RIB23.043 Kaderbrief RMN 2024

N

Ni | |

Publiekshal » Het Rond 1, Zeist

www.zeist.nl » www.twittter.com/gemeentezeist

Postbus 513, 3700 AM, Zeist

www.facebook.com/gemeentezeist

Telefoon 14 030 + zeist@zeist.nl

Gemeente Zeist

Schandeling

“RID 23,042

Aan de gemeenteraad

Datum

Griffe

19 april 2023

Burgerservicenummer

Ons kenmerk

Qo- OU. WU

186722

Uw kenmerk

Bijlage(n)

1

Behandeld door

Arno Klarenbeek

Onderwerp

Kaderbrief RMN 2024

Portefeuillehouder

Wethouder Catsburg

Geachte leden van de raad,

Op 16 maart ontvingen wij van Reinigingsbedrijf Midden Nederland (RMN) ontwerpbegrotingen 2023.1, 2023.2 en 2024. Deze stukken zijn aan uw raadsrapporteurs RMN verspreid en met kenmerk PR23.029 op de postlijst van uw gemeenteraad van 18 april 2023 geplaatst.

https://zeist.raadsinformatie.nl/document/12534847/1/PR23_029+Ontwerp+Begroting+2024+RMN

In deze raadsinformatiebrief informeren wij u over onze beoordeling van deze stukken en bieden wij u gelegenheid om wensen of bedenkingen kenbaar te maken. Wij hebben tot uiterlijk 26 mei 2023 de gelegenheid te reageren. Deze raadsinformatiebrief komt op de postlijst van uw raad van 23 mei aanstaande en kan aan de orde worden gesteld in het vragenuur op diezelfde avond. Daarna zenden wij de bijgevoegde concept zienswijze naar aanleiding van onze beoordeling definitief in aan RMN.

Op donderdag 6 april is voor uw gemeenteraad met RMN een bijeenkomst belegd om de stand van zaken te bespreken rondom het verbeterplan ‘De basis op orde’ en deze P&C documenten van RMN.

Er is uitgebreid gesproken over de voortgang, de exploitatie en ook over het “inverdien” effect van de verbeteringen op de operatie en logistiek voor de inwoners. Van de zijde van de directie van RMN is

aangegeven dat de exploitatie jaren 2023 en 2024 vooral nog in het teken dienen te staan van het op orde

brengen van de RMN administratie en organisatie. Het bestuur van RMN heeft met het oog hierop besloten geen nieuwe ambities in deze jaren op te pakken en ook geen acquisitie doel aan de directie meegegeven. In deze jaren moet vooral de focus gericht blijven op de verbetering van de informatiehuishouding, op de organisatie en op het financieel stabiel maken van RMN. De RMN directie verwacht dat daarna het “inverdien” effect van de investeringen in de verbeteringen zichtbaar kan worden, mits autonome prijsontwikkelingen dat effect niet teniet doen. Inflatie-, CAO ontwikkelingen, maar ook de ontwikkeling van de verwerkingskosten, zijn autonome gegevens die niet beïnvloedbaar zijn door RMN maar wel direct invloed hebben op de kostprijs van RMN. Dat besef dient aanwezig te zijn bij de beoordeling van de P&C documenten van de uitvoeringsorganisatie RMN.

Austerlitz « Bosch en Duin « Den Dolder « Huis ter Heide = Zeist

Wij herkennen en onderstrepen het belang van het eerst goed op orde krijgen van RMN en zien dit, gegeven de huidige arbeidsmarktomstandigheden voorfinancieel specialisten, I&A specialisten en chauffeurs en beladers, als een forse opgave waar in 2023 en 2024 inderdaad bij voorkeur geen extra ambities bij passen. De dashboards met sturings- en inhoudelijke informatie waar aan wordt gewerkt zijn van groot belang en dienen in afstemming met de gebruikers van de deelnemers verbeterd te worden in de komende 2 jaar. We

zitten er mee op de goede weg, maar de fouten moeten er nog uit en de vergelijkbaarheid met vorige jaren moet verbeteren. De dashboards zijn kortom nog volop in ontwikkeling. RMN heeft het beeld inmiddels echter wel compleet waarmee RMN een forse stap verder is dan vorig jaar om dezetijd. Ontwerpbegrotingswijziging RMN 2023.01 In de ontwerpbegrotingswijziging 2023.01 is de primaire begroting 2023 gecorrigeerd op het beéindigen van

de additionele taken door de gemeente IJsselstein.

Op 18 oktober 2022 heeft de gemeente IJsselstein per brief aan het dagelijks bestuur kenbaar gemaakt

definitief de afname van de additionele taken per 1 januari 2023 te beëindiging. Per 1 januari 2023 voert de

gemeente IJsselstein deze (voormalige) additionele taken zelf uit. RMN Medewerkers die op deze taken

werden ingezet zijn per deze datum in dienst getreden van de gemeente en ook enkele voertuigen zijn door

de gemeente (tegen actuele boekwaarde) van RMN overgenomen. In de in november 2022 vastgestelde

primaire begroting 2023 zijn de additionele taken voor de gemeente IJsselstein nog wel opgenomen, in de

ontwerpbegroting 2023.01 is dat niet langer het geval.

De vastgestelde primaire begroting 2023 bevat ook aan de additionele taken toegerekende overheadskosten. Op het moment van opstellen van de begrotingswijziging zijn de gesprekken met de gemeente IJsselstein

over de afhandeling van de financiële gevolgen nog niet geheel afgerond. Dit geldt bijvoorbeeld voor de

exacte hoogte van de door verrekening met de additionele taken gedekte overheadkosten, maar ook bijvoorbeeld een nieuwe verdeling van de huisvestingskosten (gedeeld gebruik van hetzelfde gebouw door twee organisaties) en het medegebruik van de kantine door medewerkers van (inmiddels) de gemeente IJsselstein. Eventuele aanpassingen ten opzichte van de in deze ontwerpbegroting 2023.01 opgenomen bedragen worden verwerkt in definitieve begroting die zal worden voorgelegd aan het algemeen bestuur op 5

juli 2023.

Op basis van de huidige inzichten en afspraken betaald de gemeente IJsselstein 5 jaar lang een aflopende

vergoeding van € 351.800 in 2023 aflopend naar € 70.000 in het jaar 2027. Dit is verwerkt in deze begrotingswijziging die voor de andere deelnemers, waaronder Zeist, budgettair neutraal is.

Ontwerpbegrotingswijziging RMN 2023.02 Deze wijziging bevat aanpassingen op het gebied van de CAO ontwikkelingen, rentepercentage, kapitaalslasten van de investeringen en de energielasten.

Bij het opstellen van de ontwerpbegroting 2023.02 werd duidelijk dat de gehanteerde CAOstijging over 2023

zoals overgenomen uit de septembercirculaire niet realistisch was gelet op de onderhandelingsinzet van

zowel werkgevers als werknemers. Op ons verzoek (n.a.v. de kaderbrief 2024) heeft het algemeen bestuur

RMN op 8 februari besloten eenmalig van de in de septembercirculaire opgenomen stijging van salarislasten af te wijken (van 3,3% naar 8,3 % over 2023) om zo dichter in de buurt te komen van een op dat moment

ingeschatte onderhandelingsresultaat. De reden hiervoor is dat op deze wijze de verwachte hoger uitvallende

loonkosten in 2023 die structureel doorwerken in 2024 kunnen worden verwerkt in de tarieven van de afvalstoffenheffing over 2024.

Op 21 februari 2023 bereikten werkgevers en werknemers een principeakkoord over de CAO 2023. Hierin is sprake van een gedifferentieerde loonstijging, waarbij de lagere loonschalen verhoudingsgewijs er meer op

vooruit gaan dan de hogere loonschalen. Omdat bij RMN veelal medewerkers met lagere loonschalen in dienst zijn heeft dit grote gevolgen voor de begroting. Ook de in het principeakkoord afgesproken extra verlofdag en vrije feestdag (5 mei) heeft gevolgen voor de in de begroting gehanteerde berekening van 1402 productieve uren per jaar. Het was niet meer mogelijk deze aanpassingen te verwerken in de ontwerp

begrotingswijziging 2023.2 en de ontwerpbegroting 2024. De effecten van de afgesloten CAO 2023 worden

verwerkt in definitieve begrotingswijziging 2023.2 die zal worden voorgelegd aan het algemeen bestuur op 5

juli 2023.

