RV25.070 Bijlage 1 - 2025032 Technische bgw december 2025
Tekst van het document
Gemeente Zeist Begrotingswijziging 2025
Gemeenteraad
Provincie Utrecht Nummer Datum
2025032 16 december 2025
Wijziging behoort bij CV-nummer: 970389 RV-nummer: Omschrijving: Technische bgw dec 2025 Nadere toelichting 1. De Specifieke uitkering (Spuk) CDOKE wordt vanaf 2026 via het gemeentefonds uitgekeerd. De begrote Spuk uitkering komt dus te vervallen. Via deze wijziging wordt de begroting bijgesteld voor 2026. De baten van de CDOKE middelen zijn al begroot via de septembercirculaire van het gemeentefonds in november 2025. 2. De realisatie van het budget Preventie jeugd en gezin (voorheen opvoedondersteuning) is langzaam aan verschoven naar preventie. Het onderdeel Preventie hoort volgens het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) thuis op een ander taakveld/collegeproduct. Daarom wordt voorgesteld het budget te verplaatsen in de begroting met deze budget neutrale wijziging. 3. De 2e nota begrotingswijziging RDWI is momenteel nog in behandeling voor de zienswijze. We nemen de financiële gevolgen van deze nota wel vast op in deze wijziging. Hiernaast is de definitieve beschikking van de specifieke uitkering voor de Buig 2025 ontvangen. Deze verwerken wij ook in deze wijziging. De grootste mutaties zijn: De lasten van de bijstandsuitkeringen stijgen als gevolg van de stijging van het minimum loon. De bijdrage voor tekorten op bijstandsuitkeringen aan deelnemende gemeenten in de GR RDWI (ontschotting) daalt ten opzichte van de vorige prognose.
Per saldo stijgen de lasten met € 355.000 ten laste van het saldo op de begroting. 4. De RMN (Reinigingsbedrijf Midden Nederland) heeft haar positieve resultaten over 2023 en 2024 teruggegeven aan haar deelnemers, op basis van de (door het Algemeen Bestuur) vastgestelde regeling voor de bestemming van het bedrijfsresultaat van RMN. We verdelen hierbij het aandeel van Zeist over de verschillende taakvelden op basis van de kosten in 2023 en 2024. De positieve resultaten worden gestort in respectievelijk de egalisatievoorziening afval en riolering. Hiernaast geeft een klein deel een positief effect op het begrotingssaldo, te weten € 60.738,56. 5. Bij onderwijshuisvesting wordt een projectleider ingezet. De loonkosten worden toegerekend aan dit taakveld/collegeproduct. Voor de dekking wordt een deel van het reeds beschikbare exploitatiebudget op onderwijshuisvesting ingezet. Deze begrotingswijziging verloopt budget neutraal. 6. In raadsinformatiebrief met nummer RIB25.123, hebben wij u geïnformeerd over de spoedrenovatie van de riolering aan de Prins Alexanderweg, waarvan de kosten € 997.225 bedragen. We vragen het gehele krediet aan. Deze kan worden gedekt uit de spaarvoorziening riolering. 7.
In raadsinformatiebrief met nummer RIB25.123, hebben wij u geïnformeerd over de benodigde aanvullende werkzaamheden aan de riolering bij het project aan de Kroostweg, waarvan de kosten € 213.590 bedragen. Om deze werkzaamheden te kunnen uitvoeren vragen wij hierbij het benodigde krediet aan van € 213.590. Deze kan worden gedekt uit de spaarvoorziening riolering. 8. In raadsinformatiebrief met nummer RIB25.123, hebben wij u geïnformeerd over de benodigde extra werkzaamheden aan de riolering bij het project dr. s'Jacoblaan, waarvan de kosten € 720.000 bedragen. We vragen een krediet van € 720.000. Deze kan worden gedekt uit de spaarvoorziening riolering. 9. Als onderdeel van het Masterplan Buitensport is bij de Jaarstukken 2023 € 302.700 gereserveerd in de voorziening risico's voor een bodemsanering op sportpark Blikkenburg West. Nu deze sanering is uitgevoerd zijn er in totaal € 71.894 aan meerkosten gemaakt. Deze overschrijding kan worden gedekt uit de post onvoorzien uit hetzelfde Masterplan Buitensport. Via deze technische begrotingswijziging wordt dit bedrag onttrokken uit de daarvoor bedoelde reserve Masterplan Buitensport incidenteel (R129). 10. Voor de extra lasten in verband met alle maatregelen bij Den Dolder hebben we inmiddels toegezegde dekking in de vorm van een rijksbijdrage in de komende decembercirculaire.
