RIB22.146 Voortgangsrapportage en begr. wijziging RMN 2022.2
Tekst van het document
Geraamd
Geraamd
Voorlopig
2023
2022.1
2021
3.071.000 180.000 0 142.000 46.000 43.000 95.000 9.000 7.000 74.000 -310.000 3.357.000
2.712.000 242.000 159.000 0 46.000 38.000 88.000 8.000 5.000 65.000 -308.000 3.055.000
2.368.200 517.400 593.100 0 9.300 30.300 80.100 6.300 0 52.900 -394.300 3.263.300
Directie en algemeen beheer Personeelskosten: Huidig personeel Voormalig personeel Personeel van derden Bouwen aan RMN Vervoerskosten Opleiding Bedrijfsgezondheid Werving en selectie Periodiek medisch onderzoek Overige personeelskosten Aandeel additionele taken
De salarislasten huidig personeel zijn gestegen door toevoeging van formatie voor informatiemanager met € 65.000,-, het omzetten van externe inhuur naar ambtelijke capaciteit en de Cao effecten. Personeel van derden wordt niet voorzien in de overheadfuncties in 2023. Conform de financiële paragraaf bij het Meerjaren beleidsprogramma Samen bouwen aan RMN 2022 – 2025 is er incidenteel budget opgenomen in 2023 voor extra trainingen en onrendabele uren voor medewerkers van RMN. 19
Algemeen beheer Directie en algemeen beheer
2023
Algemene kosten: Afschrijvingen inventaris Rentelasten inventaris Kantoorbenodigdheden Telefoon en porti Automatisering Implementatie nieuwe bedrijfssoftware Voorlichting Advieskosten Accountant Accountant advisering Contributie/abonnementen Assurantiën Representatie Salarisadministratie OR kosten Bestuurs- en ontwikkelkosten Duurzaam ondernemen Aandeel additionele taken
94.000 2.000 47.000 69.000 543.000 0 73.000 70.000 75.000 0 40.000 40.000 2.000 46.000 5.000 25.000 7.000 -95.000 1.043.000
2022.1
97.000 2.000 47.000 68.000 617.000 73.000 70.000 64.000 0 40.000 45.000 5.000 43.000 5.000 21.000 7.000 -111.000 1.093.000
2021
112.300 2.900 30.300 72.000 533.100 173.000 56.300 154.300 72.200 37.200 44.700 0 34.200 1.500 28.100 0 -127.100 1.225.000
Op basis van de realisatie over 2021 zijn de algemene kosten begroot voor 2023. Per saldo zijn de kosten € 0,2 miljoen lager vanwege het ontbreken van kosten voor implementatie software wel gemaakt in 2021 en niet verwacht voor 2023.
20
5.3
Huisvestingskosten
Huisvestingskosten
2023
Locatie Soest Afschrijvingen Rentelasten Gas, water en electra Huur kantoor Onderhoud Schoonmaak Verzekeringen Belastingen Kantinebeheer Locatie Zeist Kapitaallasten Schoonmaak Kantinebeheer Doorbelaste huur en kapitaallasten Locatie IJsselstein Huur kantoor Schoonmaak Kantinebeheer Kapitaallasten Locatie Bunnik Huur kantoor
Aandeel additionele taken Totaal huisvestingskosten
2022.1
2021
46.000 4.000 30.000 232.000 54.000 53.000 4.000 5.000 51.000 479.000
40.000 2.000 22.000 217.000 54.000 40.000 4.000 5.000 51.000 435.000
39.400 2.900 45.200 222.300 45.400 48.500 11.100 6.200 62.600 483.600
127.000 0 40.000 -105.000 62.000
135.000 0 40.000 -113.000 62.000
139.000
99.000 0 50.000 5.000 154.000
80.000 0 50.000 20.000 150.000
38.300 5.400 135.600
26.000 26.000 721.000 -60.000 661.000
26.000 26.000 673.000 -61.000 612.000
24.000 24.000 701.500 -75.600 625.900
36.300 -117.000 58.300 91.900
De huisvestingskosten 2023 zijn in lijn met de bedragen begroot voor 2022 en gerealiseerd in 2021.
21
5.4
Buitendienst
Onder de lasten Buitendienst zijn opgenomen de personeelskosten buitendienst, de tractiekosten en de kosten gerelateerd aan de recyclingstations en het benodigde (inzamel)materiaal. De lasten laten voor 2023 een substantiële stijging zien. De mutaties ten opzichte van de begroting 2022 en waar van toegevoegde waarde ten opzichte van de realisatie 2021 worden per hoofdcategorie hieronder toegelicht. Personeelskosten buitendienst 2023
Personeelskosten Huidig personeel Personeel derden Opleidingen en seminars Dienstkleding en veiligheidsmiddelen Aandeel additionele taken Totaal Personeelskosten
2023 8.591.000 1.509.000 93.000 68.000 -1.309.000 8.952.000
2022.1 7.783.000 1.395.000 83.000 62.000 -1.333.000 7.990.000
2021 7.221.700 2.607.200 101.400 64.100 -1.564.300 8.430.100
De inzet van personeel neemt in de begroting 2023 met 14,2 fte toe als gevolg van de uitbreiding van het takenpakket en het terughalen van uitbesteed werk. Ten opzichte van de realisatie over 2021 neemt het budget voor de combinatie huidig personeel plus personeel derden toe met bijna € 0,7 miljoen in 2023. Daarnaast zijn de salarislasten aangepast conform het Cao SGO 2021 – 2022 waardoor de lasten voor de buitendienstmedewerkers circa € 0,2 miljoen hoger uitkomen.
Materieel
Materieel Kapitaallasten Brandstof en onderhoud Stalling en beheer Inhuur materieel Belastingen en verzekeringen Aandeel additionele taken Totaal Materieel
2023 2.241.000 2.391.000 404.000 59.000 281.000 -228.000 5.148.000
2022.1 1.871.000 2.008.000 430.000 12.000 234.000 -214.000 4.341.000
2021 1.741.100 2.548.700 484.100 387.400 241.600 -197.800 5.205.100
Vanwege investeringen in met name inzamelvoertuigen stijgen de kapitaallasten in 2023 substantieel. Dit betreft de investeringen in 2021 in twee zijladers , een kolkenzuiger, een veegmachine, twee kleinere transportvoertuigen, een graafmachine, ondergrondse en bovengrondse containers en terreininventaris op de recyclingstations. In totaal is in 2021 voor ruim € 4,1 miljoen geïnvesteerd. De kosten voor brandstof zijn opgehoogd vanwege de hoge brandstofprijzen zichtbaar in de realisatie over 2021 en 1e kwartaal 2022.
22
Recyclingstations en inzamelmiddelen Recyclingstation en inzamelmiddelen Kapitaallasten Onderhoud recyclingstation Onderhoud containers Vervanging containers Aandeel additionele taken Totaal recyclingstation en inzamelmiddelen
2023 1.708.000 185.000 590.000 235.000 0 2.718.000
2022.1 1.475.000 185.000 701.000 235.000 0 2.596.000
2021 775.400 281.600 175.600 168.700 1.401.300
De kapitaallasten zijn gestegen door de vervanging van ondergrondse containers in 2021 en begroot in 2022. Het budget voor onderhoud is vanwege de plaatsing van nieuwe containers verlaagd. Overige kosten zijn gelijk gehouden aan begroting 2022.
5.5
Verwerkingskosten
Directe kosten Verwerkingskosten GFT Restafval Grof afval Papier Glas Textiel PMD Kringloopcentra Klein chemisch afval Recyclingstation Straatreinigen Aandeel additionele taken Totaal verwerkingskosten
2023
2022.1
2021
2.359.000 6.061.000 543.000 -674.000 -281.000 1.000 -1.146.000 161.000 183.000 2.595.000 178.000 -4.000 9.976.000
2.380.000 5.513.000 453.000 -614.000 -279.000 1.000 -1.212.000 128.000 181.000 2.399.000 163.000 -4.000 9.109.000
2.068.900 6.869.300 322.200 -1.464.700 -294.800 100 -1.269.800 143.700 180.000 1.720.700 148.900 0 8.424.500
De verwerkingskosten van GFT, rest-, grof afval, papier, glas en kunststof verpakkingen zijn ontleend aan de ontwerpbegroting 2023 van de AVU. Door een stijging van de geraamde hoeveelheid te verwerken restafval in Zeist, Nieuwegein en IJsselstein nemen de verwerkingslasten met ruim € 0,5 miljoen toe. Voor papier is voorzichtigheidshalve niet gerekend met het hoge prijsniveau gerealiseerd in 2021 en nog zichtbaar gedurende het 1e kwartaal 2022. Hierin worden de AVU uitgangspunten gevolgd. De overige verwerkingskosten liggen in lijn met de begroting 2022.