Austerlitz « Bosch en Duin «» Den Dolder « Huis ter Heide = Zeist

In een extra bijlage genaamd “Ontwikkelingen na samenstelling primaire begroting 2024” is op hoofdlijnen aangegeven wat de gevolgen voor de begroting van RMN en de bijdrage per gemeentezijn als gevolg van de definitieve CAO. Dit stelt ons in staat om de structurele effecten van de CAO (de loonsverhoging over 2023 werkt immers ook door in de jaren 2024 en verder) nog te verwerken in de eigen gemeentelijke begroting over 2024 en in de tariefbepaling voor de afvalstoffenheffing voor 2024. Een aantal oorspronkelijk geplande investeringen in 2022 zijn doorgeschoven naar 2023. Hieraan liggen

meerdere oorzaken ten grondslag, zoals aanpassingen van de planning van projecten, vertraging door

bijvoorbeeld bezwaarprocedures tegen de locatie van ondergrondse containers of leveringsproblemen. Dit heeft geleid tot een herberekening van de kapitaalslasten over 2023. Daarnaast is de hoogte van de doorberekende rente 2024 geactualiseerd op basis van een in januari 2023 afgesloten geldlening. Naar aanleiding van de hoge actuele energieprijzen is opnieuw gekeken naar de energielasten bij de post huisvesting en de brandstofprijzen en bijgesteld.

De totale exploitatielasten 2023 nemen als gevolg van het vorenstaande toe met ruim €1,4 miljoen RMN

breed. Aandeel Zeist hierin €412K. De stijging is gezien het vorenstaande hoofdzakelijk autonoom van aard en voor een verantwoorde bedrijfsvoering onvermijdelijk om door te voeren.

Ontwerpbegroting RMN 2024

De ontwerpbegroting RMN 2024 is opgesteld met in achtneming van de kaderbrief 2024 en de ontwikkelingen

zoals hiervoor beschreven in de gewijzigde ontwerpbegrotingen 2023 en de ontwerpbegroting 2024 van Afval Verwijdering Utrecht (AVU). De volgende uitgangspunten zijn gehanteerd: e __RMN gaat in haar begroting 2024 uit van ongewijzigd beleid met uitzondering van de additionele taken voor IJsselstein (nog wel opgenomen in de vastgestelde primaire begroting 2023) e Eventuele financiële of overige nadelige gevolgen voor opdrachtnemer (=RMN) als gevolg van het (gedeeltelijk) beëindigen van een additionele taak worden door die Opdrachtgever gedragen en hebben geen financiële of overige nadelige gevolgen voor Opdrachtnemer noch voor de overige Opdrachtgevers, conform de bepalingen in het kostenallocatiemodel. Op 7 december 2022 heeft het

algemeen bestuur hieraan toegevoegd dat de andere gemeenten ook geen voordeel mogen krijgen van het beëindigen van de additionele taken door IJsselstein. RMN houdt geen rekening met uitbreiding van arealen De begroting 2024is structureel financieel sluitend De meerjarenraming 2025-2027 is structureel financieel sluitend De begroting 2024 houdt conform de primaire begroting 2023 rekening met een post onvoorzien van € 200.000,e

e

e

Voorindexering van kosten / tarieven worden de loon- en prijsontwikkelingen uit de septembercirculaire van het gemeentefonds toegepast, met de kanttekening dat hier voor de

ontwerpbegroting 2023.02 eenmalig van is afgeweken die structureel doorwerkt in de begroting voor 2024 en verder(zie hierover meer in de toelichting op de ontwerp begroting 2023.02)

De verwerkingskosten van de AVU worden 1 op 1 overgenomen van de AVUontwerpbegroting 2024

RMN rekent conform de begroting 2023 met 1402 productieve uren per buitendienst medewerker.

Ook in deze ontwerpbegroting 2024is het effect van de CAO dus nogniet volledig opgenomen (de 8,3% uit wijziging 2023.02 wel). Blijkens de bijlage “Ontwikkelingen na samenstelling primaire begroting 2024” gaat het voor Zeist om een bedrag van €108K. De ontwerp-begroting 2024 sluit voor Zeist nu nog op een bedrag van €9.515.000 maar bedraagt na verwerking van de CAO €9.623.000 (RMN breed €35.701.000 versus €36.113.000). De basistaken voor Zeist zijn in 2024 met € 381.000,- gestegen ten opzichte van begrotingswijziging 2023.2. In hoofdlijn is deze stijging, naast de inflatie en indexaties, te verklaren door de volgende ontwikkelingen: e e e

Indexatie lonen € 110.000,- ; Kapitaallasten 150 ondergrondse containers € 182.000,- (150 vervanging); Overig € 18.000,-.

De ontwerpbegroting isin lijn is met de uitgangspunten van de kaderbrief en de uitgangspunten van het

verbeterplan ‘Bedrijfsvoering op Orde’. Wel hebben wein ambtelijke contacten op een paar punten nog om

Austerlitz » Bosch en Duin = Den Dolder =» Huis ter Heide = Zeist

meer uitleg en toelichting gevraagd. We zien dat doorde financiële personele wisselingen, zoals ook door de RMN directie tijdens de bijeenkomst aan de raad gemeld, de aanwezige kennis over de financiële historie

“gebrekkig” is, maar ervaren goede inzet en wil om samen met deelnemers op transparante wijze tot adequate en realistische P&C documenten te komen. Zienswijze

Gezien het vorenstaande geven wij in onze zienswijze aan dat wij instemmen met de ontwerpbegrotingswijzigingen 2023.01 en 2023.02 en de ontwerpbegroting 2024 en het aandeel voor Zeist hierin.

Wel roepen we RMN op om in nauwe samenwerking met de ambtenaren van de deelnemers te blijven werken

aan de verbetering van de P&C documenten, aan de 4 in ontwikkeling zijnde dashboards en te zorgen voor goede en tijdige tussentijdse sturingsinformatie voor de besturen van de deelnemers, inclusief een duiding van directie en bestuur van RMN over de voortgang en status quo.

Tevens hebben wij gevraagd om een planning van de evaluatie van het experiment kaderbrief en aangegeven voor de ontwerpbegroting 2025 graag met RMN en de andere deelnemers het gesprek over een adequate

stelregel over de groei van het areaal. Bij het toegroeien naar een solide bedrijfsvoering RMN hoort naar onze mening een dergelijke stelregel en past niet het nu gehanteerde uitgangspunt van bestaand areaal. Op dit

punt hebben RMN en de deelnemerszich open en zakelijk ten opzichte van elkaar te verhouden. Voorkomt

ook tussentijdse en niet begrote verrassingen.

Verwerking in onze P&C producten Zoals hiervoor aangegeven is de 1° begrotingswijziging 2023 voor Zeist budgettair neutraal, blijft €8.725.000,-. De 2e begrotingswijziging 2023 bevat voorZeist een stijging met €412.000 tot €9.134.000,-.

Deze stijging wordt grotendeels veroorzaakt door de nieuwe CAO afspraken, hoewel een deel hiervan nog niet is verwerkt.

Voor het onderdeel afval bedraagt de stijging € 291.000.

Aangezien de tarieven afvalstoffenheffing 2023 al zijn vastgesteld kan dit nadeel niet meer in 2023 worden

doorberekend. Inmiddels is uit de voorlopige jaarcijfers 2022 van RMN een flink voordeel berekend voor Zeist voor de kosten van afval. De jaarstukken van RMN ontvangen we de komende weken ter beoordeling. Het voorlopig bekendgemaakte voordeel komt ten gunste van onze egalisatievoorziening afvalstoffenheffing.

Per saldo verwachten we dat de negatieve gevolgen van de CAO 2023 voor 2023 kan worden opgevangen binnen de egalisatievoorziening. Nadat de jaarstukken van de RMN definitief zijn vastgesteld door RMN zullen we de effecten ervan in Zeist verwerken in de 2° bestuursrapportage 2023.

Voor het onderdeel riolering bedraagt de stijging € 79.000.

Ook hier geldt dat deze kosten naar verwachting kunnen worden opgevangen binnen de egalisatievoorziening riolering.

Voor de onderdelen ten laste van de exploitatie blijven de effecten per onderdeel beperkt en zullen we verwerken in de 2° bestuursrapportage 2023.

De ontwerpbegroting 2024 laat een stijging zien van € 790.000,- tot een aandeel Zeist van totaal €9.515.000. De grootste twee oorzaken zijn de nieuwe CAO afspraken die nog maar deels door RMN is verwerkt en de

reguliere indexering van de kosten.

Voor het onderdeel afval bedraagt de stijging € 640.000.

We vergelijken dit met de primitieve begroting 2023 omdat dit het uitgangspunt is geweest voor de tarieven afvalstoffenheffing 2023.

Doordat de egalisatievoorziening naar verwachting een positief saldo geeft in verband met het voordeel (voorlopige) jaarrekening 2022 hoeft het afvalstoffenheffingstarief niet enorm te stijgen in 2024. Hierover volgt meer informatie in onze kadernota 2024. Het effect op de tarieven voor Zeist bepalen we mede op basis van

de eerste resultaten van het volledig ingevoerde omgekeerd inzamelen en het voorrijdtarief grof huishoudelijk

afval. De daaruit verwachte daling van het aantal te verwerken kilo's afval voor 2024 willen we nog laten

aanpassen in de definitieve AVU begroting in juni/juli van dit jaar, hetgeen van invloed is op hettarief. Hierbij geldt nog wel als aandachtspunt dat we in het tarief van 2023 rekening hebben gehouden met een hogere opbrengst oud papier dan waar de AVU in zijn ontwerpbegroting 2024 mee heeft gerekend. Onze insteek voor de papieropbrengst 2023 is voor 2024 naar verwachting niet meer mogelijk gezien de negatieve marktontwikkeling voor tarieven oud papier.

