RV26.032 rv Zienswijze jaarstukken 2025, begroting 2027, geactualiseerde begroting 2026 VRU

RAADSVOORSTEL Zienswijze jaarstukken 2025, begroting 2027, geactualiseerde begroting 2026 VRU Portefeuillehouder

Burgemeester Langenacker

Ontvangst griffie

12 mei 2026

Opsteller

Marc van der Burgt

Ronde Tafel

-

Zaak/stuknummer

1030641/RV26.032

Debat

-

Besluit college

12 mei 2026

Raadsvergadering

26 mei 2026

Onderwerp Zienswijze jaarstukken 2025, begroting 2027, geactualiseerde begroting 2026 VRU

Doel van het voorstel Als onderdeel van de P&C-cyclus heeft de Veiligheidsregio Utrecht, kortweg de VRU, de voorlopige jaarrekening 2025 voorgelegd aan de deelnemende gemeenten. Ook zijn het bestemmingsvoorstel van het rekeningresultaat 2025, de programmabegroting 2027 en de geactualiseerde begroting 2026 gepresenteerd. De gemeente Zeist is net als de andere gemeenten uitgenodigd om haar zienswijze hierop te geven. Met die voorstel komt de gemeente Zeist tot een positieve, ondersteunende zienswijze.

Voorgesteld besluit 1. Akkoord te gaan met bijgaande zienswijzebrief van de gemeente Zeist aan de VRU. Besluit Raad

Inhoud (korte samenvatting) Als onderdeel van de P&C-cyclus heeft de Veiligheidsregio Utrecht, kortweg de VRU, de voorlopige jaarrekening 2025 voorgelegd aan de deelnemende gemeenten. Ook zijn het bestemmingsvoorstel van het rekeningresultaat 2025, de programmabegroting 2027 en de geactualiseerde begroting 2026 gepresenteerd. De gemeente Zeist is net als de andere gemeenten uitgenodigd om haar zienswijze hierop te geven. De stukken geven Zeist aanleiding voor een positieve, ondersteunende zienswijze. VERDIEPING Jaarstukken en resultaatsbestemming 2025 De VRU sluit het boekjaar 2025 af met een positief resultaat (vóór bestemming) van € 2,75 miljoen (2% van de begroting). Dit bedrag geeft echter een vertekend beeld door incidentele baten ontstaan doordat de stelpost voor de nieuwe cao is afgewikkeld. Het reële resultaat over 2025, gecorrigeerd voor bovenstaande, bedraagt € 1,34 miljoen (1% van de begroting). Het reële resultaat is opgebouwd uit de volgende belangrijkste mee- en tegenvallers op de begroting: Meevallers: - € 1,49 miljoen: Minder uitgaven aan personele lasten door onvervulde vacatures als gevolg van de aanhoudend krappe arbeidsmarkt. - € 0,46 miljoen: Lagere uitgaven aan personeelsgerelateerde vergoedingen. - € 0,33 miljoen: Hogere inkomsten dankzij de doorbelasting van kosten en gestegen renteopbrengsten.

Pagina 1 van 4

Tegenvallers: - € 0,53 miljoen: Meerkosten voor het noodzakelijke onderhoud van materieel en materiaal. - € 0,41 miljoen: Hogere uitgaven op het gebied van ICT en overige kosten. Dit gerealiseerde positieve resultaat over 2025 is grotendeels incidenteel van aard en leidt niet tot structurele budgettaire ruimte of risico's voor de komende jaren. Resultaatsbestemming 2025 Op basis van het financiële resultaat over 2025 heeft het Algemeen Bestuur (AB) van de VRU een aantal besluiten genomen over de bestemming van deze middelen:

-

Teruggave aan de gemeenten. De VRU heeft besloten om een deel van het incidentele positieve jaarresultaat over 2025 terug te geven aan de deelnemende gemeenten. Het gaat om een totaalbedrag van € 0,75 miljoen, dat naar rato wordt verdeeld.