23
5.6
Overige directe kosten
Overige directe kosten Afvalinzameling Recyclingstation Straatreiniging Onkruidbestrijding Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Plaagdierbestrijding Aandeel additionele taken Totaal overige directe kosten
103.000 145.000 208.000 31.000 76.000 275.000 6.000 -8.000 836.000
449.000 149.000 208.000 31.000 74.000 238.000 8.000 -8.000 1.149.000
401.300 83.500 226.400 11.500 145.100 320.600 2.100 0 1.190.500
De overige directe kosten bestaan hoofdzakelijk uit uitbestede werkzaamheden om pieken in de uitvoering op te vangen en om moeilijk in te vullen capaciteit vast te leggen. In de post afvalinzameling zijn de kosten van de afvalkalender en publicaties in de maandrubrieken opgenomen. De kosten van het recyclingstation betreffen de doorberekende kapitaallasten van de opstallen en grond van het recyclingstation aan de Zandbergenlaan in Zeist en de huur voor het recyclingstation aan de Schans in Soest. De huuraanpassing van de Schans is verwerkt in deze post. De post gladheidbestrijding bestaan uit de kosten van strooizout, de vergoeding voor de consignatiedienst, de huur van stalling van het materieel van Soest en Baarn en de kosten van aansluiting op een gladheidmeldingssysteem.
5.7
Additionele taken
Additionele taken
Geraamd 2023
Personeelskosten directie en beheer Algemene kosten Financiële baten en lasten Huisvesting Personeelskosten buitendienst Materieel Recyclingstation en inzamelmiddelen Verwerkingskosten Overige directe kosten Totaal additionele taken
310.000 95.000 -3.000 60.000 1.141.000 228.000 0 4.000 1.374.000 3.209.000
Geraamd 2022.1 308.000 111.000 -4.000 61.000 1.333.000 214.000 0 4.000 1.376.000 3.403.000
Voorlopig 2021 394.300 127.100 -3.100 75.600 1.564.300 197.800 0 0 907.900 3.263.900
De additionele taken betreffen taken op het gebied van beheer en uitvoering in de openbare ruimte die door de gemeente Bunnik en IJsselstein zijn ingebracht. Teneinde de deelnemers te vrijwaren van financiële risico’s verbonden aan de uitvoering van deze taken zijn beheersmaatregelen getroffen waaronder het voeren van een strikt gescheiden administratie tussen de basistaken en de additionele taken. Het aandeel in de overhead wordt berekend met behulp van het kostenallocatiemodel en naar rato omgeslagen over de betreffende kostensoorten. In 2023 is de inzet voor IJsselstein conform afspraak verlaagd met 1,6 fte in de post personeelskosten buitendienst.
24
5.8
Baten: doorbelasting aan de deelnemers
5.8.1 Baarn Basistaken
Geraamd 2023
Gemeente Baarn Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling snoei afval Inzameling kerstbomen Inzameling papier Inzameling PMD Inzameling overige fracties Inzameling klein chemisch afval Recyclingstation Overige kosten afvalinzameling Straatreiniging Onkruidbestrijding Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Plaagdierbestrijding Totaal gemeente Baarn
532.000 749.000 76.000 6.000 8.000 61.000 75.000 -7.000 21.000 1.018.000 298.000 356.000 146.000 80.000 118.000 23.000 3.560.000
Geraamd 2022.1
565.000 662.000 0 1.000 6.000 66.000 103.000 -14.000 21.000 920.000 304.000 238.000 149.000 79.000 100.000 16.000 3.216.000
Voorlopig 2021
553.200 719.400 0 4.000 6.000 3.500 91.100 -15.200 21.700 809.900 277.200 230.600 155.000 81.000 153.800 19.800 3.111.000
Stijging 2023 ten opzichte van 2022 De basistaken voor Baarn zijn in 2023 met € 344.000,- gestegen ten opzichte van 2022. Van deze stijging is € 325.000,- gerelateerd aan het deel van de begroting beïnvloedbaar door RMN. In hoofdlijn is deze stijging te verklaren door de volgende ontwikkelingen: RMN Indexatie Inzameling restafval Distributie minicontainers Recyclingstation Straatreiniging Diverse overige
€ 60.000,€ 70.000,€ 20.000,€ 50.000,€ 100.000,€ 25.000,-
De hogere inzet op de routes voor restafval was ook in 2021 al zichtbaar in de eindafrekening. De hogere kosten voor het recyclingstation was voor een belangrijk deel al zichtbaar in 2021. Inzameling restafval Voor de inzameling van restafval is een extra (tijdelijke) route opgenomen in verband VANG waardoor zowel de inzet van personeel als van tractie met 400 uur toeneemt. De uren inzet op ondergrondse containers zijn daarnaast met 100 uur toegenomen. 25
Recyclingstation De kosten van het recyclingstation worden op basis van een verdeelsleutel verdeeld over Baarn en Eemnes. De kosten nemen toe onder invloed van de hogere kapitaallasten, extra inzet van personeel en verwerkingstarieven van de af te voeren afvalstromen. Straatreiniging De inzet van personeel en tractie op het legen van prullenbakken en het machinaal vegen vragen meer inzet in 2023 dan begroot in 2022. Inzet RMN versus AVU en overige Voor het begrotingsjaar 2023 is de inzet RMN zijnde met name het verzorgen van de inzamelroutes met personeel en tractie per tractie als volgt te specificeren: Gemeente Baarn € Inzameling GFT € Inzameling restafval € Inzameling grof afval € Inzameling snoei afval € Inzameling kerstbomen € Inzameling papier € Inzameling PMD € Inzameling overige fracties Inzameling klein chemisch afval € € Recyclingstation Overige kosten afvalinzameling € € Straatreiniging € Onkruidbestrijding € Kolkenreiniging € Gladheidbestrijding € Plaagdierbestrijding Totaal gemeente Baarn
RMN AVU en overige 235.000 € 297.000 € 244.000 € 505.000 € 76.000 € € 6.000 € € 8.000 € € 155.000 € -94.000 € 238.000 € -163.000 € 24.000 € -31.000 € € 21.000 € 607.000 € 411.000 € 298.000 € € 333.000 € 23.000 € 146.000 € € 80.000 € € 118.000 € € 23.000 € €
€ 2.591.000 €
969.000 €
26
Totaal 532.000 749.000 76.000 6.000 8.000 61.000 75.000 -7.000 21.000 1.018.000 298.000 356.000 146.000 80.000 118.000 23.000 3.560.000
5.8.2 Bunnik Basistaken Basistaken
Geraamd 2023
Gemeente Bunnik Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling snoeihout Inzameling kerstbomen Inzameling papier Inzameling PMD Inzameling overige fracties Inzameling klein chemisch afval Recyclingstation Overige kosten afvalinzameling Straatreiniging Onkruidbestrijding Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Plaagdierbestrijding Huisontruimingen Totaal gemeente Bunnik
374.000 531.000 44.000 6.000 4.000 65.000 85.000 -6.000 15.000 594.000 58.000 203.000 95.000 30.000 67.000 21.000 2.000 2.188.000
Geraamd 2022.1 313.000 538.000 46.000 5.000 3.000 58.000 65.000 9.000 15.000 594.000 74.000 195.000 93.000 28.000 65.000 2.000 2.000 2.105.000
Voorlopig 2021 320.500 536.100 28.300 6.000 3.000 -900 72.700 9.400 15.400 525.500 75.400 221.500 96.000 21.900 115.500 0 0 2.046.300
Stijging 2023 ten opzichte van 2022 De basistaken voor Bunnik zijn in 2023 met € 83.000,- gestegen ten opzichte van 2022. In hoofdlijn is deze stijging te verklaren door een indexatie van alle bedragen met een effect van € 40.000,- en het toevoegen van routes als gevolg van areaalmutaties in Bunnik. Daarnaast neemt RMN werkzaamheden over welke eerder door een externe inzamelaar werden verricht. Dit effect is voor de gemeente Bunnik neutraal.
27
Inzet RMN versus AVU en overige Voor het begrotingsjaar 2023 is de inzet RMN zijnde met name het verzorgen van de inzamelroutes met personeel en tractie per tractie als volgt te specificeren: Gemeente Bunnik 2023 € Inzameling GFT € Inzameling restafval € Inzameling grof afval € Inzameling snoeihout € Inzameling kerstbomen € Inzameling papier € Inzameling PMD € Inzameling overige fracties Inzameling klein chemisch afval € € Recyclingstation Overige kosten afvalinzameling € € Straatreiniging € Onkruidbestrijding € Kolkenreiniging € Gladheidbestrijding € Plaagdierbestrijding € Huisontruimingen
RMN 191.000 167.000 17.000 6.000 3.000 10.000 142.000 27.000 410.000 58.000 203.000 95.000 30.000 67.000 21.000 2.000
Totaal gemeente Bunnik
1.449.000 €
€
AVU en overige € 183.000 € 364.000 € 27.000 € € 1.000 € 55.000 € -57.000 € -33.000 € 15.000 € 184.000 € € € € € € € -
Totaal 374.000 531.000 44.000 6.000 4.000 65.000 85.000 -6.000 15.000 594.000 58.000 203.000 95.000 30.000 67.000 21.000 2.000
739.000 €
2.188.000
Additionele taken Additionele taken
Geraamd 2023
Gemeente Bunnik Algemeen beheer openbare ruimte Onderhoud speeltoestellen Onderhoud verkeersborden en belijning Verplaatsen smiley borden Onderhoud bruggen Onderhoud straatmeubilair Onderhoud openbaar groen Riolering, pompen en gemalen Hand- en spandiensten Overige activiteiten Totaal gemeente Bunnik
79.000 7.000 22.000 7.000 5.000 10.000 90.000 0 37.000 10.000 267.000
De additionele taken zijn nagenoeg onveranderd in 2023.