Voor het onderdeel riolering geldt dat er geen ruimte is binnen de egalisatievoorziening riolering.

Austerlitz « Bosch en Duin « Den Dolder « Huis ter Heide = Zeist

Het tarief zal naar verwachting worden geïndexeerd. Ook hierover volgt meer informatie in onze kadernota 2024. Tenslotte Wevolgen de ontwikkelingen bij RMN op de voet en hebben daarover ook het gesprek met uw

raadsrapporteurs Aat Grinwis en Falco van 't Riet. Wanneer u vragen of opmerkingen heeft over deze brief en/of de bijgevoegde zienswijze neemt u dan met de genoemde raadsrapporteurs contact op of met de op deze gemeenschappelijke regeling betrokken ambtenaren.

Voor nu hopen wij u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd. Hoogachtend,

burgemeester en wethouders van Zeist, de gemeentesecretaris,

de burgemeester,

GPe jl dr. H.S.

Grotens

Austerlitz » Bosch en Duin = Den Dolder « Huis ter Heide « Zeist

arne

i

| NI

Publiekshal = Het Rond 1, Zeist

www.zeist.nl = www.twitter.com/gemeentezeist

Postbus 513, 3700 AM, Zeist

www.facebook.com/gemeentezeist

Telefoon 14 030 = zeist@zeist.nl

Gemeente Zeist Bestuur en Directie van RMN Postbus 203

3760 AE SOEST

Datum

19 april 2023

Ons kenmerk

Burgerservicenummer

Uw kenmerk

Bijlage(n)

Behandeld door

Onderwerp

186722 S&B/B&A

Reactie n.a.v. ontwerpbegrotingen

Geacht bestuur en directie,

Metbelangstelling hebben wij kennis genomen van uw ontwerpbegrotingen 2023.1, 2023.2 en 2024. In onze reactie op uw kaderbrief 2024 hebben wij aandacht gevraagd voorde prijs- en loon-indexering

2023 en 2024 met het oog te bewerkstelligen dat we metelkaar zo realistisch mogelijke begrotingen voor 2023 en 2024 op- en vaststellen. Dit ook om de kans op negatieve verrassingen aan het eind van het exploitatie jaar zo klein mogelijk te houden. Wij zien dat u dit met uw P&C documenten heeft opgepakt voor zover dat nog tijdig kon gebeuren. Wij

zijn tevreden met het daarover in uw stukken geboden inzicht en realiseren ons dat zowel voor de

ontwerpbegroting 2023.02 als voor de ontwerpbegroting 2024 geldt dat de CAO er nog niet geheel in

is verwerkt. Door uw bijlage “Ontwikkelingen na samenstelling primaire begroting 2024" hebben wij

wel het inzicht op de impact hiervan zodat we dit in onze begroting 2023 en onze begroting 2024

kunnen verwerken, alsmede voor 2024 nog in onze tariefsberekening afvalstoffenheffing mee kunnen nemen. Dank daarvoor. We zijn ook tevreden met de ontwikkeling in de kwaliteit van deze P&C documenten en de toelichtingen en informatie op deelnemer niveau. Wij staan achter de door uw besturen gekozen insteek om 2023 en 2024 vooral nog te benutten voor het verder werken aan RMN de basis op orde. Wij denken dat dit in de huidige geo politieke en

economische omstandigheden en met de huidige arbeidsmarkt inderdaad ook best al een uitdaging vormt. Wij verzoeken u om in afstemming met de ambtenaren van de deelnemers gestaag verder te werken aan de doorontwikkeling van de dashboards waarmee sturings- en beleidsinformatie wordt gecreëerd voor een solide bedrijfvsoering van RMN en voor het meer data gericht werken aan de

circulaire economie bij de deelnemers. Daarnaast worden wij graag halfjaarlijks op de hoogte gehouden van de voortgang van RMN de basis op orde en van de reguliere exploitatie.

De recente presentatie aan onze gemeenteraad over die voortgang en over uw P&C documenten wordt gewaardeerd. Bij toekomstige rapportages over RMN de basis op orde ontvangen wij ook graag een duiding met een beoordeling van uw kant. In onze reactie op de kaderbrief 2024 hebben wij gezien het feit dat de kaderbrief een experiment van

3 jaar is, gevraagd om een planning van de evaluatie van dat experiment. Wij zien die planning graag

tegemoet of besproken met de betrokken financiele ambtenaren van de deelnemers.

Austerlitz = Bosch en Duin « Den Dolder = Huis ter Heide = Zeist

Daarnaast hebben we in onze reactie op uw kaderbrief gevraagd om een afspraak c.q. te hanteren stelregel voor areaal uitbreiding. In de ontwerp-begroting 2024 gaat u echter uit van bestaand areaal. Voorde begroting 2025 hebben wij hier graag met u en de andere deelnemers het gesprek over. Bij het toegroeien naar een solide bedrijfsvoering RMN hoort naar onze mening een adequate stelregel over de groei van het areaal. Op dit punt hebben RMN en de deelnemers zich wat ons betreft open en zakelijk ten opzichte van elkaar te verhouden. Voorkomt ook tussentijdse en niet begrote verrassingen.

Terugkomend op de CAO 2023, wij zien die graag zo spoedig mogelijk volledig in de begroting 2023 en begroting 2024 van uw organisatie verwerkt. Tenslotte danken wij interim directie en organisatie voor het in het kader van het programma RMN de

basis op orde reeds verichtte werk en wensen u veel succesbij de voortgang er van in 2023 en 2024.

Wij zien dat met vertrouwen tegemoet.

Wij stemmen in met de voorgestelde begrotingswijzigingen 2023.01 en 2023.02 en de

ontwerpbegroting 2024 en ons aandeel hierin. Deze brief wordt op de lijst van ingekomen stukken van onze gemeenteraad van 23 mei geplaatst. Wij hebben de raad gelegenheid geboden wensen en/of bedenkingen over onze beoordeling en deze concept brief aan ons kenbaar te maken. Indien hieruit wijzigingen op onze reactie volgen stellen wij u hiervan per omgaande op de hoogte.

Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Zeist, de gemeentesecretaris,

Ss. poems

de burgemeester,

’

SS

Austerlitz = Bosch en Duin = Den Dolder = Huis ter Heide = Zeist

hE Er Ed mm wm SE IE ee La EE

Gemeente Zeist

College van burgemeester en wethouders en gemeenteraad Deelnemende gemeenten

Ons kenmerk: Betreft: Bijlagen: Datum:

U23-043 Ontwerpbegroting RMN 2023.01 16 maart 2023

Geacht college en leden van de gemeenteraad, Op 15 maart jl. heeft het dagelijks bestuur van Reinigingsbedrijf Midden Nederland ingestemd met de ontwerpbegroting 2023.01 van RMN en besloten deze voor een zienswijze aan te bieden aan uw raad. Langs deze weg bieden wij u deze ontwerpbegroting 2023.01 aan. Met het oog op gewenste papierreductie zenden wij u deze stukken digitaal. Inleiding Op 2 november 2022 heeft het algemeen bestuur van RMN de primaire begroting 2023 vastgesteld. Op basis van de actualiteit worden enkele wijzigingen voorgesteld. De hier voorliggende ontwerpbegroting 2023.01 is de primaire begroting 2023 gecorrigeerd op het beëindigen van de additionele taken door de gemeente IJsselstein. Ontwerpbegroting 2023.02 bouwt vervolgens hierop verder met de aanpassingen op het gebied van de CAOontwikkelingen, rentepercentage, kapitaalslasten van de investeringen en de energielasten. Wijzigingen ten opzichte van de primaire begroting 2023 Op 18 oktober 2022 heeft de gemeente IJsselstein per brief aan het dagelijks bestuur kenbaar gemaakt definitief de afname van de additionele taken per 1 januari 2023 te beëindiging. Per 1 januari 2023 voert de gemeente IJsselstein deze (voormalige) additionele taken zelf uit.

