RIB24.074 Zienswijze jaarstukken 2023 en begroting 2025 VRU

“=

Publiekshal » Het Rond 1, Zeist

df

www.twitter.com/gemeentezeist

—an

Postbus 513, 3700 AM, Zeist

Dn

Telefoon 14030 « zeist@zeist.nl

Gemeente Zeist

www.zeist.nl « www. facebook.com/gemeentezeist

:

:

sit tiert

/

Aan de gemeenteraad

Datum

IJ

ki hs

6 juni 2024

og

dens

y

20e

ad

ay. 079

Ons kenmerk

344366

Uw kenmerk

Bijlage(n)

1

Behandeld door

Burgt, Marc van der

Onderwerp

Zienswijze jaarstukken 2023 en begroting 2025 VRU

5 Portefeuillehouder

Burgemeester

Geachte leden van de raad,

Als onderdeel van de P&C-cyclus heeft de Veiligheidsregio Utrecht, kortweg de VRU, de voorlopige jaarrekening

2023 voorgelegd aan de deelnemende gemeenten. Ook zijn het bestemmingsvoorstel van het rekeningresultaat 2023, de programmabegroting 2025 en de geactualiseerde begroting 2024 gepresenteerd. De gemeente Zeistis net als de andere gemeenten uitgenodigd om haar zienswijze hierop te geven. Het College heeft hierop zijn zienswijze gegeven (zie bijlage). Jaarstukken en resultaatsbestemming 2023 De VRU sluit het jaar 2023 af met een positief resultaat van € 4,5 miljoen. Dit resultaat werd voornamelijk veroorzaakt door aanvullende overheadvergoedingen voor crisisnoodopvang in 2022 (€1,6 miljoen) en 2023 (€2,5 miljoen). Deze vergoeding was niet opgenomen in de begroting omdat deze na de begrotingsvaststelling was overeengekomen. Het betreft vergoedingen voor indirecte kosten zoals leiding, coördinatie, beleids- en adviescapaciteit, en ondersteunende afdelingen zoals ICT, HRM en financiën. Directe kosten voor crisisnoodopvang (€16,3 miljoen) zijn rechtstreeks doorbelast aan het COA en maken geen deel uit van de VRU-exploitatie. Kosten voor opvang van Oekraïense ontheemden bedroegen in 2023 €12 miljoen, die werden vergoed via de rijksbijdrage. Resultaatsbestemming 2023

Het algemeen bestuur heeft besloten om € 2 miljoen van het rekeningresultaat terug te storten naar de deelnemende gemeenten. Daarnaast wordt een storting in de ontwikkel- en egalisatiereserve gedaan voor doorlopende activiteiten (€ 0,6 miljoen) en incidentele middelen (€ 1,9 miljoen) die nodig zijn voor de continuering van de huidige taakuitvoering en het verbeteren van de arbeids- en digitale veiligheid. Door de inzet van een deel van het rekeningresultaat hiervoor wordt een incidentele stijging van de gemeentelijke bijdrage in 2024 en 2025 voorko-

men.

Geactualiseerde begroting 2024

Austerlitz „ Bosch en Duin « Den Dolder » Huis ter Heide « Zeist

De geactualiseerde begroting VRU 2024 is gebaseerd op de vastgestelde begroting VRU 2024, waarop de volgende aanpassingen zijn doorgevoerd: De beleidsteksten en indicatoren zijn geactualiseerd; Het financiéle kaderis geactualiseerd (0.a. de reguliere loon- en prijsaanpassing); Een aantal beleidsontwikkelingen als gevolg van exogene ontwikkelingen is verwerkt; Een aantal (incidentele) technische wijzigingen voor het lopende boekjaaris doorgevoerd zonder effect op de gemeentelijke bijdrage. Opvang ontheemden Oekraïne

De opvang van ontheemden uit Oekraïne is verlengd en loopt door in 2024. Vanaf januari 2024 zijn de regie en coördinatie overgegaan naar de provincie Utrecht (via de Provinciale Regietafel (PRT)). De VRU blijft op dit dossier een belangrijke bijdrage leveren. Vergoeding van kosten die de VRU hiervoor maakt, vindt plaats via een bekostigingsregeling in de vorm van een specifieke uitkering van hetRijk. Crisisnoodopvang statushouders en asielzoekers