28
Geraamd 2022.1
Voorlopig 2021
77.000 5.000 21.000 7.000 5.000 9.000 88.000 038.000 10.000 260.000
48.600 7.100 40.600 8.100 1.300 11.800 89.100 0 15.800 222.400
5.8.3 IJsselstein Basistaken Basistaken
Geraamd 2023
Gemeente IJsselstein Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling kerstbomen Inzameling papier Inzameling overige fracties Inzameling klein chemisch afval Recyclingstation Overige kosten afvalinzameling Straatreiniging Onkruidbestrijding Kolken reinigen Gladheidbestrijding Plaagdieren Huisontruimingen Totaal gemeente IJsselstein
Geraamd 2022.1
569.000 1.285.000 187.000 7.000 136.000 197.000 28.000 1.119.000 428.000 583.000 355.000 78.000 124.000 20.000 2.000 5.118.000
581.000 1.047.000 161.000 11.000 143.000 102.000 28.000 1.068.000 656.000 564.000 346.000 76.000 123.000 20.000 2.000 4.928.000
Voorlopig 2021 486.500 1.399.800 152.400 11.000 45.700 180.900 23.600 992.600 331.700 592.100 358.000 87.800 164.000 26.300 4.000 4.856.400
Stijging 2023 ten opzichte van 2022 De basistaken voor IJsselstein zijn in 2023 met € 190.000,- gestegen ten opzichte van 2022. Het effect van de door RMN beïnvloedbare delen is € 10.000,- positief. In hoofdlijn is deze daling binnen de RMN posten te verklaren door de volgende ontwikkelingen: RMN Indexatie Toename routes GFT, restafval en grofafval Toename inzet recyclingstation Lagere schoonmaakkosten containers Lagere kapitaallasten containers
€ 90.000,€ 125.000,€ 40.000,-/- € 100.000,-/- € 165.000,-
Inzameling restafval In IJsselstein is in 2023 een 3e route voor ondergrondse containers toegevoegd. Inzameling overige fracties De inzet op het inzamelen van glas is toegenomen van een 208 uur per jaar in 2022 naar 416 uur in 2023.
29
Inzet RMN versus AVU en overige Voor het begrotingsjaar 2023 is de inzet RMN zijnde met name het verzorgen van de inzamelroutes met personeel en tractie per tractie als volgt te specificeren: Gemeente IJsselstein 2023 Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling kerstbomen Inzameling papier Inzameling overige fracties Inzameling klein chemisch afval Recyclingstation Overige kosten afvalinzameling Straatreiniging Onkruidbestrijding Kolken reinigen Gladheidbestrijding Plaagdieren Huisontruimingen Totaal gemeente IJsselstein
€ € € € € € € € € € € € € € €
RMN AVU en overige Totaal 302.000 € 267.000 € 569.000 403.000 € 882.000 € 1.285.000 132.000 € 55.000 € 187.000 7.000 € € 7.000 196.000 € -60.000 € 136.000 388.000 € -191.000 € 197.000 € 28.000 € 28.000 682.000 € 437.000 € 1.119.000 428.000 € € 428.000 497.000 € 86.000 € 583.000 355.000 € € 355.000 67.000 € 11.000 € 78.000 124.000 € € 124.000 20.000 € € 20.000 2.000 € € 2.000
€ 3.603.000 €
1.515.000 € 5.118.000
Additionele taken Additionele taken Gemeente IJsselstein Groen openbare ruimte Bomen Beplanting Gras Sportvelden en sportparken Speelvoorzieningen Werf Begraafplaats Bruggen Riolering Verkeersregelinstrumenten Openbaar water Verhardingen Verkeersmeubilair Straatmeubilair Evenementen Overige algemene taken Civiele kunstwerken Overzetten 1,6 fte beheerder Totaal gemeente IJsselstein
Geraamd 0 623.000 769.000 457.000 151.000 149.000 121.000 248.000 136.000 35.000 20.000 7.000 194.000 73.000 21.000 84.000 0 22.000 -168.000 2.942.000
30
Geraamd
Voorlopig
0 637.000 789.000 474.000 150.000 147.000 118.000 246.000 135.000 27.000 20.000 7.000 193.000 73.000 21.000 84.000 0 22.000
1.908.300 0 0 0 131.100 75.100 123.800 287.700 125.100 0 100 7.800 156.500 96.200 0 30.600 99.200 0
3.143.000
3.041.500
5.8.4 Nieuwegein Basistaken
Geraamd 2023
Gemeente Nieuwegein Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling snoeihout Inzameling kerstbomen Inzameling papier Inzameling glas Inzameling kunststof verpakkingen Inzameling klein chemisch afval Recyclingstation Overige kosten afvalinzameling Totaal gemeente Nieuwegein
Geraamd 2022.1
1.064.000 3.108.000 619.000 41.000 9.000 142.000 24.000 -93.000 45.000 1.344.000 620.000 6.923.000
Voorlopig 2021
954.000 2.932.000 405.000 17.000 14.000 118.000 1.000 -89.000 44.000 1.160.000 289.000 5.845.000
978.200 3.266.300 312.700 18.000 14.000 -40.500 2.600 -134.700 48.200 1.114.800 412.000 5.991.600
Stijging 2023 ten opzichte van 2022 De basistaken voor Nieuwegein zijn in 2023 met € 1.078.000,- gestegen ten opzichte van 2022. Het effect van de door RMN beïnvloedbare delen is € 760.000,- . In hoofdlijn is deze stijging binnen de RMN posten te verklaren door de volgende ontwikkelingen: RMN Indexatie Stijging inzet routes GFT en restafval Stijging inzet route grofafval Stijging kapitaallasten ondergrondse containers Diverse overige
€ 80.000,€ 140.000,€ 230.000,€ 250.000,€ 60.000,-
Inzameling GFT Er zijn in 2023 2 nieuwe routes toegevoegd met als consequentie extra personeelsinzet van 416 uur en gelijk aantal tractie-uren. Inzameling restafval Er is in 2023 een nieuwe route voor inzameling ondergrondse containers toegevoegd. Inzameling grof afval De inzameling van grofafval is omgezet van 1x per 2 weken een route naar een wekelijkse route. Kapitaallast ondergrondse containers Nieuwe ondergrondse containers worden door RMN gekocht en op de balans geactiveerd. Bij de gemeente Nieuwegein wordt per container een kapitaallast in rekening gebracht. De stijging betreft in 2022 aangekochte containers welke in 2023 voor het eerst worden doorbelast.
31
Inzet RMN versus AVU en overige Voor het begrotingsjaar 2023 is de inzet RMN zijnde met name het verzorgen van de inzamelroutes met personeel en tractie per tractie als volgt te specificeren: Gemeente Nieuwegein 2023
RMN AVU en overige Totaal € 648.000 € 416.000 € 1.064.000 Inzameling GFT € 1.026.000 € 2.082.000 € 3.108.000 Inzameling restafval € 423.000 € 196.000 € 619.000 Inzameling grof afval € 41.000 € € 41.000 Inzameling snoeihout € 9.000 € € 9.000 Inzameling kerstbomen € 349.000 € -207.000 € 142.000 Inzameling papier € 79.000 € -55.000 € 24.000 Inzameling glas € -93.000 € -93.000 Inzameling kunststof verpakkingen € € € 45.000 € 45.000 Inzameling klein chemisch afval € 809.000 € 535.000 € 1.344.000 Recyclingstation € 620.000 € € 620.000 Overige kosten afvalinzameling Totaal gemeente Nieuwegein € 4.004.000 € 2.919.000 € 6.923.000
32
5.8.5 Soest Basistaken
Geraamd 2023
Gemeente Soest Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling kerstbomen Inzameling snoeihout Inzameling papier Inzameling papier huis-aan-huis Inzameling overige fracties Kringloopcentrum Inzameling klein chemisch afval Recyclingstation de Schans Transport afvalstoffen Recyclingstation Zandbergenlaan Overige kosten afvalinzameling Straatreinigen Weekmarkten reinigen Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Plaagdierbestrijding Huisontruimingen/overige activiteiten Totaal gemeente Soest
1.275.000 1.340.000 70.000 11.000 6.000 -146.000 214.000 61.000 75.000 146.000 896.000 150.000 139.000 721.000 817.000 0 112.000 261.000 23.000 5.000 6.176.000
Geraamd 2022.1 1.206.000 1.191.000 53.000 12.000 5.000 -124.000 203.000 -15.000 75.000 144.000 893.000 120.000 147.000 587.000 791.000 0 110.000 241.000 26.000 5.000 5.670.000
Voorlopig 2021 1.024.200 1.407.800 37.200 13.000 6.000 -76.100 0 -27.900 67.100 144.900 690.100 124.000 137.200 344.100 813.900 0 112.000 289.400 15.700 1.400 5.124.000
Stijging 2023 ten opzichte van 2022 De basistaken voor Soest zijn in 2023 met € 506.000,- gestegen ten opzichte van 2022. Het effect van de door RMN beïnvloedbare delen is € 430.000,- . In hoofdlijn is deze stijging binnen de RMN posten te verklaren door de volgende ontwikkelingen: RMN Indexatie Stijging inzet restafval Kapitaallasten containers Diverse overige
€ 80.000,€ 150.000,€ 140.000,€ 60.000,-
Inzameling GFT Er zijn voor 2023 2 nieuwe GFT routes bijgekomen. Inzameling restafval De toename van de inzet op inzameling restafval in Soest hangt samen met de extra inzet op inzameling ondergrondse containers van ruim 400 uur personeel en tractie. De stijging van de inzet op restafval was ook in de realisatie over 2021 reeds zichtbaar.