RMNMedewerkers die op deze taken werden ingezet zijn per deze datum in dienst getreden van de gemeente en ook enkele voertuigen zijn door de gemeente (tegen actuele boekwaarde) van RMN overgenomen. In de in november 2022 vastgestelde primaire begroting 2023 zijn de additionele taken voor de gemeente IJsselstein nog wel opgenomen, in de ontwerpbegroting 2023.01 is dat niet langer het geval. De vastgestelde primaire begroting 2023 bevat ook aan de additionele taken toegerekende overheadskosten. In het dienstverleningshandvest is de bepaling opgenomen dat “Eventuele financiële of overige nadelige gevolgen voor Opdrachtnemer als gevolg van (gedeeltelijk) beëindigen van een additionele taak door een Opdrachtgever, worden door die Opdrachtgever gedragen en hebben geen financiële of overige nadelige gevolgen voor Opdrachtnemer noch voor de overige Opdrachtgevers.” Op 7 december 2022 heeft het algemeen bestuur hieraan toegevoegd dat de andere gemeenten ook geen voordeel mogen krijgen van het beëindigen van de additionele taken door IJsselstein. Op het moment van opstellen van de begrotingswijziging zijn de gesprekken met de gemeente IJsselstein over de afhandeling van de financiële gevolgen nog

niet geheel afgerond. Dit geldt bijvoorbeeld voor de exacte hoogte van de door verrekening met de additionele taken gedekte overheadkosten, maar ook bijvoorbeeld een nieuwe verdeling van de huisvestingskosten (gedeeld gebruik van hetzelfde gebouw door twee organisaties) en het medegebruik van de kantine door medewerkers van (inmiddels) de gemeente IJsselstein. Eventuele aanpassingen ten opzichte van de in deze ontwerpbegroting 2023.01 opgenomen bedragen worden verwerkt in definitieve begroting die zal worden voorgelegd aan het algemeen bestuur op 5 juli 2023. Kanttekeningen Op het gebied van de beëindiging van additionele taken voor de gemeente IJsselstein 2023 zullen in de definitieve versie van de begroting 2023.01 ten behoeve van de vaststelling in het dagelijks bestuur van 21 juni en het algemeen bestuur van 5 juli nog wijzigingen worden aangebracht. De aanpassingen hebben betrekking op de exacte hoogte van de door verrekening met de additionele taken gedekte overheadkosten, maar ook bijvoorbeeld een nieuwe verdeling van de huisvestingskosten (gedeeld gebruik van hetzelfde gebouw door twee organisaties) en het medegebruik van de kantine door medewerkers van (inmiddels) de gemeente IJsselstein.

Financiële gevolgen Het Algemeen bestuur RMN heeft op 7 december 2022 besloten om per 1 januari 2023 de additionele taken voor de gemeente IJsselstein over te dragen aan de gemeente IJsselstein. 1 Als uitgangspunt te hanteren dat er geen financiële of overige nadelige gevolgen voor de overige gemeenten of RMN voortkomen uit de overdracht van additionele taken, maar ook geen voordelen. 2 Als uitgangspunt voor verdere gesprekken met de gemeente IJsselstein conform de vastgestelde begroting 2023 uit te gaan van € 428.235 aan overheadkosten welke worden gedekt door de additionele taken in IJsselstein. 3 De financiële gevolgen van de beëindiging van de additionele taken voor de gemeente IJsselstein, zowel wat betreft directe kosten als de overhead, te verwerken in de begrotingswijziging 2023.01 In de begroting 2023 is een bedrag van € 428.235 aan overheadkosten toegerekend aan de additionele taken van de gemeente IJsselstein. Als gevolg van de overheveling van deze taken is binnen de begroting van RMN een bedrag van € 48.950 neerwaarts bijgesteld op de materiele budgetten van de overhead. Ten tijde van de samenstelling van deze begroting ( februari 2023) zijn de besprekingen over het onderdeel huisvesting IJsselstein nog niet afgerond. Deze aanpassingen zijn dan ook niet opgenomen in deze begroting.

In het kostenallocatiemodel is bij hoofdstuk 4 nadere informatie opgenomen over de desintegratieregeling. Hierin is onder andere bepaald dat de financiële compensatie een periode omvat van 5 jaar met verschillende percentages voor respectievelijk arbeidskosten, productiemiddelen en algemene kosten (zie onderstaande tabel) Dit betekent dat de gemeente IJsselstein 5 jaar lang een aflopende vergoeding dient te betalen van € 351.800 in 2023 aflopend naar € 70.000 in het jaar 2027. Deze bijdrage is opgenomen in deze begroting volgens onderstaande tabel.

Desintegratie vergoeding Jaren

Gemeente ijsselstein kostensoort

%

2023 Arbeidskosten

Overhead

Ijsselstein Gemeenten 244.800 27.200

90%

272.000

Productiemiddelen

100%

12.000

12.000

0

Algemene kosten

100%

95.000

95.000

0

379.000

351.800

27.200

totaal 2024 Arbeidskosten Productiemiddelen

70% 85%

272.000 12.000

190.400

81.600

10.200

1.800

Algemene kosten

85%

95.000

80.750

14.250

379.000

281.350

97.650

totaal 2025 Arbeidskosten Productiemiddelen

50% 70%

272.000 12.000

136.000

136.000

8.400

3.600

Algemene kosten

70%

95.000

66.500

28.500

379.000

210.900

168.100

totaal 2026 Arbeidskosten Productiemiddelen

30% 55%

272.000 12.000

81.600

190.400

6.600

5.400

Algemene kosten

55%

95.000

52.250

42.750

379.000

140.450

238.550

totaal 2027 Arbeidskosten Productiemiddelen

10% 40%

272.000 12.000

27.200

244.800

4.800

7.200

Algemene kosten

40%

95.000

38.000

57.000

379.000

70.000

309.000

totaal 2028 Arbeidskosten Productiemiddelen

0% 0%

272.000 12.000

0

272.000

0

12.000

Algemene kosten

0%

95.000

0

95.000

379.000

0

379.000

2.274.000 1.054.500

1.219.500

totaal totaal

Het financieel effect is zichtbaar in onderstaande overzicht van de totaal exploitatie.

LASTEN

Alle bedragen in € Omschrijving

Directie en algemeen beheer Personeelskosten Administratiekosten

Huisvestingskosten Huisvestingskosten

Buitendienst Personeelskosten Tractiemiddelen Recyclingstation en inzamelmiddelen

Directe kosten Verwerkingskosten Overige directe kosten Verhaalde kosten

Additionele taken

Totaal lasten Totaal van saldo van baten en lasten

Geraamd 2023.1

mutatie

Geraamd 2023

3.616.000 1.107.000 4.723.000

259.000 64.000 323.000

3.357.000 1.043.000 4.400.000

716.000 716.000

55.000 55.000

661.000 661.000

8.959.000 5.143.000 2.718.000 16.820.000

7.000 -5.000 0 2.000

8.952.000 5.148.000 2.718.000 16.818.000

9.973.000 829.000 0 10.802.000

-3.000 -7.000 0 -10.000

9.976.000 836.000 0 10.812.000

267.000 267.000

-2.942.000 -2.942.000

3.209.000 3.209.000

33.328.000

-2.599.500

35.900.000

184.000

11.500

200.000 0

Mutaties reserves Gerealiseerde resultaat

33.512.000

-2.588.000

36.100.000

Door het wegvallen van de additionele taken IJsselstein valt de dekking van de overhead bij directie en algemeen beheer , huisvesting, buitendienst en directe kosten weg.

BATEN

Alle bedragen in € Omschrijving

Basis taken Gemeente Baarn Gemeente Bunnik Gemeente IJsselstein Gemeente Nieuwegein Gemeente Soest Gemeente Zeist

Additionele taken Gemeente Bunnik Gemeente IJsselstein

Incidentele baten Aanvullende taken en afrekeningen Desintegratievergoeding Ijsselstein

Financiële baten en lasten

Totaal baten

Geraamd 2023.1

Geraamd 2023

mutatie

3.560.000 2.188.000 5.118.000 6.923.000 6.176.000 8.725.000 32.690.000

0 0 0 0 0 0 0

3.560.000 2.188.000 5.118.000 6.923.000 6.176.000 8.725.000 32.690.000

267.000 0 267.000

0 -2.942.000 -2.942.000

267.000 2.942.000 3.209.000

167.000

0

167.000

352.000 519.000

352.000 352.000

167.000

36.000 36.000

2.000 2.000

34.000 34.000

33.512.000

-2.588.000

36.100.000

De omzet van de basistaken blijft onveranderd. Alleen bij het onderdeel additionele taken is er een verlaging van € 2.942.000. Daartegenover wordt de desintegratievergoeding ad € 352.000 opgenomen In onderstaand overzicht is opgenomen welke middelen zijn opgenomen in de additionele taken IJsselstein:

Additionele taken IJsselstein

Personeelskosten directie en beheer Algemene kosten Financiële baten en lasten Huisvesting Personeelskosten buitendienst Materieel Recyclingstation en inzamelmiddelen Verwerkingskosten Overige directe kosten Totaal additionele taken

