activiteiten met een oranje en rode status vragen om uw bijsturing of corrigerende maatregelen In de rapportage is per programma bij het onderdeel “wat doen we” bij elke activiteit de status aangegeven. De activiteiten die op oranje staan lopen niet zoals met u is afgesproken en vragen daarom om bijsturing. In voorkomende gevallen informeren wij ook over de huidige status en om kennis te nemen van maatregelen die al getroffen zijn, dan wel worden. Als activiteiten op rood staan, vragen deze om corrigerende maatregelen. In de 2e voortgangsrapportage komen deze echter niet voor.
Bij de oranje activiteiten is in de rapportage “voorstel raad” opgenomen, zodat duidelijk wordt waar u mee in stemt of wat de vervolgstap wordt.
zaaknummer Z/21/397825
pagina 2 van 5
3.1 Het voordelige saldo 2021 ten gunste brengen aan het begrotingsresultaat 2021 In 2021 komt het verwachte begrotingsresultaat uit op € 2.100.000 nadelig. Het voordelige saldo van deze rapportage bedraagt € 3.032.000 en brengen wij ten gunste van het begrotingsresultaat. De reservepositie is voldoende om het incidentele tekort van € 2.100.000 af te kunnen dekken. Het definitieve saldo 2021 maken wij op bij de jaarrekening 2021. Alternatieven N.v.t. 6. Hoe gaan we dat bereiken en is evaluatie nodig? De actuele begroting 2021-2024 wordt aangepast naar aanleiding van de financiële en beleidsmatige bijstellingen die zijn opgenomen in deze rapportage. De 2e voortgangsrapportage is een standaard onderdeel van de P&C-cyclus en kan aanleiding zijn om de gemaakte keuzes bij te stellen of te herzien. In onze cyclus van plannen, bijsturen en verantwoorden is dit het laatste document voor de jaarrekening. 7. Klimaat en duurzaamheid N.v.t. 8. Communicatie De 2e voortgangsrapportage 2021 wordt digitaal ter beschikking gesteld via de portal / website. Onze tool voor de planning & control documenten is webbased. Dit heeft als beperking dat in de PDF-versie teksten bij herhaling voor kunnen komen. 9. Kosten, baten en dekking Hieronder brengen wij het bijgestelde begrotingsresultaat 2021 in beeld. Het verloop van het saldo is als volgt: Exploitatie (bedragen x € 1.000)
Begroting 2021 -4.379 -504 -251 0 1 -5.133
Begroting 2022 -1.901 -139 265 -2.284 2 -4.056
Begroting 2023 -926 304 254 -2.983 2 -3.349
Begroting 2024 169 218 246 -1.254 2 -618
1. Autonome ontwikkelingen
2.864
3.346
1.463
828
2. Actualisatie bestaand beleid
193
178
1.468
11
4. Administratieve wijzigingen
0
0
0
0
-24
560
260
0
Totaal mutaties 2e VGR
3.032
4.085
3.190
839
Saldo 2e Voortgangsrapportage 2021
-2.100
28
-158
221
Primitieve begroting 2021-2024 2e Voortgangsrapportage 2020 1e Voortgangsrapportage 2021 Kadernota 2022 Wijzigingen tot de 2e VGR 2021 Stand tot de 2e VGR
5. Coronaeffecten
De mutaties die volgen uit deze 2e voortgangsrapportage resulteren in 2021 in een voordeel van € 3.032.000 en een bijgesteld saldo van de begroting van € 2.100.000 negatief. De resultaten van deze 2e voortgangsrapportage worden verwerkt in het begrotingsresultaat. De positieve bijstellingen in de 2e voortgangsrapportage wordt in 2021 deels veroorzaakt door de meicirculaire en in verdere jaren door de compensatie in de algemene uitkering voor de tekorten zaaknummer Z/21/397825
pagina 3 van 5
jeugdzorg. Na het verschijnen van de meicirculaire heeft het rijk besloten om in 2022 € 1,3 miljard aan de gemeenten beschikbaar te stellen voor de tekorten in de jeugdzorg. Dit bedrag komt bovenop de eerder al toegekende € 300 miljoen. Voor de gemeente Zevenaar betekent dit voorlopig een extra bedrag van € 3.331.000 in 2022. Het definitieve bedrag wordt in de septembercirculaire bekend gemaakt. In juli zijn vervolgens de bedragen voor de jaren 2023 tot en met 2025 bekend gemaakt. Daarbij is met de toezichthouders afgesproken dat gemeenten 75% van de compensatie in de meerjarenbegroting als structurele dekking mogen opnemen. Dit om te voorkomen dat gemeenten gedwongen worden tot onomkeerbare bezuinigingen. De provincie raadt af om de middelen in te zetten voor nieuw beleid. In het hoofdstuk ‘Financiële hoofdlijnen’ in de 2e Voortgangsrapportage geven wij op hoofdlijnen inzicht in het verloop van de begroting en de actuele financiële ontwikkelingen. 10. Bijlagen De volgende bijlagen horen bij dit voorstel: Volgorde 1.
Documentnummer INT/21/1049833
Naam 2e Voortgangsrapportage 2021
Burgemeester en wethouders van Zevenaar
De secretaris Danielle Jansen
zaaknummer Z/21/397825
De burgemeester Lucien van Riswijk
pagina 4 van 5
Raadsbesluit Onderwerp Zaaknummer Documentnummer
2e Voortgangsrapportage 2021 Z/21/397825 INT/21/1048608
De raad van de gemeente Zevenaar; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van Zevenaar: Gelet op artikel 189 van de Gemeentewet besluit: 1. de 2e Voortgangsrapportage 2021 vast te stellen; 2. in te stemmen met de rubrieken “voorstel raad” zoals bij de activiteiten met een oranje en rode status is aangegeven; 3. het voordelige saldo van deze rapportage (€ 3.032.000) ten gunste te brengen van het begrotingsresultaat 2021. Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Zevenaar, gehouden op 20 oktober 2021. De griffier W. van der Vlies
zaaknummer Z/21/397825
De burgemeester L.J.E.M. van Riswijk
pagina 5 van 5