33
Kapitaallasten containers Nieuwe ondergrondse containers worden door RMN gekocht en op de balans geactiveerd. Bij de gemeente Soest wordt per container een kapitaallast in rekening gebracht. De stijging betreft in 2022 aangekochte containers welke in 2023 voor het eerst worden doorbelast. Inzet RMN versus AVU en overige Voor het begrotingsjaar 2023 is de inzet RMN zijnde met name het verzorgen van de inzamelroutes met personeel en tractie per tractie als volgt te specificeren: Gemeente Soest 2023 Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling kerstbomen Inzameling snoeihout Inzameling papier Inzameling papier huis-aan-huis Inzameling overige fracties Kringloopcentrum Inzameling klein chemisch afval Recyclingstation de Schans Transport afvalstoffen Recyclingstation Zandbergenlaan Overige kosten afvalinzameling Straatreinigen Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Plaagdierbestrijding Huisontruimingen/overige activiteiten Totaal gemeente Soest
€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € €
RMN
AVU en overige
631.000 377.000 51.000 11.000 6.000 214.000 49.000 111.000 409.000 150.000 74.000 688.000 817.000 112.000 261.000 23.000 5.000 3.989.000
€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € €
34
644.000 963.000 19.000 -146.000 12.000 75.000 35.000 487.000 65.000 33.000 2.187.000
Totaal € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €
1.275.000 1.340.000 70.000 11.000 6.000 -146.000 214.000 61.000 75.000 146.000 896.000 150.000 139.000 721.000 817.000 112.000 261.000 23.000 5.000 6.176.000
5.8.6 Zeist Basistaken Gemeente Zeist Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling kerstbomen Inzameling snoeihout Inzameling papier Inzameling overige fracties Kringloopcentrum Zeist Inzameling klein chemisch afval Recyclingstation Overige kosten afvalinzameling Straatreiniging Onkruidbestrijding Hondenuitlaatstroken Zaterdag vegen Vegen Oranjemarkt Reinigen goten Slotlaan Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Plaagdierbestrijding Totaal gemeente Zeist
Geraamd 1.408.000 2.400.000 541.000 15.000 6.000 269.000 326.000 78.000 167.000 1.173.000 538.000 926.000 338.000 40.000 41.000 8.000 8.000 167.000 253.000 23.000 8.725.000
Geraamd 1.285.000 2.040.000 448.000 22.000 5.000 187.000 191.000 53.000 163.000 1.259.000 543.000 903.000 330.000 39.000 40.000 8.000 8.000 162.000 239.000 25.000 7.950.000
Voorlopig 1.250.700 2.536.500 428.600 22.000 6.000 -28.300 106.000 77.400 162.800 1.142.800 598.200 932.100 341.300 40.000 41.000 8.000 8.000 168.000 299.200 38.900 8.179.200
Stijging 2023 ten opzichte van 2022 De basistaken voor Zeist zijn in 2023 met € 775.000,- gestegen ten opzichte van 2022. Het effect van de door RMN beïnvloedbare delen is € 530.000,- . In hoofdlijn is deze stijging binnen de RMN posten te verklaren door de volgende ontwikkelingen: RMN Hogere inzet GFT Hogere inzet restafval Kapitaallast containers
€ 120.000,€ 360.000,€ 50.000,-
Inzameling GFT In de begroting 2023 is de inzet ten opzichte van 2022 toegenomen als gevolg van het verhogen van de frequentie van inzamelen van GFT. Voor 11 routes geldt dat het aantal inzamelweken is toegenomen van 14 naar 26 weken. Inzameling restafval In de begroting 2023 is het aantal inzamelweken restafval gestegen van 208 naar 520 mede als gevolg van 5 nieuwe routes en toename van het aantal inzamelweken. De inzet in 2023 hangt mede samen met het plaatsen van nieuwe ondergrondse containers, in 2022 wordt geanalyseerd wat een eventueel effect op de te inzet van RMN voor 2024 is. Ook wordt in samenwerking tussen RMN en Soest verkend
35
in hoeverre het beperken van de rijafstand positief kan bijdragen aan de doelstellingen en het verlagen van de kosten. Kapitaallasten containers Nieuwe ondergrondse containers worden door RMN gekocht en op de balans geactiveerd. Bij de gemeente Zeist wordt per container een kapitaallast in rekening gebracht. De stijging betreft in 2022 aangekochte containers welke in 2023 voor het eerst worden doorbelast. Inzet RMN versus AVU en overige Voor het begrotingsjaar 2023 is de inzet RMN zijnde met name het verzorgen van de inzamelroutes met personeel en tractie per tractie als volgt te specificeren: Gemeente Zeist € Inzameling GFT € Inzameling restafval € Inzameling grof afval € Inzameling kerstbomen € Inzameling snoeihout € Inzameling papier € Inzameling overige fracties € Kringloopcentrum Zeist Inzameling klein chemisch afval € € Recyclingstation Overige kosten afvalinzameling € € Straatreiniging € Onkruidbestrijding € Hondenuitlaatstroken € Zaterdag vegen € Vegen Oranjemarkt € Reinigen goten Slotlaan € Kolkenreiniging € Gladheidbestrijding € Plaagdierbestrijding Totaal gemeente Zeist
RMN AVU en overige Totaal 742.000 € 666.000 € 1.408.000 779.000 € 1.621.000 € 2.400.000 325.000 € 216.000 € 541.000 15.000 € € 15.000 6.000 € € 6.000 404.000 € -135.000 € 269.000 703.000 € -377.000 € 326.000 € 78.000 € 78.000 117.000 € 50.000 € 167.000 621.000 € 552.000 € 1.173.000 568.000 € -30.000 € 538.000 827.000 € 99.000 € 926.000 338.000 € € 338.000 40.000 € € 40.000 41.000 € € 41.000 8.000 € € 8.000 8.000 € € 8.000 167.000 € € 167.000 253.000 € € 253.000 23.000 € € 23.000
€ 5.985.000 €
2.740.000 € 8.725.000
36
6. Meerjarenraming 2023 – 2026 RMN 6.1
Meerjarenraming lasten
LASTEN Omschrijving Directie en algemeen beheer Personeelskosten Administratiekosten
Huisvestingskosten Huisvestingskosten
Buitendienst Personeelskosten Tractiemiddelen Recyclingstation en inzamelmiddelen
Directe kosten Verwerkingskosten Overige directe kosten
alle bedragen in euro's Raming 2023
Raming 2024
Raming 2025
Raming 2026
3.357.000 1.043.000 4.400.000
3.300.700 1.063.900 4.364.600
3.391.100 1.085.200 4.476.300
3.459.000 1.106.900 4.565.900
661.000 661.000
674.200 674.200
687.700 687.700
701.500 701.500
8.952.000 9.136.900 9.325.500 9.517.800 5.148.000 5.254.900 5.363.900 5.475.100 2.718.000 2.772.400 2.827.800 2.949.400 16.818.000 17.164.200 17.349.200 17.942.300
9.976.000 10.175.500 10.379.000 10.586.600 836.000 852.700 869.800 887.200 10.812.000 11.028.200 11.248.800 11.473.800
Additionele kosten
3.209.000
Totaal lasten Totaal van saldo van baten en lasten Mutaties reserves Gerealiseerde resultaat
35.900.000 36.494.200 37.243.600 38.066.500 0 200.000 200.000 0 0 0 0 0 0 200.000 200.000 0
37
3.263.000
3.313.600
3.383.000
6.2
Meerjarenraming baten
BATEN Omschrijving Basis taken Gemeente Baarn Gemeente Bunnik Gemeente IJsselstein Gemeente Nieuwegein Gemeente Soest Gemeente Zeist
Additionele taken Gemeente Bunnik Gemeente IJsselstein
Aanvullende taken en separate afrekeningen Aanvullende taken
Financiële baten en lasten Financiële baten en lasten Totaal baten
Raming 2023
Raming 2024
alle bedragen in euro's Raming Raming 2025 2026
3.560.000 3.619.000 2.188.000 2.224.000 5.118.000 5.198.000 6.923.000 7.038.000 6.176.000 6.274.000 8.725.000 8.873.000 33.180.000 33.226.000
3.670.100 3.743.600 2.256.900 2.307.000 5.274.700 5.385.300 7.146.100 7.296.000 6.369.300 6.496.700 9.003.400 9.241.300 33.720.500 34.469.900