2023.1

mutatie 38.000 12.000 8.000 161.000 36.000 4.000 8.000 267.000

Geraamd 2023

-272.000 -83.000 3.000 -52.000 -980.000 -192.000 0 0 -1.366.000 -2.942.000

310.000 95.000 -3.000 60.000 1.141.000 228.000 0 4.000 1.374.000 3.209.000

Vervolgproces Wij verzoeken u ons uw zienswijze m.b.t. de ontwerpbegroting RMN 2023.01 uiterlijk 26 mei 2023 te doen toekomen op het emailadres directiesecretariaat@rmn.nl. De definitieve begroting zal, vergezeld met de zienswijze van uw raad, in de vergadering van het dagelijks bestuur van 21 juni en het algemeen bestuur van 5 juli worden vastgesteld. Met vriendelijke groet, Namens het dagelijks bestuur van RMN,

John van Engelen Voorzitter

Jan Dirk Nijkamp Secretaris-directeur

College van burgemeester en wethouders en gemeenteraad Deelnemende gemeenten

Ons kenmerk: Betreft: Bijlagen: Datum:

U23-044 Ontwerpbegroting RMN 2023.02 1 16 maart 2023

Geacht college en leden van de gemeenteraad, Op 15 maart jl. heeft het dagelijks bestuur van Reinigingsbedrijf Midden Nederland ingestemd met de ontwerpbegroting 2023.1 van RMN en besloten deze voor een zienswijze aan te bieden aan uw raad. Langs deze weg bieden wij u deze ontwerpbegroting 2023.02 aan. Met het oog op gewenste papierreductie zenden wij u deze stukken digitaal. Om het financieel effect van het beëindigen van de additionele taken door de gemeente IJsselstein inzichtelijk te maken bieden wij u deze ontwerp begrotingswijziging in twee documenten aan. Ontwerpbegroting 2023.01 is de primaire begroting 2023 gecorrigeerd op het beëindigen van de additionele taken. Ontwerpbegroting 2023.02 bouwt vervolgens hierop verder met de aanpassingen op het gebied van de CAO-ontwikkelingen, rentepercentage, kapitaalslasten van de investeringen en de energielasten. ➢ CAO-ontwikkelingen Bij het opstellen van de ontwerpbegroting 2023.02 werd duidelijk dat de gehanteerde CAOstijging over 2023 zoals overgenomen uit de septembercirculaire niet realistisch was gelet op de onderhandelingsinzet van zowel werkgevers als werknemers.

Op verzoek van de gemeente Zeist heeft het algemeen bestuur op 8 februari besloten eenmalig van de in de septembercirculaire opgenomen stijging van salarislasten af te wijken (van 3,3 naar 8,3 % over 2023) om zo dichter in de buurt te komen van een op dat moment ingeschatte onderhandelingsresultaat. De reden hiervoor is dat op deze wijze de verwachte hoger uitvallende loonkosten in 2023 welke structureel doorwerken in 2024 kunnen worden verwerkt in de tarieven van de afvalstoffenheffing over 2024. Op 21 februari 2023 bereikten werkgevers en werknemers een principeakkoord over de CAO 2023. Hierin is sprake van een gedifferentieerde loonstijging, waarbij de lagere loonschalen verhoudingsgewijs er meer op vooruit gaan dan de hogere loonschalen. Omdat bij RMN veelal medewerkers met lagere loonschalen in dienst zijn heeft dit grote gevolgen voor de begroting. Ook de in het principeakkoord afgesproken extra verlofdag en vrije feestdag (5 mei) heeft gevolgen voor het in de begroting gehanteerde berekening van 1402 productieve uren per jaar. Het was niet meer mogelijk deze aanpassingen te verwerken in bijgevoegde ontwerp begrotingswijziging 2023.2 en de ontwerpbegroting 2024. De effecten van de afgesloten CAO 2023 worden verwerkt in definitieve begrotingswijziging 2023.2 die zal worden voorgelegd aan het algemeen bestuur op 5 juli 2023.

Dan zal ook inmiddels duidelijk zijn of zowel werkgevers als werknemers met het onderhandelingsresultaat van 21 februari hebben ingestemd. Om u wel een (voorlopig) inzicht te geven in de financiële effecten van dit onderhandelingsresultaat

voegen wij een bijlage bij deze ontwerpbegroting bij die op hoofdlijnen aangeeft wat de gevolgen voor de begroting van RMN en de bijdrage per gemeente zijn. Op deze manier houden wij vast aan de planning om de definitieve begrotingswijziging 2023.2 samen met de definitieve begroting 2024 nog voor de zomervakantie aan het algemeen bestuur voor te leggen ter besluitvorming. Dit stelt de gemeenten vervolgens weer in staat om de structurele effecten van de CAO (de loonsverhoging over 2023 werkt immers ook door in de jaren 2024 en verder) nog te verwerken in de eigen gemeentelijke begroting over 2024 en in de tariefbepaling voor de afvalstoffenheffing voor 2024. ➢ Kapitaalslasten en Rentetarief Een aantal oorspronkelijk geplande investeringen in 2022 zijn doorgeschoven naar 2023. Hieraan liggen meerdere oorzaken ten grondslag, zoals aanpassingen van de planning van projecten, vertraging door bijvoorbeeld bezwaarprocedures tegen de locatie van ondergrondse containers of leveringsproblemen. Dit leidt tot een herberekening van de kapitaalslasten over 2023. Daarnaast is de hoogte van de doorberekende rente 2024 geactualiseerd op basis van een in januari 2023 afgesloten geldlening. ➢ Energiekosten Naar aanleiding van de hoge actuele energieprijzen is opnieuw gekeken naar de energielasten bij de post huisvesting en de brandstofprijzen.

Kanttekeningen Op het gebied van de definitieve overeengekomen CAO 2023 zullen in de definitieve versie van de begroting 2023.02 ten behoeve van de vaststelling in het dagelijks bestuur van 21 juni en het algemeen bestuur van 5 juli nog wijzigingen worden aangebracht (zie bijlage voor een inschatting van de financiële effecten)). Financiële gevolgen 1.1 Algemene toelichting

De totale exploitatielasten 2023 nemen toe met ruim 1,4 miljoen. De belangrijkste oorzaken zijn: De personeelslasten van directie en algemeen beheer zijn toegenomen door de verwerking van de verwachte CAO ontwikkeling 2023 uit de kaderbrief 2024 De administratiekosten stijgen door de verwerking van de inflatie

50.000

De personele lasten buitendienst nemen toe als gevolg van de verwachte CAO ontwikkeling 2023 uit de kaderbrief Toename als gerelateerd aan uitbreidingen areaal en hoger aanbod afval

395.000

Toename inzet personeel van derden

236.000

Toename exploitatielasten materieel als gevolg van inflatie ( incl brandstof

345.000

Toename inzet materieel door uitbreiding areaal en hoger en aanbod afval

320.000

Geraamde investeringen 2022 in containers zijn niet volledig gerealiseerd. Dat geeft een voordeel voor de kapitaallasten 2023

44.000

179.000

-/- 166.000

1.2 Totaalexploitatie

LASTEN Omschrijving

Directie en algemeen beheer Personeelskosten Administratiekosten

Huisvestingskosten Huisvestingskosten

Buitendienst Personeelskosten Tractiemiddelen Recyclingstation en inzamelmiddelen

Directe kosten Verwerkingskosten Overige directe kosten Verhaalde kosten

Additionele taken

Totaal lasten

Geraamd 2023.2

Geraamd 2023.1

mutatie

3.666.000 1.151.000 4.817.000

50.000 44.000 94.000

3.616.000 1.107.000 4.723.000

716.000 716.000

0 0

716.000 716.000

9.769.000 5.808.000 2.552.000 18.129.000

810.000 665.000 -166.000 1.309.000

8.959.000 5.143.000 2.718.000 16.820.000

9.976.000 824.000

3.000 -5.000

10.800.000

-2.000

9.973.000 829.000 0 10.802.000

282.000 282.000

15.000 15.000

267.000 267.000

34.744.000

1.416.000

33.328.000

Door de toename van de lasten worden ook de bijdragen van de diverse gemeenten aangepast

BATEN Omschrijving

Basis taken Gemeente Baarn Gemeente Bunnik Gemeente IJsselstein Gemeente Nieuwegein Gemeente Soest Gemeente Zeist

Geraamd 2023.2

Geraamd 2023.1

mutatie

3.732.000 2.337.000 5.489.000 7.063.000 6.447.000 9.134.000 34.202.000

172.000 149.000 371.000 140.000 271.000 409.000 1.512.000

3.560.000 2.188.000 5.118.000 6.923.000 6.176.000 8.725.000 32.690.000

283.000 0 283.000

16.000 16.000

267.000 0 267.000

174.000

7.000

167.000

Desintegratievergoeding Ijsselstein

352.000 526.000

0 7.000

352.000 519.000

Financiële baten en lasten

-67.000 -67.000

-103.000 -103.000

36.000 36.000

34.944.000

1.432.000

33.512.000

Additionele taken Gemeente Bunnik Gemeente IJsselstein

Incidentele baten Aanvullende taken en afrekeningen

Totaal baten

Omschrijving

Totalen lasten Totalen baten Resultaat

Geraamd 2023.2

mutatie

Geraamd 2023.1

34.744.000 34.944.000

1.416.000 1.432.000

33.328.000 33.512.000

200.000

16.000

184.000

1.3 Exploitatie per gemeente

Door de toename van de lasten worden ook de bijdragen van de diverse gemeenten aangepast Gemeente Baarn 2023.2 mutatie 2023.1 Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling snoei afval Inzameling kerstbomen Inzameling papier Inzameling glas Inzameling PMD Inzameling klein chemisch afval Inzameling Luiers Recyclingstation Transport Recyclingstation Overige kosten afvalinzameling Voorlichting Marktmeester Straatreiniging Onkruidbestrijding Hondenuitlaatstroken Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Plaagdierbestrijding