De VRU blijft ook in 2024 ondersteuning bieden bij de organisatie en uitvoering van crisisnoodopvang om humane opvang van statushouders en asielzoekers in een VRU-gemeente mogelijk te maken. De kosten worden rechtstreeks doorbelast aan het COA. Opvang en begeleiding van evacuees uit crisisgebieden

Het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties (BZK) heeft de VRU opdracht gegeven om in 2024 opvang en begeleiding van evacuees uit crisisgebieden te regelen. De op te vangen evacuees hebben een Nederlands paspoort maar wonen al voorlangeretijd in Gaza, Afghanistan of Soedan. De uitvoeringskosten voor deze taak worden volledig vergoed door BZK. Ontwerpbegroting 2025

De ontwerpbegroting 2025 is gebaseerd op de uitgangspunten die zijn opgenomen in de kadernota 2025. Een aantal onderwerpen verdient een korte toelichting. Loonontwikkeling

In de begroting voor 2024 en 2025 is een stelpost opgenomen voor loonontwikkeling, gebaseerd op indexcijfers uit de septembercirculaire 2023 van het Rijk. Voor 2024 bedraagt deze stelpost voor de loonbudgetten 6,3% en voor 2025 wordt deze stelpost verhoogd met 5,4%. De VRU werkt met een stelpost, omdat het huidige caoakkoord tot 1 mei 2024 loopt en de precieze omvang voor de periode daarna nog niet bekend is. De stelpost is gebaseerd op de loonontwikkeling zoals deze is berekend door het Centraal Planbureau (CPB). De werkelijke loon- en premieontwikkeling wordt na vaststelling van de cao en premiebijdragen verrekend met de stelpost. Vervolgens wordt een eventueel positief of negatief effect verrekend met de gemeentelijke bijdrage zodat uiteindelijk de werkelijke loon- en premieontwikkeling wordt betaald. Prijsaanpassing

Voor de prijsaanpassing hanteert de VRU de procentuele mutatie van het Bruto Binnenlands Product zoals berekend door het Centraal Plan Bureau en gepubliceerd in de septembercirculaire van het gemeentefonds. Jaarlijks een correctie plaats op basis van de geactualiseerde cijfers over de voorliggende twee jaren. Brede doeluitkering rampenbestrijding

De hoogte van de Brede Doeluitkering Rampenbestrijding (BDuR) bedraagt voor 2024 en 2025 € 611K meer dan opgenomen in de begroting 2024. Dit heeft te maken metde structurele doorwerking van de indexering van de rijksbijdrage BDuR voor 2023 ten opzichte van de stelpost die de VRU hiervoor in de begroting had opgenomen. De indexering van de BDuR 2024 en 2025 is nog niet bekend en is daarom via een stelpost ingeschat.

Austerlitz „ Boschen Duin « Den Dolder « Huis ter Heide » Zeist

Brandweerzorg Amersfoort De VRU moet voldoen aan de wettelijk vastgestelde opkomsttijden voor de brandweer. Om in het groeiende Amersfoort Noord ook te kunnen blijven voldoen is verbetering van de dekking daar nodig. Omdat de basisbrandweerzorg regionaal georganiseerd is en bekostigd wordt, dragen de deelnemers de financiële gevolgen van deze ontwikkelingen gezamenlijk. Het komen tot een dekking conform de wettelijke eisen gebeurd in drie fasen. Na de pilot, die betaald is uit de ontwikkel- en egalisatiereserve, volgt nu in fase 1 de structurele inbedding van de bezetting in AmersfoortNoord. Hiervooris structureel een bedrag van € 530.000 nodig. Deze is vanaf 2025 in de begroting opgenomen. Voor de realisatie van fase 2 en 3 is op een gegeven moment nog een aanvullend structureel budget nodig van circa € 2,6 miljoen. Wanneer dit zal plaatsvinden zal nog onderwerp zijn van besluitvorming in het AB. Wanneer dit aan de orde zal zijn is nog onbekend. Dit hangt mede af van de verplaatsing van de huidige posten. Bestuursagenda VRU 2024-2027 In de financiële kaders bij de begroting 2025 nam de VRU al ontwikkelingen en risico's op die op termijn een financieel effect kunnen hebben. De omvang en timing hiervan zijn nog niet duidelijk.