267.000 2.942.000 3.209.000
268.000 2.995.000 3.263.000
272.800 3.040.800 3.313.600
278.100 3.104.900 3.383.000
167.000 167.000
170.500 170.500
174.100 174.100
177.500 177.500
34.000
34.700
35.400
36.100
36.100.000 36.694.200 37.243.600 38.066.500
38
6.3
Meerjarenraming per deelnemer
6.3.1 Baarn Gemeente Baarn
Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling kerstbomen Inzameling papier Inzameling PMD Inzameling overige fracties Inzameling klein chemisch afval Recyclingstation Overige kosten afvalinzameling Straatreiniging Onkruidbestrijding Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Plaagdierbestrijding
Raming 2023
Raming 2024
Raming 2025
Raming 2026
532.000 749.000 82.000 8.000 61.000 75.000 -7.000 21.000 1.018.000 298.000 356.000 146.000 80.000 118.000 23.000
542.000 763.000 83.000 8.000 62.000 74.000 -6.000 21.000 1.034.000 304.000 360.000 149.000 82.000 120.000 23.000
549.800 775.400 84.600 8.100 61.200 73.500 -6.700 22.000 1.049.900 309.000 364.800 150.000 82.200 122.800 23.500
560.800 790.900 86.300 8.300 62.400 75.000 -6.800 22.400 1.070.900 315.200 372.100 153.000 83.800 125.300 24.000
3.560.000
3.619.000
3.670.100
3.743.600
Raming 2023
Raming 2024
Raming 2025
Raming 2026
374.000 531.000 44.000 6.000 4.000 65.000 85.000 -6.000 15.000 594.000 58.000 203.000 95.000 30.000 67.000 21.000 2.000
380.000 541.000 46.000 5.000 4.000 66.000 87.000 -6.000 15.000 605.000 60.000 203.000 97.000 31.000 68.000 20.000 2.000
2.188.000
2.224.000
6.3.2 Bunnik Basistaken Gemeente Bunnik
Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling snoeihout Inzameling kerstbomen Inzameling papier Inzameling PMD Inzameling overige fracties Inzameling klein chemisch afval Recyclingstation Overige kosten afvalinzameling Straatreiniging Onkruidbestrijding Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Plaagdierbestrijding Huisontruimingen
39
386.100 549.700 46.400 5.600 3.700 67.800 87.000 -5.900 15.500 613.700 60.300 205.700 97.900 31.300 69.300 20.900 1.900 2.256.900
393.800 560.700 47.300 5.700 3.800 69.200 88.700 -6.000 15.800 626.000 66.500 209.800 99.900 31.900 70.700 21.300 1.900 2.307.000
Additionele taken Gemeente Bunnik
Algemeen beheer openbare ruimte Onderhoud speeltoestellen Onderhoud verkeersborden en belijning Verplaatsen smiley borden Onderhoud bruggen Onderhoud straatmeubilair Onderhoud openbaar groen Riolering, pompen en gemalen Hand- en spandiensten Overige activiteiten
Raming 2023
Raming 2024
Raming 2025
Raming 2026
79.000 7.000 22.000 7.000 5.000 10.000 90.000 0 37.000 10.000
81.000 7.000 21.000 6.000 5.000 9.000 91.000 0 38.000 10.000
81.200 6.900 22.100 6.600 4.800 9.400 92.300 0 38.600 10.900
82.800 7.000 22.500 6.700 4.900 9.600 94.100 0 39.400 11.100
267.000
268.000
272.800
278.100
Raming 2023
Raming 2024
Raming 2025
Raming 2026
1.285.000 187.000 7.000 136.000 197.000 28.000 1.119.000 428.000 583.000 355.000 78.000 124.000 20.000 2.000
1.308.000 191.000 7.000 137.000 197.000 29.000 1.136.000 437.000 592.000 360.000 78.000 127.000 20.000 2.000
1.330.000 192.900 7.400 138.500 197.900 29.200 1.152.700 444.300 600.700 363.900 79.300 128.600 20.800 2.400
1.356.600 196.800 7.500 141.300 201.900 29.800 1.175.800 458.200 612.700 371.200 80.900 131.200 21.200 2.400
5.118.000
5.198.000
6.3.3 IJsselstein Basistaken Gemeente IJsselstein
Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling kerstbomen Inzameling papier Inzameling overige fracties Inzameling klein chemisch afval Afvalbrengstation Overige kosten afvalinzameling Straatreiniging Onkruidbestrijding Kolkenreinigen Gladheidbestrijding Plaagdieren Huisontruimingen
40
5.274.700
5.385.300
Additionele taken IJsselstein
Bomen Beplanting Gras Sportvelden en sportparken Speelvoorzieningen Werf Begraafplaats Bruggen Drainage Verkeersregelinstrumenten Openbaar water Verhardingen Straatmeubilair Verkeersmeubilair Evenementen Civiele kunstwerken Overheveling 1,6 fte
Raming 2023
Raming 2024
Raming 2025
Raming 2026
623.000 769.000 457.000 151.000 149.000 121.000 248.000 136.000 35.000 20.000 7.000 194.000 21.000 73.000 84.000 22.000 -168.000 2.942.000
635.000 780.000 467.000 154.000 151.000 123.000 252.000 139.000 36.000 20.000 7.000 197.000 21.000 74.000 86.000 21.000 -168.000 2.995.000
646.400 789.100 474.600 156.300 154.000 125.600 255.100 140.400 35.700 20.300 7.500 199.000 21.500 75.200 86.200 21.900 -168.000 3.040.800
659.300 804.900 484.100 159.400 157.100 128.100 260.200 143.200 36.400 20.700 7.700 203.000 21.900 76.700 87.900 22.300 -168.000 3.104.900
Raming 2023
Raming 2024
Raming 2025
Raming 2026
1.064.000 3.108.000 619.000 41.000 9.000 142.000 24.000 -93.000 45.000 1.344.000 620.000
1.080.000 3.163.000 629.000 42.000 9.000 142.000 24.000 -95.000 46.000 1.367.000 631.000
1.095.400 3.216.100 637.800 42.300 9.300 141.500 23.700 -96.500 46.800 1.386.800 642.900
1.117.300 3.280.400 650.600 43.100 9.500 144.300 24.200 -98.400 47.700 1.414.500 662.800
6.923.000
7.038.000
6.3.4 Nieuwegein Gemeente Nieuwegein
Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling snoeihout Inzameling kerstbomen Inzameling papier Inzameling glas Inzameling PMD Inzameling klein chemisch afval Recyclingstation Overige afvalinzameling
41
7.146.100
7.296.000
6.3.5 Soest Gemeente Soest Raming 2023 Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling kerstbomen Inzameling snoeihout Inzameling papier Inzameling papier huis-aan-huis Inzameling overige fracties Kringloopcentrum Inzameling klein chemisch afval Recyclingstation Transport afvalstoffen Recyclingstation Zandbergenlaan Overige kosten afvalinzameling Straatreinigen Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Plaagdierbestrijding Huisontruimingen
Raming 2024
Raming 2025
Raming 2026
1.275.000 1.296.000 1.316.500 1.342.800 1.340.000 1.365.000 1.388.300 1.416.100 70.000 71.000 72.200 73.600 11.000 11.000 11.100 11.300 6.000 5.000 5.600 5.700 -146.000 -149.000 -151.900 -154.900 214.000 217.000 219.300 223.700 61.000 59.000 56.000 57.100 75.000 77.000 78.100 79.700 146.000 149.000 150.400 153.400 896.000 911.000 927.300 945.800 150.000 152.000 153.800 156.900 139.000 142.000 143.600 146.500 721.000 733.000 747.200 762.100 817.000 828.000 837.600 854.400 112.000 114.000 115.600 117.900 261.000 265.000 270.300 275.700 23.000 23.000 23.500 24.000 5.000 5.000 4.800 4.900 6.176.000 6.274.000 6.369.300 6.496.700
42
6.3.6 Zeist Gemeente Zeist
Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling kerstbomen Inzameling snoeihout Inzameling papier Inzameling overige fracties Kringloopcentrum Zeist Inzameling klein chemisch afval Recyclingstation Overige kosten afvalinzameling Straatreiniging Onkruidbestrijding Hondenuitlaatstroken reinigen Zaterdagvegen Vegen Oranjemarkt Reinigen goten Slotlaan Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Plaagdierbestrijding
Raming 2023
Raming 2024
Raming 2025
Raming 2026