562.000 795.000 80.000 3.000 8.000 73.000 9.000 111.000 21.000 21.000 857.000 179.000 182.000 11.000 26.000 384.000 156.000 24.000 86.000 120.000 24.000

30.000 46.000 4.000 -3.000 12.000 16.000 36.000 4.000 14.000 -60.000 2.000 50.000 10.000 2.000 6.000 2.000 1.000

532.000 749.000 76.000 6.000 8.000 61.000 -7.000 75.000 21.000 21.000 853.000 165.000 242.000 11.000 24.000 334.000 146.000 22.000 80.000 118.000 23.000

Totaal gemeente Baarn

3.732.000

172.000

3.560.000

Stijging 2023.2 ten opzichte van 2023.1 De basistaken voor Baarn zijn in 2023 met € 172.000,- gestegen ten opzichte van 2023.1. In hoofdlijn is deze stijging te verklaren door de volgende ontwikkelingen: Indexatie Personele lasten Extra inzet Personeel Indexatie Inzamelmiddelen Extra inzet Inzamelmiddelen Kapitaallasten containers

€ 67.000,€ 31.000,€ 83.000,€ 40.000,-/- 62.000

Plaatsing containers In 2022 zijn minder ondergrondse containers geplaatst dan geraamd. Dat geeft voor 2023 een voordeel op de kapitaallasten Inzameling Door meer aanbod in Baarn zijn met ingang van 2023.2 extra routes toegevoegd voor ophalen GFT, restafval, glas, PMD en ledigen prullenbakken. Hiervoor is extra personeel en inzamelmiddelen ingezet.

Gemeente Bunnik

2023.2

mutatie

2023.1

Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling snoeihout Inzameling kerstbomen Inzameling papier Inzameling Glas Inzameling PMD Inzameling klein chemisch afval Inzameling Luiers Recyclingstation Transport Recyclingstation Overige kosten afvalinzameling Voorlichting Straatreiniging Onkruidbestrijding Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Plaagdierbestrijding Huisontruimingen

390.000 544.000 46.000 6.000 4.000 66.000 6.000 102.000 15.000 5.000 518.000 83.000 43.000 11.000 207.000 119.000 30.000 89.000 50.000 2.000

16.000 13.000 2.000 0 0 1.000 12.000 17.000 0 0 0 7.000 1.000 0 4.000 24.000 0 22.000 29.000 0

374.000 531.000 44.000 6.000 4.000 65.000 -6.000 85.000 15.000 5.000 518.000 76.000 42.000 11.000 203.000 95.000 30.000 67.000 21.000 2.000

Totaal gemeente Bunnik

2.337.000

148.000

2.188.000

Stijging 2023.2 ten opzichte van 2023.1 De basistaken voor Baarn zijn in 2024 met € 148.000,- gestegen ten opzichte van 2023.1. In hoofdlijn is deze stijging te verklaren door de volgende belangrijkste ontwikkelingen: Indexatie Personeel Extra inzet Personeel Indexatie inzamelmiddelen Extra inzet inzamelmiddelen Kapitaallasten containers

€ 55.000,€ 40.000,€ 26.000,€ 50.000,-/- 20.000

Plaatsing containers In 2022 zijn minder ondergrondse containers geplaatst dan geraamd. Dat geeft voor 2023 een voordeel op de kapitaallasten Inzameling Door meer aanbod in Bunnik zijn met ingang van 2023.2 extra routes toegevoegd voor ophalen papier, glas, PMD, onkruidbestrijding en plaagdierenbestrijding. Daarvoor is extra personeel en inzamelmiddelen ingezet.

Gemeente Bunnik Additioneel Gemeente Bunnik Algemeen beheer openbare ruimte Onderhoud Speeltoestellen Onderhoud verkeersborden en belijning Verplaatsen smiley borden Onderhoud bruggen Onderhoud straat meubilair Onderhoud openbaar groen Hand en span diensten Overige activiteiten Totaal gemeente Bunnik Gemeente IJsselstein Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling snoeihout Inzameling kerstbomen Inzameling papier brengen Inzameling papier halen Inzameling Glas Inzameling PMD Inzameling klein chemisch afval Inzameling Luiers Recyclingstation Transportkosten Overige kosten afvalinzameling Voorlichting Straatreiniging Onkruidbestrijding Hondenuitlaatstroken Kolken reinigen Gladheidbestrijding Plaagdieren Huisontruimingen Totaal gemeente IJsselstein

2023.2

mutatie

2023.1

85.000 7.000 23.000 7.000 5.000 10.000 95.000 40.000 11.000

6.000 0 1.000 0 0 0 5.000 3.000 1.000

79.000 7.000 22.000 7.000 5.000 10.000 90.000 37.000 10.000

283.000

16.000

267.000 2023.1 569.000 1.285.000 187.000

8.000 -60.000 240.000 26.000 226.000 28.000 22.000 991.000 169.000 391.000 11.000 562.000 381.000 53.000 77.000 129.000 25.000 3.000

mutatie 48.000 105.000 11.000 1.000 -1.000 44.000 4.000 51.000 28.000 13.000 -4.000 29.000 26.000 3.000 -1.000 5.000 5.000 1.000

5.489.000

368.000

5.118.000

2023.2 617.000 1.390.000 198.000

7.000 -59.000 196.000 22.000 175.000 28.000 22.000 963.000 156.000 395.000 11.000 533.000 355.000 50.000 78.000 124.000 20.000 2.000

Stijging 2023.2 ten opzichte van 2023.1 De basistaken voor IJsselstein zijn in 2024 met € 368.000,- gestegen ten opzichte van 2023.1. In hoofdlijn is deze stijging binnen de RMN posten te verklaren door de volgende belangrijkste ontwikkelingen:

RMN Indexatie personele lasten Extra inzet personeel Indexatie inzamelmiddelen Extra inzet inzamelmiddelen

€ 130.000,€ 87.000,€ 109.000,€ 56.000,-

Inzameling Door meer aanbod in IJsselstein zijn met ingang van 2023.2 extra routes toegevoegd voor ophalen GFT, restafval, papier en PMD. Hiervoor is extra personeel en inzamelmiddelen ingezet. Gemeente Nieuwegein Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling snoeihout Inzameling kerstbomen Inzameling papier Inzameling glas Inzameling kunststof verpakkingen Inzameling klein chemisch afval Recyclingstation Overige kosten afvalinzameling Voorlichting Totaal gemeente Nieuwegein

2023.2 1.165.000 3.224.000 650.000 44.000 10.000 180.000 31.000 -93.000 45.000 1.344.000 453.000 11.000

mutatie 101.000 116.000 31.000 3.000 1.000 38.000 7.000 -156.000 -

2023.1 1.064.000 3.108.000 619.000 41.000 9.000 142.000 24.000 -93.000 45.000 1.344.000 609.000 11.000

7.063.000

141.000

6.923.000

Stijging 2023.2 ten opzichte van 2023.1 De basistaken voor Nieuwegein zijn in 2024 met € 141.000,- gestegen ten opzichte van 2023.1. In hoofdlijn is deze stijging binnen de RMN posten te verklaren door de volgende ontwikkelingen: RMN Indexaties Personeel Extra inzet Personeel Indexatie inzamelmiddelen Extra inzet inzamelmiddelen Kapitaallasten Recyclingstation Kapitaallasten Ondergrondse containers

€ 143.000,€ 23.000,€ 135.000,€ 23.000,-/- € 49.000,-/- € 134.000,-

Inzameling GFT Er zijn in 2023 2 nieuwe routes toegevoegd met als consequentie extra personeelsinzet en tractie-uren. Inzameling restafval Er is in 2023 een nieuwe route voor inzameling ondergrondse containers toegevoegd.