Het gaat hierbij onder anderen om ontwikkelingen die ook in de Bestuursagenda VRU 2024-2027 staan beschreven, zoals bijvoorbeeld de veranderingen in het type en de duur van crises, natuurbrandbestrijding en de huisvesting. Voor deze ontwikkelingen vraagt de VRU nu geen financiële bijdrage. Zodra bekend is wat de verwachte kosten hiervoorzijn, onderzoekt de VRU wat mogelijk is in het kader van nieuw voor oud. Mocht dit niet passen binnen de huidige kaders, dan volgt in de begrotingscyclus een voorstel voor het bestuur. Zonder expliciete besluitvorming door het bestuur en zienswijze door de gemeenteraden zal dit niet leiden tot een verhoging van de gemeentelijke bijdrage. De VRU geeft aan zich rekenschap te blijven geven van de financiële situatie van de deelnemende gemeenten. Door zo veel mogelijk het uitgangspunt ‘nieuw voor oud’ te hanteren probeert de VRU een stijging van de gemeentelijke bijdrage - net als in voorgaande jaren - zoveel mogelijk te voorkomen. De VRU geeft daarbij wel aan dat het steeds moeilijker wordt om nog ruimte binnen de begroting te vinden voor nieuwe ontwikkelingen. De VRU ontwikkelt momenteel, op basis van de bestuursagenda, een aantal toekomstscenario’s waarin bestuurlijke keuzes zijn uitgewerkt en in samenhang worden voorgelegd bij de bespreking van de kaders voor de begroting 2026.

Die scenario's moeten inzicht geven in mogelijke besparingen, investeringen en de gevolgen daarvan voor de kwaliteit van de taakuitvoering. Bij de kaders voorde begroting 2026 in het najaar 2024 zal een aantal richtinggevende bestuurlijke keuzes worden voorgelegd. Deze zullen ook ter zienswijze naar de gemeenteraden gaan. Effecten voor Zeist Onderstaande tabel geeft een gecombineerd overzicht van de effecten voor de bijdrage Gemeentelijk basistakenpakket (GBTP) en de vergoeding Individueel Gemeentelijk Pluspakket (IGPP) voor Zeist. Bedragen x € 1.000 Bijdrage GBTP Vergoeding IGPP* Totaal

Begroting 2024 4.624 1.078 5.702

Actualisatie 2024 4.717 357 5.074

Begroting 2025 4.955 366 5.321

*In het verleden verliep de vergoeding voor de kosten van de erfpacht, in 2024 een bedrag van € 750K voor post Zeist via de VRU. Inmiddels betaalt Zeist deze zelf en niet langer via de VRU. Deze kosten zien we vanaf de actualisatie 2024 daarmee ook niet meerterug in het IGPP. Zienswijze Zeist Het College vindt dat de jaarstukken 2023 er goed uit zien. De VRU sluit 2023 af met een positief resultaat van ruim € 4,5 miljoen.

Austerlitz « Bosch en Duin « Den Dolder « Huis ter Heide « Zeist

De stijging in de begroting 2025 wordt hoofdzakelijk veroorzaakt exogene factoren, namelijk de loon- en prijsaanpassing. De kosten voor de dekking in Amersfoort betreffen een regionale verantwoordelijkheid voor hetblijven voldoen aan de wettelijke dekkingseisen. Wij komen dan ooktot een ondersteunende zienswijze vanuit Zeist, zoals is verwoord in bijgaande zienswijzebrief.

De deelnemende gemeenten wacht een grote opgave in het ravijnjaar 2026. Het is dan ook goed dat de VRU in een vroeg stadium, voorafgaand aan vaststelling van de kadernota 2026, besparingsmogelijkheden in kaart brengt, zodatrealistische en duidelijke inhoudelijke bestuurlijke keuzes gemaakt kunnen worden, die gericht zijn op hetin kaart brengen van specifieke taken die kunnen worden afgeschaald of beëindigd. Hierdoor hoeven generieke procentuele bezuinigingen niet ter tafel te komen en wordt voorkomen dat de druk op de organisatie toeneemt omdat onder beperkte capaciteit hetzelfde werk moet worden gedaan.

Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Zeist, de gemeentesecretaris,

dr} H.S. Grotens

de burgermeester,

——

Bijlage: - Zienswijzebrief gemeente Zeist

Austerlitz » Bosch en Duin « Den Dolder « Huis ter Heide « Zeist

drs. J. Langenacker