Het gaat om de lasten van de omgevingsmanager en de huur van camera's. We maken van deze circulaire normaliter geen begrotingswijziging maar omdat we voor dit onderdeel al weten wat de toegezegde baten zijn, nemen we dit vast op in deze bijgestelde begroting. De middelen voor de camera's waren in de tweede bestuursrapportage 2025 opgenomen, nu er dus dekking is voor deze lasten komen de rijksmiddelen ten gunste van het begrotingssaldo.
11. De basisschool De Wegwijzer krijgt vervangende nieuwbouw. Om dit te realiseren is het oude schoolgebouw gesloopt. Het restant van de boekwaarde op een paar onderdelen van dit schoolgebouw wordt ineens afgeboekt. Dit leidt in 2025 tot een nadeel van € 147.586,36 op het saldo van de begroting. Vanaf 2026 leidt dit tot een jaarlijks voordeel in de kapitaallasten van ca. € 12.000. 12. Van de gemeente Utrecht zijn twee aanvullende subsidies ontvangen voor het Doorstroompunt. Deze subsidies zijn bedoeld om vroegtijdig schooluitval te voorkomen en jongeren te begeleiden in het volgen van een opleiding of het vinden van werk. Met deze budget neutrale wijziging worden zowel de inkomsten als de uitgaven begroot waardoor de rechtmatigheid van de balen en lasten zijn gewaarborgd. 13. Uit de kwartaalrapportage van YEPH blijkt dat het aantal jeugdigen in de hoog specialistische zorg met verblijf (essentiële functies) in het 2e half jaar is toegenomen van gemiddeld 2 naar 4. Tevens ontvangen er 2 cliënten aanvullend individuele begeleiding naast de "standaard zorg" vanuit YEPH. Dat maakt dat de kosten zijn toegenomen en het budget met € 240.000 overstijgen. Voorliggende begrotingswijziging verhoogt het budget van 2025 met € 240.000 ten laste van het begrotingssaldo. 14. Wij ontvingen de kwartaalrapportage van Samen Veilig Midden Nederland (SVMN).
SVMN is een gecertificeerde instelling die het werk heeft georganiseerd in twee primaire diensten: Veilig Thuis en Jeugdbescherming. Op beide onderdelen zijn de kosten gestegen waardoor er een tekort ontstaat van € 132.300 op de budgetten. Voorliggende begrotingswijziging verhoogt het budget van 2025 met € 132.300 ten laste van het begrotingssaldo. 15. Het financiële resultaat van Zeister Bosrust laat over het jaar 2025 naar verwachting een negatief saldo zien. Deze uitkomst is het gevolg van een combinatie van incidentele factoren die de financiële ruimte van de begraafplaats onder druk zetten. Deze factoren zijn extra (groen)onderhoud, klimaatproblemen in het hoofdgebouw en technische problemen met de oven waardoor diensten regelmatig zijn uitgevallen en de baten hierdoor achterblijven op eerdere prognoses. Gezien het incidentele karakter en de begrotingsrechtmatigheid stellen wij voor € 150.000 te onttrekken uit de reserve egalisatie begraafplaats en hiermee het budget te verhogen. 16. Afgelopen jaar gingen medewerkers bij de Biga onder de CAO Aan de Slag en de CAO WSW er financieel op achteruit door belastingmaatregelen. Inmiddels is bekend geworden dat gemeenten hiervoor worden gecompenseerd in de decembercirculaire. We ontvangen een bedrag van € 292.388.