Inzameling papier Er zijn in 2023 nieuwe routes voor inzameling mini containers toegevoegd Overige kosten afvalinzameling Er worden minder uren ingezet voor de distributie van mini containers. Kapitaallast Recyclingstation /ondergrondse containers Nieuwe ondergrondse containers worden door RMN gekocht en op de balans geactiveerd. Bij de gemeente Nieuwegein wordt per container een kapitaallast in rekening gebracht. In 2022 zijn minder containers aangekocht dan geraamd. Dit leidt tot lagere kapitaallasten in 2023. Gemeente Soest Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling kerstbomen Inzameling snoeihout Inzameling papier Inzameling papier huis-aan-huis Inzameling Glas Inzameling PMD Kringloopcentrum Inzameling klein chemisch afval Inzameling Luiers Recyclingstation de Schans Transport afvalstoffen Recyclingstation Zandbergenlaan Overige kosten afvalinzameling Voorlichting Marktmeester Straatreinigen Onkruidbestrijding Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Plaagdierbestrijding Huisontruimingen/overige activiteiten Totaal gemeente Soest

2023.2 1.317.000 1.395.000 73.000 11.000 6.000 -146.000 269.000 -4.000 122.000 75.000 35.000 33.000 1.037.000 183.000 140.000 565.000 11.000 40.000 620.000 247.000 121.000 264.000 24.000 5.000

mutatie 42.000 55.000 3.000 0 0 0 55.000 4.000 53.000 0 -111.000 0 141.000 33.000 1.000 -74.000 0 2.000 34.000 16.000 9.000 3.000 1.000 0

2023.1 1.275.000 1.340.000 70.000 11.000 6.000 -146.000 214.000 -8.000 69.000 75.000 146.000 33.000 896.000 150.000 139.000 639.000 11.000 38.000 586.000 231.000 112.000 261.000 23.000 5.000

6.447.000

267.000

6.176.000

Stijging 2023.2 ten opzichte van 2023.1 De basistaken voor Soest zijn in 2023 met € 267.000,- gestegen ten opzichte van 2023.1. In hoofdlijn is deze stijging binnen de RMN posten te verklaren door de volgende ontwikkelingen:

RMN Indexatie Personeel Extra inzet personeel Indexatie inzamelmiddelen Extra inzet inzamelmiddelen Kapitaallasten containers

€ 125.000,€ 79.000,€ 114.000,€ 7.000,-/- € 57.000,-

Inzameling GFT Er zijn voor 2023 nieuwe GFT routes bijgekomen. Inzameling restafval De toename van de inzet op inzameling restafval in Soest hangt samen met de extra inzet op inzameling ondergrondse containers. Inzameling Papier halen Er is voor 2023 een nieuwe route bijgekomen. Inzameling PMD Er is voor 2023 een nieuwe route bijgekomen Recyclingstation De Schans Door de verruiming van de openingstijden in 2023 worden er meer uren ingezet. Door de toename moeten er meer uren voor transport ingezet worden Overige kosten afvalinzameling Er worden minder uren ingezet voor de distributie van mini containers. Kapitaallasten containers Nieuwe ondergrondse containers worden door RMN gekocht en op de balans geactiveerd. Bij de gemeente Soest wordt per container een kapitaallast in rekening gebracht. De daling betreft in 2022 minder aangekochte containers dan geraamd welke in 2023 voor het eerst worden doorbelast.

Gemeente Zeist Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling kerstbomen Inzameling snoeihout Inzameling papier Inzameling Glas Inzameling PMD Kringloopcentrum Zeist Inzameling klein chemisch afval Inzameling Luiers Recyclingstation Transport afvalstoffen Overige kosten afvalinzameling Voorlichting Straatreiniging Onkruidbestrijding Hondenuitlaatstroken donderdag /Zaterdagmarkt vegen Vegen Oranjemarkt Parkeergarages vegen Reinigen goten Slotlaan Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Plaagdierbestrijding Totaal gemeente Zeist

2023.2 1.464.000 2.462.000 563.000 15.000 6.000 299.000 13.000 369.000 78.000 174.000 28.000 985.000 194.000 551.000 11.000 970.000 362.000 42.000 22.000 9.000 43.000 9.000 187.000 257.000 24.000

mutatie 56.000 62.000 22.000 0 0 30.000 7.000 48.000 0 7.000 0 -10.000 16.000 53.000 0 62.000 24.000 2.000 2.000 1.000 4.000 1.000 20.000 4.000 1.000

2023.1 1.408.000 2.400.000 541.000 15.000 6.000 269.000 6.000 321.000 78.000 167.000 28.000 995.000 178.000 498.000 11.000 908.000 338.000 40.000 20.000 8.000 39.000 8.000 167.000 253.000 23.000

9.134.000

412.000

8.725.000

Stijging 2023.2 ten opzichte van 2023.1 De basistaken voor Zeist zijn in 2024 met € 412.000,- gestegen ten opzichte van 2023.1. In hoofdlijn is deze stijging binnen de RMN posten te verklaren door de volgende ontwikkelingen: RMN Indexatie lonen Extra inzet personeel Indexatie inzamelmiddelen Extra inzet inzamelmiddelen Kapitaallasten containers recyclingstation Kapitaallast ondergrondse containers

€ 211.000,€ 5.000,€ 166.000,€ 2.000 -/- € 20.000 € 48.000,-

Kapitaallasten containers Nieuwe ondergrondse containers worden door RMN gekocht en op de balans geactiveerd. Bij de gemeente Zeist wordt per container een kapitaallast in rekening gebracht. De stijging betreft in 2022 aangekochte containers welke in 2023 voor het eerst worden doorbelast.

Vervolgproces Wij verzoeken u ons uw zienswijze m.b.t. de ontwerpbegroting RMN 2023.02 uiterlijk 26 mei 2023 te doen toekomen op het emailadres directiesecretariaat@rmn.nl. De definitieve begroting zal, vergezeld met de zienswijze van uw raad, in de vergadering van het dagelijks bestuur van 21 juni en het algemeen bestuur van 5 juli worden vastgesteld. Met vriendelijke groet, Namens het dagelijks bestuur van RMN,

John van Engelen Voorzitter

Jan Dirk Nijkamp Secretaris-directeur

Bijlage: voorlopige financieel effect onderhandelingsakkoord CAO 2023

College van burgemeester en wethouders en gemeenteraad Gemeente Zeist

Ons kenmerk: Betreft: Bijlagen: Datum:

U23-047 Ontwerpbegroting RMN 2024 1 16 maart 2023

Geacht college en leden van de gemeenteraad, Op 15 maart jl. heeft het dagelijks bestuur van Reinigingsbedrijf Midden Nederland ingestemd met de ontwerp begroting 2024 van RMN en besloten deze voor een zienswijze aan te bieden aan uw raad. Langs deze weg bieden wij u deze ontwerpbegroting RMN 2024 aan. Met het oog op gewenste papierreductie zenden wij u deze stukken digitaal. Op 16 februari 2022 heeft het algemeen bestuur van RMN het Meerjarenbeleidsplan 2022-2025 en het Verbeterplan Basis op orde, samen bouwen aan RMN vastgesteld. Het onderdeel sturing en beheersing van de financiën voorziet in een projectmatige aanpak met duidelijke doelen, producten en mijlpalen en streeft naar structurele verbetering van met name de managementinformatie, bedrijfsvoeringprocessen en de P&C-cyclus, waarbij de begroting dient aan te sluiten bij de uitvoering van werkzaamheden. Momenteel implementeert RMN dit verbeterplan. RMN heeft in 2022 veel tijd geïnvesteerd in het opstellen van een begroting (over het jaar 2023) die aansluit op de uitvoering van werkzaamheden en welke is afgestemd met alle deelnemende gemeenten. Voor de ontwerpbegroting 2024 bouwen wij verder op deze in november 2022 vastgestelde begroting 2023. Ontwikkelingen van de begroting 2023 in de begroting 2024 Tegelijkertijd met de ontwerpbegroting 2024 bieden wij u de ontwerpbegrotingen 2023.01 en 2023.02 aan.

De aanpassingen in deze begrotingswijziging ten opzichte van de vastgestelde primaire begroting 2023, zoals aanpassing van het rentetarief, kapitaalslasten, de CAOontwikkelingen, energielasten en het beëindigen van de additionele taken door de gemeente IJsselstein per 1 januari 2023, zijn eveneens verwerkt in deze ontwerpbegroting 2024. Ontwikkeling van de begroting 2024 Naast de hierboven geschetste ontwikkelingen is de ontwerpbegroting 2024 opgesteld conform de op 16 november 2022 door het dagelijks bestuur vastgestelde kaderbrief met als uitgangspunten:

•

•

• • • • •

• •

RMN gaat in haar begroting 2024 uit van ongewijzigd beleid met uitzondering van de additionele taken voor IJsselstein (nog wel opgenomen in de vastgestelde primaire begroting 2023) Eventuele financiële of overige nadelige gevolgen voor opdrachtnemer (=RMN) als gevolg van het (gedeeltelijk) beëindigen van een additionele taak worden door die Opdrachtgever gedragen en hebben geen financiële of overige nadelige gevolgen voor Opdrachtnemer noch voor de overige Opdrachtgevers, conform de bepalingen in het kostenallocatiemodel. Op 7 december 2022 heeft het algemeen bestuur hieraan toegevoegd dat de andere gemeenten ook geen voordeel mogen krijgen van het beëindigen van de additionele taken door IJsselstein.