1.408.000 2.400.000 541.000 15.000 6.000 269.000 326.000 78.000 167.000 1.173.000 538.000 926.000 338.000 40.000 41.000 8.000 8.000 167.000 253.000 23.000
1.431.000 2.436.000 550.000 14.000 5.000 273.000 329.000 80.000 169.000 1.193.000 560.000 941.000 343.000 40.000 42.000 8.000 8.000 169.000 259.000 23.000
1.452.400 2.480.200 557.400 14.800 5.600 273.400 328.300 80.900 171.200 1.212.700 572.100 950.600 346.700 40.600 42.500 8.200 8.300 170.900 263.100 23.500
1.481.700 2.537.100 568.500 15.100 5.700 278.700 336.100 82.500 174.600 1.237.000 632.700 969.600 353.600 41.400 43.400 8.400 8.500 174.300 268.400 24.000
8.725.000
43
8.873.000
9.003.400
9.241.300
6.4
Meerjarenoverzicht balans
ACTIVA
Geraamd Geraamd Geraamd Geraamd 31-12-2022 31-12-2023 31-12-2024 31-12-2025
Vaste activa Materiële vaste activa (investeringen met economisch nut) Gebouwen Inventaris Materieel Terreininrichting Inzamelmiddelen
2.516.008 237.818 8.574.511 1.763.037 11.061.807 24.153.182
2.451.952 223.205 7.242.950 1.602.088 11.854.816 23.375.011
2.311.952 228.000 7.388.000 1.634.000 12.092.000 23.653.952
2.171.952 233.000 7.536.000 1.667.000 12.334.000 23.941.952
134.000
145.000
20.000
20.000
200.000 49.000 450.000 699.000
204.000 50.000 459.000 713.000
208.000 51.000 468.000 727.000
212.000 52.000 477.000 741.000
Liquide middelen
37.000
20.000
20.000
20.000
TOTAAL ACTIVA
25.023.182
24.253.011
24.420.952
24.722.952
Vlottende activa Voorraden Gereed product en handelsgoederen Vorderingen Debiteuren Vooruitbetaalde kosten Nog te ontvangen bedragen
PASSIVA 31-12-2022 31-12-2023 31-12-2024 31-12-2025 Vaste passiva Eigen vermogen Algemene reserve
417.600 417.600
417.600 417.600
217.600 217.600
217.600 217.600
59.000
8.400
13.400
14.400
15.090.000
14.250.000
14.250.000
13.550.000
1.210.000 580.000 6.296.582 8.086.582
1.240.000 600.000 6.557.011 8.397.011
1.350.000 615.000 6.770.952 8.735.952
1.300.000 610.000 7.802.952 9.712.952
Overlopende passiva
1.370.000
1.180.000
1.204.000
1.228.000
TOTAAL PASSIVA
25.023.182
24.253.011
24.420.952
24.722.952
Voorzieningen Vaste schulden met een rentetypische looptijd van 1 jaar of langer Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar Crediteuren Belastingen, premies en sociale lasten Kredietinstellingen
44
6.5
Kengetallen en EMU saldi
6.5.1. Kengetallen Kengetallen Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte
Begroting Begroting Voorlopig 2023 2022 2020 62,83% 71,40% 50,32% 62,83% 71,40% 50,32% 1,72% 1,67% 3,34% 0,00% 0,60% -0,94%
De kengetallen hebben beperkte informatiewaarde. RMN werkt als non-profit organisatie zonder winstoogmerk en keert eventuele overschotten uit aan de deelnemende gemeenten. De deelnemende gemeenten staan garant voor eventuele tekorten.
6.5.2. EMU saldi EMU Saldo
2022 x € 1000,Volgens begroting 2022
1. Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c) 2. Mutatie (im)materiële vaste activa 3. Mutatie voorzieningen 4. Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie) 5. Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en verwachte boekwinst bij verkoop (im)materiële vaste activa Berekend EMU-saldo
45
2023 2024 x € 1000,x € 1000,Volgens Volgens meerjarenraming in meerjarenraming in begroting 2022 begroting 2022 0 0 0 -778 279 288 -51 5 1 11 -125 0 50 667
50 -199
50 -337
7. Paragrafen 7.1
Besluit Begroting en Verantwoording
Op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten dienen overheidsorganen in de begroting en de jaarstukken een aantal verplichte paragrafen op te nemen. Voor RMN betreft dit: 7.2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing; 7.3 Onderhoud kapitaalgoederen; 7.4 Financiering; 7.5 Bedrijfsvoering; 7.6 Verbonden partijen.
7.2
Weerstandsvermogen en risicobeheersing
Het weerstandsvermogen is gedefinieerd als het vermogen van de gemeenschappelijke regeling Reinigingsbedrijf Midden Nederland om niet structurele financiële risico’s op te kunnen vangen teneinde haar taken te kunnen voortzetten. Het weerstandsvermogen wordt bepaald door de verhouding tussen weerstandscapaciteit en ongedekte risico’s en is van belang voor het bepalen van de gezondheid van de financiële positie van RMN voor het verslagjaar maar ook voor de meerjarenraming.
7.2.1. Weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit wordt berekend uit de posten: algemene reserve, bestemmingsreserve, de stille reserves en het gerealiseerde resultaat en bedraagt ultimo 2021 € 303.200,-. Het bestuur van RMN heeft bepaald dat volledige verrekening van de kosten plaatsvindt met de deelnemende gemeenten met uitzondering van benoemde kosten die ten laste van de bestemmingsreserve worden gebracht. Positieve resultaten worden bij resultaatbestemming door het bestuur aan de algemene reserve toegevoegd of aan de deelnemende gemeenten uitgekeerd. Negatieve resultaten worden verrekend met de deelnemende gemeenten voor zover deze niet ten laste gebracht kunnen worden van de algemene reserve.
7.2.2. Risico's Onderstaande zijn de belangrijkste risico’s RMN opgenomen met als peildatum 15 maart 2022 en onderscheiden in risico’s op de bedrijfsvoering RMN en risico’s op de afval- en grondstofstromen RMN. De risico’s zijn deels afgedekt door het onderbrengen ervan bij solide verzekeraars. De belangrijkste beheersing zit echter op het verbeteren van het inzicht in de beheersmaatregelen en het sturen van de uitvoering van de maatregelen binnen de bedrijfsvoering van RMN. Vanaf september 2021 worden risico’s gemonitord in de voortgangsrapportages per budgethouder. Gezien de onzekere omstandigheden en het soms ook niet kunnen beheersen van zich voordoende financieel negatieve effecten van maatschappelijke en/of economische ontwikkelingen is middels de 46
kaderbrief 2023 een post onvoorzien in de begroting van 2023 geïntroduceerd van € 200.000,-. De beheersing van de risico’s en de rol van een post onvoorzien daarbij zal medio 2023 geëvalueerd worden. 7.2.2.1 Risico’s bedrijfsvoering RMN Personeel, inhuur externen en arbeidsmarkt Risico’s 2023 en verder Voor 2023 blijft het overschrijden van de personeelsbudgetten risicovol vanwege een hoger dan begroot ziekteverzuim, de aanhoudende krapte op de arbeidsmarkt, groter verloop van medewerkers (landelijke tendens) en een harder dan de indexering stijgende tarieven voor externen. Beheersmaatregelen Middels maandelijkse voortgangsgesprekken met budgethouders en teamleiders worden personele ontwikkelingen gemonitord en specifieke beheersmaatregelen op teamniveau besproken. Inhuur externen wordt aanbesteedt in het streven naar rechtmatige aanbestedingen in combinatie met scherpe tarieven en voldoende kwaliteit. Het MT RMN voert voortgangsgesprekken en volgt middels maandelijks rapportages de ontwikkelingen op RMN totaal niveau. In het kader van het Meerjarenbeleidsplan RMN 2022 – 2025 is nog niet ingevulde formatie in 2023 deels ingezet ter dekking van de nieuwe functies werkvoorbereider en planner en inkoop- & contractmanager. Naar huidig inzicht past de formatieruimte en bijbehorend budget voor de nieuwe functies.
