RIB24.108 Bijlage 5 Zienswijzebrief

Publiekshal ▪ Het Rond 1, Zeist

www.zeist.nl ▪ www.twitter.com/gemeentezeist

Postbus 513, 3700 AM, Zeist

www.facebook.com/gemeentezeist

Telefoon 14 030 ▪ zeist@zeist.nl

Belastingsamenwerking gemeenten en hoogheemraadschap Utrecht t.a.v. mevr. M. Vrisou van Eck Postbus 5150 3502JD Utrecht

Datum Bijlage(n) Onderwerp

Ons kenmerk 2 juli 2024 Behandeld door Zienswijze P&C-stukken BghU

422863 S&B

Geachte mevrouw Vrisou van Eck,

Wij ontvingen van u de Ontwerpbegroting BghU 2025, begrotingswijziging 2024 en de jaarstukken 2023. Wij maken graag van de gelegenheid gebruik om onze zienswijze te geven op de ontwerpbegroting 2025 (welke in de gemeente Zeist is gedelegeerd aan het college) en onze visie op de jaarrekening 2023. Ontwerpbegroting 2025 Wij stemmen in met de ontwerpbegroting 2025. Wel vragen wij u om te reageren op de volgende aandachtspunten: Bezuinigingsopgaaf Gezien de financiële opgave die de deelnemers wacht vanaf het jaar 2026 zien wij graag dat u in een vroeg stadium, voorafgaand aan vaststelling van de kadernota, besparingsmogelijkheden in kaart brengt. Wij zien graag dat een proces wordt ingericht, dat gericht is op het maken van realistische en duidelijke inhoudelijke bestuurlijke keuzes gericht op het in kaart brengen van specifieke taken die kunnen worden afgeschaald of beëindigd. Hierdoor hoeven generieke procentuele bezuinigingen niet ter tafel te komen en wordt voorkomen dat de druk op de organisatie toeneemt omdat onder beperkte capaciteit hetzelfde werk moet worden gedaan. Als achtergrondinformatie bij bestuurlijke gesprekken van deze aard, lijkt het ons behulpzaam om een overzicht op te stellen van de belastingopbrengsten van de afgelopen 5 jaar in relatie tot de deelnemersbijdragen over dezelfde periode, bij voorkeur ook op deelnemersniveau.

Zo kunnen we de kosten-baten relatie en ontwikkeling goed overzien. Informatieverstrekking In het kader van een sluitende (meer)jarenbegroting heeft Zeist behoefte aan tijdige, transparante en volledige informatie die relevant is voor onze financiële positie als deelnemer en voor de dienstverlening die aan onze inwoners wordt verleend. Jaarrekening 2023 We nemen kennis van het resultaat van het boekjaar 2023, totaal € 794.977. Voorgesteld wordt om het resultaat niet terug te laten vloeien naar de deelnemers maar toe te voegen aan de bestemmingsreserves ICT-Transitie SaaS (€ 371.000) en Plan van Aanpak (€ 375.522). We kunnen ons hier in vinden ervan uitgaande dat er op termijn een helder overzicht van de precieze bestedingen en benodigde fondsen beschikbaar komt. Rechtmatigheidsverantwoording

Austerlitz ▪ Bosch en Duin ▪ Den Dolder ▪ Huis ter Heide ▪ Zeist

2

In de Kadernota Rechtmatigheid 2023 van het BBV van in ieder geval oktober staat dat ook over- en onderschrijding van baten onrechtmatig zijn als ze niet tijdig gemeld zijn. De gemeente Zeist heeft de BghU hier actief op gewezen, waarop is aangegeven dat de BghU hier scherp op is en een stappenplan begrotingsonrechtmatigheid heeft opgesteld. Daarom verrast het ons dat de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties niet rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens. Afwijkingen komen voort uit hogere baten van 588.000 euro rentebaten en 387.000 euro inzake pluspakket parkeren vanuit de gemeente Utrecht, welke niet begroot zijn. En daarnaast 309.000 euro extra lasten door veel opgestarte nieuwe projecten (per saldo is er dus een voordeel). Deze afwijkingen waren eerder bekend of hadden eerder bekend kunnen zijn. We verzoeken de BghU hier op gepaste wijze het proces aan te passen om herhaling te voorkomen. Wij geven onze gemeenteraad de gelegenheid om voor 20 juli eventuele opmerkingen of aanvullingen na te sturen. Wij kijken uit naar uw gemotiveerde reactie op deze zienswijze. Daar waar van toepassing lezen wij hierin graag terug hoe verschillende aanbevelingen worden geïmplementeerd (zoals bedoeld in artikel 68, lid 4 van de Wgr).

Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Zeist,

de gemeentesecretaris,

de burgemeester,

dr. H.S. Grotens

drs. J. Langenacker

Austerlitz ▪ Bosch en Duin ▪ Den Dolder ▪ Huis ter Heide ▪ Zeist