-

Op peil houden weerstandsvermogen (Bedrijfsvoeringsreserve). Om financiële tegenvallers in de toekomst op te kunnen vangen, is het noodzakelijk het weerstandsvermogen van de VRU op niveau te houden. Hiervoor wordt in totaal € 1,85 miljoen aan de bedrijfsvoeringsreserve toegevoegd. Deze storting bestaat uit twee componenten: 1. Een terugstorting van € 1,20 miljoen, die in de Kadernota 2027 tijdelijk onttrokken was om toekomstscenario's in 2026 te overbruggen. 2. Een extra storting van € 0,65 miljoen die volgt uit een actuele risicobeoordeling, uitgevoerd tijdens het opstellen van de jaarrekening.

-

Doorschuiven subsidiegelden (MDIEU, Maatwerkregeling Duurzame Inzetbaarheid en Eerder Uittreden). In 2025 heeft de VRU een specifieke subsidie (MDIEU) ontvangen om te investeren in duurzame inzetbaarheid, weerbaarheid en goed werkgeverschap. Dit budget is nog niet volledig uitgeput. Een onbesteed restant van € 0,15 miljoen wordt toegevoegd aan de ontwikkel- en egalisatiereserve. Hierdoor blijven deze geoormerkte middelen behouden en kunnen ze komend jaar alsnog worden ingezet voor activiteiten die ten goede komen aan het personeel en de organisatie.

Toekomstscenario’s Op 30 maart 2026 heeft het Algemeen Bestuur, na een zienswijzeprocedure gekozen voor het toekomstscenario 'Op Orde'. In die zienswijzen van de deelnemende gemeenten komt een brede en nadrukkelijke oproep naar voren om ook in de komende jaren scherp te blijven sturen op de betaalbaarheid, gezien de grote financiële uitdagingen bij gemeenten. De VRU geeft aan deze oproep ter harte te nemen. De inzet blijft puur gericht op de noodzakelijke vereisten om de veiligheidstaken verantwoord en adequaat te kunnen blijven uitvoeren. De keuze voor het scenario 'op orde' is inmiddels financieel verwerkt in de meerjarenraming van de ontwerpbegroting VRU 2027. Om in het huidige kalenderjaar de overgang naar de nieuwe scenario's soepel te laten verlopen, is de incidentele bijdrage uit de kadernota reeds verwerkt voor 2026. Ontwerpbegroting 2027 en geactualiseerde begroting 2026 De ontwerpbegroting 2027 blijft binnen de uitgangspunten die zijn opgenomen in de kadernota 2027. Wel zijn er enkele actuele financiële mutaties in de ontwerpbegroting verwerkt: E - Meevaller door fasering CAO: Er is een nieuw principeakkoord voor de cao veiligheidsregio’s. De afspraken passen structureel precies binnen de hiervoor gereserveerde stelpost.

De fasering van de invoering zorgt echter voor een incidentele verlaging van de gemeentelijke bijdrage van € 1,5 miljoen in 2026 en € 2,75 miljoen in 2027. -

Extra Rijksmiddelen: De VRU ontvangt extra geld vanuit het Rijk voor specifieke taken rondom crisisbeheersing (programma Veerkracht). Dit betreft structurele middelen voor regionale weerbaarheid (€ 0,45 miljoen in 2026; € 1,41 miljoen in 2027) en een incidentele bijdrage voor noodsteunpunten (€ 0,40 miljoen in 2026).

Pagina 2 van 4

Samengevat stijgt de bijdrage voor 2026 met € 0,2 miljoen (ten opzichte van de oorspronkelijk in juli 2025 vastgestelde begroting). Dit bedrag valt echter € 1,5 miljoen lager uit dan we op basis van de Kadernota verwachtten, dankzij de bovengenoemde cao-meevaller. De bijdrage voor de begroting 2027 stijgt met € 8 miljoen (ten opzichte van de geactualiseerde begroting 2026). Dit is opgebouwd uit € 3 miljoen voor reguliere loon- en prijsontwikkeling en € 5 miljoen voor de structurele investeringen vanuit de toekomstscenario's ('op orde'). Effecten voor Zeist Onderstaande tabel geeft een gecombineerd overzicht van de effecten voor de bijdrage Gemeentelijk basistakenpakket (GBTP) en de vergoeding Individueel Gemeentelijk Pluspakket (IGPP) voor Zeist. Bedragen x € 1.000 Bijdrage GBTP Vergoeding IGPP Totaal