Aangezien we van de decembercirculaire normaliter geen begrotingswijziging maken, begroten we nu in deze technische wijziging de compensatie en we betalen deze door aan de Biga zoals gebruikelijk voor WSW middelen van het Rijk. 17. Vanuit het ministerie van VWS ontvangen we middelen in de Brede SPUK. Deze baten worden verhoogd vanuit landelijk beleid voor het jaar 2026. De lasten stijgen evenredig. Deze verhoging wordt in deze begrotingswijziging verwerkt en is budgetneutraal. 18. Vanuit het ministerie van VWS ontvangen we middelen in de SPUK IZA. Deze baten worden verhoogd vanuit landelijk beleid voor het jaar 2026. De lasten stijgen evenredig. Deze verhoging wordt in deze begrotingswijziging verwerkt en is budgetneutraal. 19. Jaarlijks wordt, in lijn met het vastgestelde beleid, via de reserve egalisatiesystematiek het restantbudget van wijkgericht werken overgeheveld naar het nieuwe jaar. Via de Jaarstukken 2024 is een bedrag van € 156.388 overgeheveld naar 2025. Dit is destijds echter verdeeld over twee kostenplaatsen. Via deze technische begrotingswijziging willen we dit samenvoegen op het wijkgericht werken flexbudget om het verloop beter te monitoren. Aanvullend wordt vanuit deze kostenplaats, samen met een stuk dekking van het UVP Coalitieakkoord, een bedrag van € 162.765 beschikbaar gesteld voor het Integraal afwegingskader.
Doordat voornoemde correcties alleen een verschuiving tussen collegeproducten betreft is de gehele boeking budgetneutraal. 20. Bij het beschikbaar stellen van het budget van de Brandweerpost Den Dolder is geen rekening gehouden dat door een wetswijziging de btw niet langer compensabel is, maar kostprijsverhogend werkt. Hierdoor is het toegekende projectbudget niet toereikend geweest. De niet compensabele btw heeft geleid tot een tekort van € 103.845,00. Via deze begrotingswijziging wordt dit budget aangevraagd. De Brandweerpost wordt in 40 jaren afgeschreven. De kapitaallasten starten vanaf 2026 en worden door dit extra budget jaarlijks met ca. € 3.000 verhoogd (rente en afschrijving). 21. In 2025 hebben we ons datacentrum opnieuw aanbesteed en extern belegd. Dit heeft eenmalige hoge kosten met zich meegebracht voor onder andere projectleiding, vervanging van diverse decentrale netwerkapparatuur en migratiekosten. Deze kosten waren verwacht en om die reden hebben we rekening gehouden in de IT reserve met de uitgaven. Nu de kosten daadwerkelijk zijn gemaakt, stellen we voor deze eenmalige lasten te dekken door € 500.000 te onttrekken uit de ICT-reserve. 22. In 2025 is een Europese aanbesteding gedaan ter vervanging van onze burgerzaken applicatie. Bij de aanbesteding wordt een beoordeling gemaakt op basis van kosten en kwaliteit.
Uit de selectie is naar voren gekomen dat we overstappen van onze huidige leverancier naar een nieuwe leverancier. De incidentele kosten die de nieuwe leverancier rekent voor implementatie van de applicatie zijn echter circa € 55.000 hoger dan ingeschat. Ook de kosten aan de kant van Zeist voor projectleiding vallen hoger uit dan inschat, onder andere door migraties en herinrichting van de processen. Deze kosten zijn € 50.000 hoger dan initieel ingeschat. Deze kosten komen ten laste van het saldo begroting. 23.Voor het efficiënter en papierloos verwerken van diverse aanvragen aan de balie van publiekszaken is het nodig om bepaalde hardware apparatuur aan te schaffen. Dit betreft o.a. handtekeningenpads, extra schermen en scanners. Deze hardware wordt door de afdeling IV aangeschaft. Voor het dekken van deze aanschafkosten is via de technische raad van november gevraagd om eenmalig een bedrag van € 5.335 over te brengen van het budget van publiekszaken naar het budget van IV. Dit blijkt niet voldoende voor de aanschaf van de hardware. Daarom wordt voorgesteld om een eenmalig een aanvullend bedrag van € 1.700 over te brengen van het budget van publiekszaken naar het budget van IV. Dit verloopt budget neutraal.
24. In het kader van de Wet Open Overheid (WOO) komen veel verzoeken binnen voor het inzien van documenten. Voordat deze documenten kunnen worden overhandigd aan de indiener van dit verzoek, dienen delen van deze documenten afgelakt te worden. Dit is een handmatig tijdrovend proces waarvoor de personele bezetting in de zomermaanden niet toereikend was. Het niet tijdig afhandelen van deze verzoeken kan leiden tot hogere kosten. Daarom is een extern bureau ingeschakeld om deze documenten af te lakken en zo de verzoeken tijdig te kunnen afhandelen. De kosten hiervan bedraagt € 38.585 en wordt gedekt uit de UVP middelen die beschikbaar zijn gesteld in het kader van de WOO. Dit verloopt budget neutraal. 25. Het aanleggen is van de parkeerplaats aan sportpark Noordweg is in 2024 afgerond en wordt in 2025 afgeschreven. Vanuit de oorspronkelijke afspraken zou dit in 2025 in 1x gebeuren, met dekking uit de reserve vervangingsinvesteringen Sport gelabeld incidenteel (R129). Conform het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is dit echter niet toegestaan en dient deze investering over de gehele looptijd van 40 jaar te worden afgeschreven. Via deze technische begrotingswijziging wordt dit meerjarig gecorrigeerd.
