RIB24.108 Zienswijze BghU ontwerpbegroting 2025 en jaarrekening 2023

i

Nl | |

Publiekshal « Het Rond 1, Zeist

www.zeist.nl » www.twittter.com/gemeentezeist

Postbus 513, 3700 AM, Zeist

www.facebook.com/gemeentezeist

Telefoon 14 030 » zeist@zeist.nl

Gemeente Zeist

RIB24.108 Ontvangen op 8 juli 2024

Aan de gemeenteraad

Datum

4 juli 2024

Ons kenmerk

422863

Bijlage(n)

5

Behandeld door

Bik, Guido

Onderwerp

Zienswijze BghU ontwerpbegroting 2025 en jaarrekening 2023

Portefeuillehouder

Walter van Dijk

Geachte leden van de raad,

Sinds 2015 neemt Zeist deel aan de gemeenschappelijke regeling Belastingsamenwerking gemeenten en hoogheemraadschap Utrecht (BghU). De BghU verzoekt haar deelnemers om een zienswijze op de ontwerpbegroting 2025 in te dienen. Inleiding De BghU voert namens haar deelnemers de Wet waardering onroerende zaken (WOZ) uit en heft en int daarnaast gemeentelijke heffingen namens de gemeenten Utrecht, De Bilt, Bunnik, Houten, Lopik, Stichtse Vecht, Utrechtse Heuvelrug, Zeist en Nieuwegein en Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden. Voor onze gemeente gaat het om de heffingen OZB, rioolheffing, afvalstoffenheffing, begraaf- en crematierechten, leges, toeristenbelasting, precariobelasting, reclamebelasting en marktgelden. Op 11 april heeft de BghU de P&C-stukken naar de gemeenteraad gestuurd. Dit betreft de Ontwerpbegroting BghU 2025, begrotingswijziging 2024 en de jaarstukken 2023. Na verwerking van de zienswijzen worden de P&C-stukken op 26 augustus 2024 voorgelegd aan het BghU-bestuur ter vaststelling. BghU verzoekt de deelnemers om een schriftelijke zienswijze in te dienen op de ontwerpbegroting, wat in Zeist is gedelegeerd

naar het college. Wij stellen u graag in de gelegenheid om uw opmerkingen en bedenkingen over de zienswijze voor 20 juli 2024 aan ons kenbaar te maken. Jaarrekening 2023

Er is een positief resultaat (na controle accountant) van € 746.522,- geboekt in 2023 (ten opzichte van €

1.405.949,- in 2022). De gerealiseerde lasten binnen BghU over 2023 bedragen € 19.403.919,- ten opzichte

van € 19.095.005,- actueel begroot. Een niet begrote rentevoordeel van € 587.727 heeft mede geleid tot een positief resultaat in 2023. Voorgesteld wordt om het resultaat niet terug te laten vloeien naar de deelnemers maar toe te voegen aan de bestemmingsreserves ICT-Transitie SaaS (€ 371.000) en Plan van Aanpak (€ 375.522). We stellen voor om hier mee akkoord te gaan met het verzoek de precieze bestedingen inzichtelijk te maken.

Het positieve resultaat zal conform het besluit van het bestuur als volgt worden bestemd:

Austerlitz « Bosch en Duin « Den Dolder = Huis ter Heide = Zeist

1) € 371.000 toe te voegen aan de bestemmingsreserve ICT-Transitie SaaS. De middelen zullen ingezet worden voor ICT-transitie & uitrol hardware welke doorlooptin 2024, 2) € 375.522 toe te voegen aan de bestemmingsreserve Plan van Aanpak. De middelen zullen ingezet worden voor de verbetering van de dienstverlening, inclusief de verbeterpunten vanuit het toezicht van de Waarderingskamer in 2024.

Met deze jaarrekening voldoet de BghU aan de vereisten van artikel 67, lid 3 Wgr, waardoor BghU het

boekjaar 2023 kan afsluiten.

Ontwerpbegroting 2025 BghU verzorgt een groot deel van de belastingheffingen voor onze gemeente. Voor 2024 wordt een

totaalbedrag aan belastingopbrengsten van € 36.638.000, (ten opzichte van € 34.512.000,- in 2023) voor Zeist

geraamd. De grootste geraamde opbrengsten voor Zeist in 2024 zijn de OZB-belasting € 15.646.000,-, afvalstofheffing € 10.351.000,- en rioolheffing € 6.027.000.

De totale verwachtte lasten van BghU over 2025 bedragen € 19.332.404.- (ten opzichte van € 18.953.769,-

oorspronkelijk begroot in 2024). De meerjarenbegroting van BghU laat voor de komende jaren een stijging zien in de deelnemersbijdrage. Voor Zeist betekent dit een deelnemersbijdrage van € 1.420.000,- in 2025, ten opzichte van € 1.401.000,- oorspronkelijk begroot in 2024. Zienswijze

Voorgesteld wordt om met de ontwerpbegroting in te stemmen. Als aandachtspunt wordt er gevraagd (in overleg met de andere BghU-deelnemers) om, gezien de financiële opgave die gemeentes wacht vanaf 2026, concrete besparingsmogelijkheden in kaart te brengen zodat er geen generieke bezuinigingsmaatrelen ter tafel komen. Daarnaast wordt verzocht om de informatievoorziening te verbeteren.

Tevens wordt kennis genomen van het resultaat van het boekjaar 2023. Na twee afkeurende accountantsverklaringen oprij, heeft BghU dit jaar weer een goedkeurende verklaring ontvangen. Echter is er wel een nagekomen memo inzake de begrotingsrechtmatigheid, in verband met een (positieve) financiële afwijking buiten de daarvoor gestelde grens. De BghU wordt verzocht het proces aan te passen om herhaling

te voorkomen.

Wij vertrouwen erop dat u hiermee goed bent geïnformeerd en stellen u graag in de gelegenheid om uw opmerkingen en bedenkingen over de zienswijze voor 20 juli 2023 aan ons kenbaar te maken.

Hoogachtend,

burgemeester en wethouders van Zeist, de gemeentesecretaris,

de burgemeester,

dr.

drs. J. Langenacker

H.S. Grotens

Bijlagen 1.

Bijlage 1 - BghU PR24-051 Verzoek Zienswijze jaarstukken BghU: a. Aanbiedingsbrief (p.1) b. Accountantsverslag 2023 (p.4) e: Notitie Ontwerpbegroting BghU 2025meerjarenperspectief 2026-2028 (p.36)

Austerlitz « Boschen Duin » Den Dolder « Huis ter Heide « Zeist

nwn

d. e.

Notitie Begrotingswijziging 2024 (p.38) Adviesmemo jaarstukken 2023 (p.41)

f. Ontwerpbegroting 2025, inclusief meerjarenperspectief 2026-2028 (p.43) g. Jaarstukken 2023 (p.85) Bijlage 2 - Informatiememojaarstukken rechtmatigheidsverantwoording

Bijlage 3 - Aangepaste Jaarstukken 2023 Bijlage 4 - Informatiememo Voortgang wet WOZendienstverlening BghU Bijlage 5 - Zienswijzebrief aan de BghU

Austerlitz « Bosch en Duin « Den Dolder « Huis ter Heide « Zeist