Hiermee is de ruimte om eventuele risico’s binnen het totale personeelsbudget op te vangen wel iets beperkter. Wagenbeheer Risico’s 2023 en verder De langere levertijden hebben ook in 2023 nog een effect op het hogere onderhoudsniveau. Door de planning van de onderhoudswerkzaamheden beter af te stemmen op de benodigde inzet wordt actief gestuurd op het beperken van de aanvullende inhuur van materiaal. De brandstofprijzen zijn gedurende het eerste kwartaal 2022 tot ongekende hoogte gestegen. Voor 2023 is het de verwachting dat door onzekere maatschappelijke ontwikkelingen de prijs van brandstof en energie boven het niveau van de uitgangspunten gehanteerd in de begroting uit zullen komen. Beheersmaatregelen De ontwikkelingen in 2023 worden middels voortgangsoverleggen, maandrapportages en kwartaalrapportages binnen RMN en richting het bestuur gemonitord. Een deel van de financiële effecten zal moeilijk tot niet beheersbaar zijn middels maatregelen, zoals de langere levertijden en hogere brandstofprijzen.
47
Administratieve processen en ICT Administratieve processen Door verouderde inrichting van de administratieve systemen, arbeidsintensieve complexe processen in combinatie met hoge werkdruk binnen ICT en Financiën ontstaat het risico dat de informatievoorziening aan management en bestuur van RMN onvoldoende is voor adequate sturing en beheersing. Naast het tijdelijk verstoren van de managementinformatie kan de overgaan naar 21South consequenties hebben voor de kwaliteit van de vastgelegde gegevens welke de basis vormen voor DVO-afrekeningen met de deelnemers en de jaarrekening 2022. Organisatieontwikkelingen BOR taken IJsselstein 2023 De gemeente IJsselstein heeft RMN eind december 2021 schriftelijk aangegeven in 2022 in samenwerking met RMN te onderzoeken of de BOR taken onderdeel uitmaken van de DVO in 2023. Indien de werkzaamheden BOR vanaf 2022 geen onderdeel meer uitmaken van RMN zal de ontvlechting van het hiermee samenhangende deel van de organisatie van RMN medio 2022 in gang gezet moeten worden. Naast het uitvoerend deel betreft dit overheadfuncties welke soms complexere toerekenbaar zijn. De ontvlechting kan aanvullend op de activiteiten volgend vanuit het Meerjarenprogramma RMN 2022 -2025 voor onduidelijkheid in de organisatie zorgen met een mogelijk hoger verloop als consequentie.
Meerjarenprogramma RMN 2022-2025 Voor de uitvoering van het Meerjarenprogramma RMN zijn incidentele en structurele investeringen voorzien, dit betreft 3 hoofdcategorieën zijnde aanvullende trainingen medewerkers en leidinggevenden, externe adviezen en nieuwe functies. Voor de functies inkoopmanager, controller, werkvoorbereider en manager bedrijfsvoering geldt dat de structurele middelen gezocht worden binnen het bestaande financiële kader van de binnendienst door het anders organiseren van werkzaamheden. Mogelijk blijkt uit de kwalitatieve analyse van het personeelsbestand dat er boventallig personeel ontstaat. Deze analyse staat op de planning om gedurende het 2e kwartaal 2022 uit te voeren. Op dit moment is er geen concrete verwachting van mogelijke frictiekosten welke zouden kunnen ontstaan vanuit de kwalitatieve analyse. Mocht blijken dat er beperkt boventallig personeel ontstaat dan is het de verwachting dat vanwege de huidige krapte op de arbeidsmarkt er op korte termijn vervangend werk mogelijk is waardoor frictiekosten uiterst beperkt blijven. 7.2.2.2 Risico’s grondstof- en afvalstromen RMN Verwerkingskosten grondstof- en afvalstromen Het gemeentelijk beleid van onze deelnemers is gericht op het zo veel mogelijk scheiden van afval en zo weinig mogelijk restafval te hebben.
Dit leidt in zijn algemeenheid tot lagere verwerkingskosten en hogere opbrengsten voor onze deelnemers.
48
Risico’s de ontwikkeling van de verwerkingskosten van restafval zijn sterk stijgende kosten voor energie en het belasten van het verbranden van restafval. Met name de structurele impact van de rijksbelasting op verbranding kan fors zijn wanneer deze de komende jaren wordt verhoogd. Risico’s op de hoeveelheid zijn toenemende vervuiling van ingezamelde grondstoffen, zoals landelijk zichtbaar bij plastic en GFT, waardoor de opbrengsten dalen. Een andere belangrijke factor in de daling van de opbrengsten van grondstoffen is het feit dat China stopt met het importeren van deze stromen. Sterk fluctuerende prijzen zoals die van papier in 2021 zijn van invloed op het resultaat van de grondstof- en afvalstromen. Het AVU gaat richting de begroting 2023 behoedzaam om met de verwerking van de momenteel hoge papierprijs. Beheersmaatregel deelnemers Met de uitrol van het project “Afval scheiden: De Volgende Stap” is het de verwachting dat dit tezamen met het nascheiden van het aangeboden restafval bij en door de verwerker effect zal hebben op het de aangeboden volume restafval. Hiermee sturen de deelnemers op het verder beperken van restafval en het vergroten van de grondstoffenstroom.
7.3
Onderhoud kapitaalgoederen
RMN zet veel kapitaalgoederen in, zoals huisvuilwagens, vrachtwagens, veegmachines en ongekentekend werkmaterieel. De kwaliteit van de kapitaalgoederen is mede bepalend voor de prestaties in het verzorgingsgebied. De kwaliteit wordt gewaarborgd door tijdig en vakkundig uitgevoerd onderhoud. RMN streeft ernaar het onderhoud van het materieel op een kwalitatief hoog peil te houden. Het onderhoud wordt hoofdzakelijk uitgevoerd door de eigen werkplaats. Investeren in onderhoud is van belang voor de continuïteit van de bedrijfsvoering, het voorkomt onnodige stilstand en de in het verzorgingsgebied behaalde prestaties zijn kwalitatief en kwantitatief van een hoger (constant) niveau. Daarnaast zijn de voertuigen samen met de buitendienstmedewerkers gezichtsbepalend voor RMN. Een goed verzorgd wagenpark draagt bij aan de veiligheid en vermindert de belasting van het milieu. Met het oog hierop wordt door RMN veel geïnvesteerd in het opleiden van het personeel om zuinig, veilig en verantwoord om te gaan met de aan hen toevertrouwde middelen. Het beleid van RMN is er opgericht om een optimale verhouding te vinden tussen enerzijds de hoogte van de kosten van onderhoud en anderzijds de kapitaallasten als gevolg van aanschaf van nieuwe voertuigen. Voor het begrotingsjaar 2023 bedragen de hiermede gemoeide investeringen in met name nieuwe voertuigen € 2,7 miljoen. Omschrijving
Gebouwen Inventaris Tractie Terreininventaris Inzamelmiddelen
Aanschafwaarde 31-12-2022
Investering
mutatie
Boekwaarde 31-12-2022
31-12-2023
Afschr.
Mutatie
31-12-2023
Rente
Totale lasten
4.333.460 1.589.614 17.398.903 3.259.853 14.745.768
95.000 80.000 374.189 91.200 2.080.800
0 0 316.200 0 0
4.428.460 1.669.614 17.456.892 3.351.053 16.826.568
2.516.008 159.056 95.000 237.818 94.613 80.000 8.574.511 1.389.550 57.989 1.763.037 252.149 91.200 11.061.807 1.287.792 2.080.800
2.451.952 223.205 7.242.950 1.602.088 11.854.816
31.000 3.000 99.000 21.000 143.000
190.056 97.613 1.488.550 273.149 1.430.792
41.327.600
2.721.189
316.200
43.732.589
24.153.182 3.183.160 2.404.989
23.375.011
297.000
3.480.160
49
7.4
Financiering
7.4.1. Treasury De treasury-functie ondersteunt de uitvoering van de programma’s. De treasury-functie omvat de financiering van beleid en het uitzetten van geldmiddelen die niet direct nodig zijn. De uitvoering ervan vereist snelle beslissingen in een complexer geworden geld- en kapitaalmarkt. Er zijn aan de uitvoering van de treasury-functie budgettaire gevolgen verbonden, onder meer afhankelijk van het risicoprofiel. Het beleid van RMN voor de financieringsfunctie is vastgelegd in de financiële verordening welke in 2020 opnieuw is vastgesteld.
7.4.2. Rentebeleid RMN volgt de ontwikkeling van de geld- en kapitaalmarkt op de voet en zal indien de rentetarieven daartoe aanleiding geven haar financieringsbeleid daarop aanpassen. De kaders hiervan zijn opgenomen in een rendementsdocument die door het algemeen bestuur van RMN is vastgesteld. Op grond hiervan is gekozen om in de financieringsbehoefte voor maximaal 30% te voorzien met kort lopende kredieten (krediet in rekening-courant en daggeldleningen) E.e.a. met in acht name van de wettelijke normen van kasgeldlimiet en renterisiconorm. Gelet op de lage rentestand voor langlopende financieringen wordt overwogen om een deel van kort lopend vermogen om te zetten in langlopend vermogen.