Hierbij wordt het gehele bedrag € 95.651,88 vanuit de reserve Vervangingsinvesteringen Sport gelabeld incidenteel (R129) toegevoegd aan de reserve dekking investeringen maatschappelijk nut (R137), vanuit waar de dekking plaats zal vinden vanuit de meerjarige kapitaallasten. 26. Sinds 2019 is het beleid rondom btw op sport veranderd. Sport is sindsdien vrijgesteld van btw, waarmee de btw die we moeten betalen kostprijsverhogend is geworden. Als compensatie ontvangen wij hier via een SPUK gelden voor. Het nieuwe clubgebouw op Blikkenburg Oost, als onderdeel van het Masterplan Buitensport, leek eerst nog van een overgangsregeling gebruikt te kunnen maken. Echter is inmiddels duidelijk dat dit niet het geval is en dat voor dit project ook de btw kostprijsverhogend is. Via deze technische begrotingswijziging wordt het krediet voor dit project opgehoogd met 21% (van € 2.507.384 naar € 3.033.934). Hier tegenover staat een (gedeeltelijke) compensatie via de eerder genoemde SPUK. Bij de 1e Bestuursrapportage 2026 zullen we het hele Masterplan weer meerjarig actualiseren waarbij we dit ook betrekken. 27. Bij de Begroting 2025 heeft de raad ingestemd met het aanleggen van een kunstgrasveld op sportpark Blikkenburg-Oost. Bij de begrotingswijziging is destijds, ten onrechte, uitgegaan vaan een eenmalige afschrijving (gelijk aan melding 25 van deze technische begrotingswijziging).
Via deze technische begrotingswijziging wordt deze mutatie teruggedraaid. 28. Met de diverse technische mutaties rondom het masterplan buitensport verwachten we per saldo over 2025 een bedrag van € 83.477 over te houden op de stelpost kapitaallasten. Conform het (oude) beleid van de reserve vervangingsinvesteringen sport SFI (R122) wordt dit surplus in 2025 nog gedoteerd aan deze reserve om beschikbaar te houden voor het masterplan. 29. Jaarlijks worden de kosten van Vollenhove Vooruit afgerekend met de Reserve RIOZ gelabeld deel Vollenhove (R128). Via deze technische begrotingswijziging worden de geraamde kosten, na aftrek van de bijdragen van het Rijk en provincie, als onttrekking begroot uit de reserve. De geraamde kosten voor 2025 zijn € 1.008.050, waar na aftrek van de bijdragen € 654.930 van overblijft. Dit bedrag wordt dan ook als onttrekking uit het Reserve RIOZ gelabeld deel Vollenhove (R128) begroot. Er resteert een kleine correctie ten gunste van het begrotingssaldo. 30. In het wegenbeheerplan (24RV063, bijlage 1b) doen we in 2025 een onttrekking van € 3.567.609 aan de voorziening voor verkeer en wegen, waarvan € 1.803.576 voor kwaliteitsimpuls en dagelijks onderhoud. In de begroting is nu € 1.542.837 geraamd voor deze post. Wij begroten hierbij de resterende € 260.739 als onttrekking uit de voorziening en corrigeren de onttrekking op de juiste exploitatielasten.
De onttrekking heeft geen saldo effect.