Begroting 2026 5.099 382 5.481

Actualisatie 2026 5.079 389 5.468

Begroting 2027 5.449 401 5.850

Zienswijze Zeist De jaarstukken 2025 zien er goed uit. De VRU sluit 2025 af met een positief resultaat van ruim € 2,75 miljoen. We kunnen ons vinden in de overwegingen van het AB om een deel van dit bedrag toe te voegen aan enerzijds de bedrijfsvoeringsreserve, anderzijds aan de ontwikkel- en egalisatiereserve en het resterende bedrag terug te storten aan de deelnemende gemeenten. We hebben in de zienswijze op de kaderbrief en de toekomstscenario’s (RIB26.034) al aangegeven dat wij de uitdagingen waarvoor de VRU staat zien en dat wij ons beseffen dat het gezien de uitbreiding van taken van de VRU nodig is om de bijdrage aan de VRU te verhogen. Zonder deze verhoging is het voor de VRU niet mogelijk de belangrijke rol die zij speelt bij crisis en rampen op een voldoende niveau te kunnen vervullen en daarmee haar zo belangrijke bijdrage te leveren aan de veiligheid, ook in Zeist. Voor het overige zien we dat de begroting van de VRU binnen de afgesproken kaders uit de kaderbrief blijven. Met inachtneming van bovenstaande vaststellingen komen wij tot een ondersteunende zienswijze vanuit Zeist, zoals is verwoord in bijgaande zienswijzebrief. De deelnemende gemeenten, waaronder Zeist, kennen momenteel grote financiële opgaven. We hechten eraan dat de VRU hier ook de komende jaren oog voor blijft houden.

Participatie Nvt Financiële toelichting De financiële consequenties van de ontwerpbegroting 2027 en de geactualiseerde begroting 2026 zullen bij de eerstvolgende gelegenheid worden verwerkt in de gemeentelijke begroting. Juridische aspecten De zienswijzeprocedure verloopt conform de Wet Gemeenschappelijke Regelingen (WGR) en de daarvan afgeleide Gemeenschappelijke Regeling (GR) VRU. Duurzame aspecten nvt Samenhang met andere projecten nvt

Pagina 3 van 4

VERDERE PROCES Planning en uitvoering De zienswijze dient uiterlijk op 2 juli 2026 bij de VRU binnen te zijn en zal door de VRU betrokken worden bij de vaststelling van de definitieve jaarstukken 2025 en begroting 2027/geactualiseerde begroting 2026 op 6 juli 2026. Communicatie Evaluatie BIJLAGEN 1. Aanbiedingsbrief voorlopige jaarstukken VRU 2025, ontwerpbegroting VRU 2027 en geactualiseerde begroting VRU 2026 2. Voorlopige jaarstukken VRU 2025 3. Ontwerpbegroting VRU 2027 en geactualiseerde begroting VRU 2026 4. Overzicht zienswijzen toekomstscenario's en kadernota VRU 2027 5. Infographic jaaroverzicht VRU 2025 6. Zienswijze brief gemeente Zeist aan VRU

Pagina 4 van 4

RAADSBESLUIT

Behoort bij raadsvoorstel Zienswijze jaarstukken 2025, begroting 2027, geactualiseerde begroting 2026 VRU Nr. RV26.032

De raad van de gemeente Zeist; gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van 12 mei 2026; BESLUIT: 1. Akkoord te gaan met bijgaande zienswijzebrief van de gemeente Zeist aan de VRU. Aldus besloten in de openbare raadsvergadering van 26 mei 2026 De raad voornoemd,

drs. E.M.H. Lemaier, griffier

drs. J. Langenacker, voorzitter

Pagina 1 van 1