7.4.3. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is het maximum bedrag waarvoor financiële middelen mogen worden aangetrokken op de geldmarkt. De kortlopende middelen worden aangetrokken in de vorm van daggeld, kasgeldleningen en kredietlimiet op de rekening courant. De financiële middelen worden aangetrokken bij de huisbankier van RMN, de NV Bank Nederlandse Gemeenten (BNG). De grootte van de kasgeldlimiet is afhankelijk van het begrotingstotaal aan het begin van het jaar. Voor 2023 bedraagt de kasgeldlimiet € 2.784.000,-. Op basis van het verloop van de opgestelde liquiditeitsprognose kan worden geconcludeerd dat de liquiditeitspositie gedurende het begrotingsjaar voldoet aan de kasgeldlimiet.
50
7.4.4. Renterisiconorm De renterisiconorm is een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de vaste schuld bij aanvang van het jaar. Het doel van deze norm is het beperken van de gevolgen van een stijgende kapitaalmarktrente op de rentelasten van de organisatie. De norm stelt dat per jaar maximaal 20% van de vaste schuld in aanmerking mag komen voor herfinanciering of renteherziening. Financieringsbehoefte (bedragen x € 1.000) per 2021
per 2020
Investeringen Boekwaarde investeringen
23.375
24.153
Financieringsmiddelen Vaste leningen Interne financiering (reserve en voorzieningen) Te financieren
14.250 426 8.699
15.090 478 8.585
7.4.5. Financieringsbehoefte en leningenportefeuille De investeringen van in (ondergrondse) containers en groot materieel worden gefinancierd door het afsluiten van langlopende geldleningen. Daarnaast worden de investeringen gefinancierd uit de afschrijvingen en het eigen vermogen. Tenslotte wordt gebruik gemaakt van het kredietarrangement met de Bank Nederlandse Gemeenten. Daarbij is een kredietlimiet vastgesteld van € 800.000,- met een intra-dag limiet van € 2.200.000,-. De rente is gebaseerd op het 1-maands Euribor tarief vermeerderd met een spread van 15 basispunten. De excedentenrente bedraagt 2 % voor overschrijdingen tussen de kredietlimiet en de intra-dag limiet en 5% voor overschrijdingen boven de intra-dag limiet. In aanvulling op het "krediet in rekening-courant" wordt in onderling overleg daggeld of kasgeld verstrekt. Overzicht langlopende leningen in euro's Looptijd 2011-2026 2011-2041 2012-2022 2015-2023 2018-2028 2019-2029 2020-2030 2021-2031
stand per stand per stand per stand per stand per Rente % Aflossing jaarlijkse 31-12-2021 31-12-2022 31-12-2023 31-12-2024 31-12-2025 aflossing 166.664 133.330 99.996 66.662 33.328 0 lineair 33.334 1.333.336 1.266.670 1.200.004 1.133.338 1.066.672 0 lineair 66.666 140.000 0 0 0 0 0 lineair 140.000 1.300.000 1.300.000 1.300.000 1.300.000 1.300.000 0 einddatum 0 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 0 einddatum 0 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 0 einddatum 0 5.400.000 4.800.000 4.200.000 3.600.000 3.000.000 0 lineair 600.000 750.000 750.000 750.000 750.000 750.000 0 einddatum 0
Totaal
15.090.000 14.250.000 13.550.000 12.850.000 12.150.000
840.000
Door de wijze van bevoorschotting door de deelnemende gemeenten, vooraf per kwartaal, is de financieringsbehoefte het grootst aan het einde van elk kwartaal. De onderstaande tabel geeft de financieringsbehoefte per ultimo van het jaar aan.
51
Tabel financieringsbehoefte (bedragen x € 1000). 2023 2022 23.375 24.153 20.850 13.550 0 8.000 761 561 21.611 22.111 1.764 2.042
Totaal boekwaarde activa Opgenomen langlopende leningen Aan te trekken leningen Eigen financieringsmiddelen Totaal financieringsmiddelen Geraamd financieringstekort/-overschot
2021 17.616 14.250 0 361 14.611 3.005
2020 16.202 15.690 0 270 15.960 242
7.4.6. Relatiebeheer In het begrotingsjaar worden geen veranderingen voorzien in de relatie met de huisbankier.
7.4.7.Kasbeheer Jaarlijks wordt een eindafrekening opgesteld van de kosten voor de overeengekomen diensten met de deelnemende gemeenten. Het verschil tussen het totaal van de voorschotnota’s en het totaal af te rekenen bedrag wordt met de betreffende gemeente verrekend.
7.5
Bedrijfsvoering
7.5.1. Maatschappelijke verantwoordelijkheid De maatschappelijke verantwoordelijkheid van RMN als overheidsbedrijf maakt dat RMN vakkennis aanwendt om beleidsmatige koersen uit te zetten. Nauwgezette communicatie met beleidsverantwoordelijken binnen de gemeenten is noodzakelijk om niet langs elkaar heen te werken. Maatschappelijke verantwoordelijkheid komt tot uiting in de samenwerking van RMN met andere partijen, waaronder: − Partijen die betrokken zijn bij het beheer van de openbare ruimten, zoals groenaannemers, handhaving, openbare werken, waterschap, kringloopcentra in de deelnemende gemeenten en sociale werkvoorzieningen. − Partijen die betrokken zijn bij de participatiewetgeving door het aanbieden van participatie werkplaatsen. − Afvalvrije scholen. − Buurtverenigingen/wijkbureaus. Met deze partijen wordt samengewerkt of samenwerking gezocht bij het o.a. blad- en zwerfafval opruimen, inzamelen oud papier en participatie bij het verbeteren van de kwaliteit van de openbare ruimte. Door deze samenwerking ontstaat een gebondenheid met de samenleving in de regio. RMN verzorgt voorlichting aan scholieren. Bij gemeentelijke evenementen/activiteiten kan RMN zorg dragen voor een goede afvalvoorziening en na afloop de locatie weer schoon opleveren. RMN heeft een gecertificeerd ISO-14001 milieuzorgsysteem. Het wagenpark en materieel voldoen aan de strengste milieueisen.
RMN is in het bezit van de vereiste milieuvergunningen voor de door haar beheerde Recyclingstations en zorgt middels interne audit voor waarborging van het naleven van de gestelde eisen. Naast CO2 reductie op de eigen bedrijfsvoering draagt RMN een belangrijke 52
bijdrage aan CO2 reductie als gevolg van het gescheiden inzamelen van afval. Door actieve advisering aan de deelnemende gemeenten geeft RMN invulling aan de medeverantwoordelijkheid van duurzaam afvalbeheer.
7.5.2. Personeel Het werk van RMN is afhankelijk van de factor mens, RMN hecht grote waarde aan goed werkgeverschap. RNM heeft een actieve OR die nauw wordt betrokken bij de bedrijfsvoering en beleidsvorming van RMN. Door begeleiding en scholing wordt gestreefd personeel breed inzetbaar te houden waardoor doorstroming kan plaatsvinden naar andere taakvelden. RMN heeft een evenementen commissie die is opgericht door enthousiaste medewerkers. Regelmatig verzorgen zij afwisselende activiteiten voor het personeel. Tweemaal per jaar organiseert RMN een personeelsbijeenkomst. Alle RMN medewerkers van de verschillende vestigingen komen hier bij elkaar om geïnformeerd te worden over de gang van zaken binnen de organisatie. Personeelsstaat Directie en algemeen beheer (Assistent) teamleiders Medewerkers buitendienst Medewerkers werkplaats Medewerkers additionele taken Totaal RMN Formatie-ontwikkeling Begroting 2023 Begroting 2022
Fte 37,4 7,7 117,2 3,6 25,3
Personen Loonkosten 42 2895000 8 613000 120 6689000 4 238000 26 1465000 11.900.000
191,2 174,5
In 2023 neemt de formatie met 14,2 fte toe als gevolg van het omzetten van uitbesteed werk en de toegenomen inzet inzameling.
7.5.3. Duurzaam werken RMN volgt de ontwikkelingen op de markt van afval en reiniging nauwgezet op de voet en past nieuwe technieken of werkmethoden die een verbeterd resultaat opleveren op financieel- en/of milieugebied zo spoedig mogelijk in haar bedrijfsvoering toe. Ook geeft RMN invulling aan veranderd beleid/wetgeving zoals de verplichting voor inzameling van PMD verpakkingen. Enkele gekozen richtingen: • Investeren in zonnepanelen. • Werken op beeldbestek voor onkruid en zwerfafval. • Onkruidbestrijding middels duurzame heet water techniek. • Inzamelen in stedelijk gebied met zijladers. • Inzamelen afval van hoogbouw met ondergrondse containers. • Invoering van het Container Management Systeem (CMS). • Instroom voertuigen aangedreven op biogas of elektra. • Inkoop van minicontainers die voor 99,5% bestaan uit recyclebaar materiaal. • Installeren ledverlichting. • Maatregelen ter bevordering van de circulaire economie.