RMN houdt geen rekening met uitbreiding van arealen De begroting 2024 is structureel financieel sluitend De meerjarenraming 2025-2027 is structureel financieel sluitend De begroting 2024 houdt conform de primaire begroting 2023 rekening met een post onvoorzien van € 200.000,Voor indexering van kosten / tarieven worden de loon- en prijsontwikkelingen uit de septembercirculaire van het gemeentefonds toegepast, met de kanttekening dat hier voor de ontwerpbegroting 2023.02 eenmalig van is afgeweken die structureel doorwerkt in de begroting voor 2024 en verder (zie hierover meer in de toelichting op de ontwerp begroting 2023.02) De verwerkingskosten van de AVU worden 1 op 1 overgenomen van de AVUontwerpbegroting 2024 RMN rekent conform de begroting 2023 met 1402 productieve uren per buitendienst medewerker.

Kanttekeningen 1. Gevolgen CAO-onderhandelingsresultaat Op 21 februari 2023 bereikten werkgevers en werknemers een principeakkoord over de CAO 2023. Hierin is sprake van een gedifferentieerde loonstijging, waarbij de lagere loonschalen verhoudingsgewijs er meer op vooruit gaan dan de hogere loonschalen. Omdat bij RMN veelal medewerkers met lagere loonschalen in dienst zijn heeft dit grote gevolgen voor de begroting. Ook de in het principeakkoord afgesproken extra verlofdag en vrije feestdag (5 mei) heeft gevolgen voor het in de begroting gehanteerde berekening van 1402 productieve uren per jaar. Het was niet meer mogelijk deze aanpassingen te verwerken in bijgevoegde ontwerpbegroting 2024. De effecten van de afgesloten CAO 2023 worden verwerkt in definitieve begroting 2024 die zal worden voorgelegd aan het algemeen bestuur op 5 juli 2023. Dan zal ook inmiddels duidelijk zijn of zowel werkgevers als werknemers met het onderhandelingsresultaat van 21 februari hebben ingestemd. Om u wel een (voorlopig) inzicht te geven in de financiële effecten van dit onderhandelingsresultaat voegen wij een bijlage bij deze ontwerpbegroting bij die op hoofdlijnen aangeeft wat de gevolgen voor de begroting van RMN en de bijdrage per gemeente zijn.

Op deze manier houden wij vast aan de planning om de definitieve begroting 2024 nog voor de zomervakantie aan het algemeen bestuur voor te leggen ter besluitvorming. Dit stelt de gemeenten vervolgens weer in staat om de structurele effecten van de CAO (de loonsverhoging over 2023 werkt immers ook door in de jaren 2024 en verder) nog te verwerken de eigen gemeentelijke eigen begroting over 2024 en in de tariefbepaling voor de afvalstoffenheffing voor 2024.

2. Gevolgen beëindiging additionele taken Ook ten aanzien van de beëindiging van additionele taken voor de gemeente IJsselstein kunnen in de definitieve versie ten behoeve van de vaststelling in het dagelijks bestuur van 21 juni en het algemeen bestuur van 5 juli nog wijzigingen worden aangebracht (zie verder hierover de toelichting op de ontwerpbegroting 2023.01). 3. areaaluitbreidingen Wat betreft de areaaluitbreiding: RMN is voornemens om in overleg met ambtelijke vertegenwoordigers van de gemeenten in 2023 te bekijken hoe areaaluitbreidingen (zoals woningbouw) in het vervolg wel meegenomen kunnen worden bij het opstellen van de begroting. Daarbij geldt wel de kanttekening dat waar het gaat om de raming van hoeveelheden in te zamelen afval- en grondstoffen de begroting van de AVU leidend blijft. Financiële consequenties

Wat willen we ervoor doen? De wijze waarop uitvoering gegeven wordt aan de doelen is omschreven in dienstverleningsovereenkomsten die met de deelnemende gemeente afzonderlijk worden opgesteld. Deze worden onderscheiden in basistaken en additionele taken. Programma 1 : Basistaken Onder de basistaken valt het: • verzorgen van grondstof- en afvalbeheer door middel van inzameling; • verzorgen van grondstof en afvalbeheer door middel van het beheren van milieustraten; • mechanisch straatvegen en handvegen, het verwijderen van zwerfafval, verzorgen van onkruidbestrijding, het reinigen van honden uitlaatstroken, het legen van prullenbakken legen en het reinigen van kolken; • verzorgen van gladheidbestrijding en • verzorgen van ongediertebestrijding. Programma 2 : Additionele taken

Onder de additionele taken vallen de zogenaamde servicetaken, zoals afhandeling van meldingen openbare ruimte, (klein) herstel, reparatiewerk en weesfietsen verwijderen.

In de ontwerpbegroting zijn de volgende baten en lasten opgenomen:

LASTEN Omschrijving

Personeelskosten Administratiekosten

Huisvestingskosten Huisvestingskosten

Buitendienst Personeelskosten Tractiemiddelen Recyclingstation en inzamelmiddelen

Alle bedragen in € Geraamd 2024

Geraamd 2023.2

Geraamd 2023.1

Geraamd 2023

Geraamd 2022.2

3.655.000 1.171.000 4.826.000

3.666.000 1.151.000 4.817.000

3.616.000 1.107.000 4.723.000

3.357.000 1.043.000 4.400.000

3.562.000 1.126.000 4.688.000

721.000 721.000

716.000 716.000

716.000 716.000

661.000 661.000

612.000 612.000

10.137.000 5.858.000 2.897.000

9.769.000 5.808.000 2.552.000

8.959.000 5.143.000 2.718.000

8.952.000 5.148.000 2.718.000

8.339.000 4.341.000 2.996.000

18.892.000 18.129.000 16.820.000 16.818.000 15.676.000 Directe kosten Verwerkingskosten Overige directe kosten Verhaalde kosten

Additionele taken

Totaal lasten Totaal van saldo van baten en lasten Mutaties reserves Gerealiseerde resultaat

10.217.000 828.000

9.976.000 824.000

9.973.000 9.976.000 9.109.000 829.000 836.000 1.149.000 0 0 0 11.045.000 10.800.000 10.802.000 10.812.000 10.258.000 290.000 290.000

282.000 282.000

267.000 267.000

3.209.000 3.209.000

3.403.000 3.403.000

35.774.000 34.744.000 33.328.000 35.900.000 34.637.000 200.000

200.000

184.000

200.000

0

0 35.974.000 34.944.000 33.512.000 36.100.000 34.637.000

BATEN Omschrijving

Gemeente Baarn Gemeente Bunnik Gemeente IJsselstein Gemeente Nieuwegein Gemeente Soest Gemeente Zeist

Additionele taken Gemeente Bunnik Gemeente IJsselstein

Incidentele baten Aanvullende taken en afrekeningen Desintegratievergoeding IJsselstein

Financiële baten en lasten

Totaal baten

Alle bedragen in € Geraamd 2024

Geraamd 2023.2

Geraamd 2023.1

Geraamd 2023

Geraamd 2022.2

3.855.000 3.732.000 3.560.000 3.560.000 3.302.000 2.488.000 2.337.000 2.188.000 2.188.000 2.162.000 5.607.000 5.489.000 5.118.000 5.118.000 5.061.000 7.145.000 7.063.000 6.923.000 6.923.000 6.002.000 6.623.000 6.447.000 6.176.000 6.176.000 5.823.000 9.515.000 9.134.000 8.725.000 8.725.000 8.562.000 35.233.000 34.202.000 32.690.000 32.690.000 30.912.000

290.000 0 290.000

283.000 0 283.000

267.000 0 267.000

267.000 2.942.000 3.209.000

267.000 3.227.000 3.494.000

178.000

174.000

167.000

167.000

193.000

281.000

352.000

352.000

459.000

526.000

519.000

167.000

193.000

-8.000 -8.000

-67.000

36.000 36.000

34.000 34.000

38.000 38.000

35.974.000 34.944.000 33.512.000 36.100.000 34.637.000

Voor de gemeente Zeist zijn de volgende bijdragen in de ontwerpbegroting 2024 opgenomen: Gemeente Zeist Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling kerstbomen Inzameling snoeihout Inzameling papier Inzameling Glas Inzameling PMD Kringloopcentrum Zeist Inzameling klein chemisch afval Inzameling Luiers Recyclingstation Transport afvalstoffen Overige kosten afvalinzameling Voorlichting Straatreiniging Onkruidbestrijding Hondenuitlaatstroken donderdag /Zaterdagmarkt vegen Vegen Oranjemarkt Parkeergarages vegen Reinigen goten Slotlaan Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Plaagdierbestrijding Wijziging 2022.2 niet verdeeld naar onderdelen Totaal gemeente Zeist