Begrotingswijziging Raad nr 2025032 16-dec-25 omschrijving programma 1 Gemeente in verbinding Wijziging autorisatie programma
2
3
4
5
6
7
8
9
Volwaardig meedoen aan de samenleving Wijziging autorisatie programma
Doorpakken voor natuur en klimaat Wijziging autorisatie programma
Wonen op maat Wijziging autorisatie programma
Positieve gezondheid Wijziging autorisatie programma
Cultureel en sportief Zeist Wijziging autorisatie programma
Mobiliteit brengt ons verder Wijziging autorisatie programma
Levendige economie Wijziging autorisatie programma
Samen zorgen voor veiligheid Wijziging autorisatie programma
10 Financiële stabiliteit en organisatie Wijziging autorisatie programma
Totaal
2025 UITGAVEN raming raming verhogen verlagen
2026 UITGAVEN raming raming verhogen verlagen
2027 UITGAVEN raming raming verhogen verlagen
2028 UITGAVEN raming raming verhogen verlagen
2029 UITGAVEN raming raming verhogen verlagen
50.000
40.285
-
-
-
-
-
-
-
-
50.000
40.285
-
-
-
-
-
-
-
-
1.586.164
670.947
373.890
111.770
268.706
111.714
268.706
111.657
268.706
111.599
1.586.164
670.947
373.890
111.770
268.706
111.714
268.706
111.657
268.706
111.599
640.149
455.842
-
1.145.684
-
-
-
-
-
-
640.149
455.842
-
1.145.684
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
372.300
-
24.055
169.008
-
169.008
-
169.008
-
169.008
372.300
-
24.055
169.008
-
169.008
-
169.008
-
169.008
55.698
359.477
35.530
437.578
9.537
9.537
9.496
9.496
9.455
9.455
55.698
359.477
35.530
437.578
9.537
9.537
9.496
9.496
9.455
9.455
1.806.431
1.765.619
1.428.083
1.542.837
1.625.690
1.542.837
1.699.296
1.542.837
1.668.844
1.542.837
1.806.431
1.765.619
1.428.083
1.542.837
1.625.690
1.542.837
1.699.296
1.542.837
1.668.844
1.542.837
-
1.982
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.982
-
-
-
-
-
-
-
-
439.865
163.211
3.115
-
3.102
-
3.089
-
3.076
-
439.865
163.211
3.115
-
3.102
-
3.089
-
3.076
-
1.029.820
1.419.587
15.185
6.693
15.007
6.545
14.827
6.398
14.647
6.250
1.029.820
1.419.587
15.185
6.693
15.007
6.545
14.827
6.398
14.647
6.250
5.980.427
4.876.950
1.879.858
3.413.570
1.922.042
1.839.641
1.995.414
1.839.396
1.964.728
1.839.149
2030 UITGAVEN raming raming verhogen verlagen -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Begrotingswijziging Raad nr 2025032 16-dec-25 omschrijving programma 1 Gemeente in verbinding Wijziging autorisatie programma
2
3
4
5
6
7
8
9
Volwaardig meedoen aan de samenleving Wijziging autorisatie programma
Doorpakken voor natuur en klimaat Wijziging autorisatie programma
Wonen op maat Wijziging autorisatie programma
Positieve gezondheid Wijziging autorisatie programma
Cultureel en sportief Zeist Wijziging autorisatie programma
Mobiliteit brengt ons verder Wijziging autorisatie programma
Levendige economie Wijziging autorisatie programma
Samen zorgen voor veiligheid Wijziging autorisatie programma
10 Financiële stabiliteit en organisatie Wijziging autorisatie programma
Totaal
2025 INKOMSTEN raming raming verhogen verlagen
2026 INKOMSTEN raming raming verhogen verlagen
2027 INKOMSTEN raming raming verhogen verlagen
2028 INKOMSTEN raming raming verhogen verlagen
2029 INKOMSTEN raming raming verhogen verlagen
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
330.254
29.328
105.184
-
-
-
-
-
-
-
330.254
29.328
105.184
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.145.684
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.145.684
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
24.055
-
-
-
-
-
-
-
-
-
24.055
-
-
-
-
-
-
-
-
-
25.952
-
-
-
-
-
-
-
-
-
25.952
-
-
-
-
-
-
-
260.739
-
-
117.597
80.022
-
153.639
-
123.199
-
260.739
-
-
117.597
80.022
-
153.639
-
123.199
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.871.282
1.329.472
2.379
428.000
2.379
-
2.379
-
2.379
-
1.871.282
1.329.472
2.379
428.000
2.379
-
2.379
-
2.379
-
2.462.275
1.358.800 2
1.691.281 82.401 1- controlegetal
-
156.018
-
125.578
-
controlegetal
157.570 controlegetal
controlegetal
controlegetal
1
2030 INKOMSTEN raming raming verhogen verlagen -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
controlegetal