RIB22.124 Septembercirculaire 2022
Tekst van het document
N
MN | |
Publiekshal « Het Rond 1, Zeist
www.zeist.nl » www.twittter.com/gemeentezeist
Postbus 513, 3700 AM, Zeist
www.facebook.com/gemeentezeist
Telefoon 14 030 » zeist@zeist.nl
GemeenteZeist
Ontvangen griffie 13 oktober 2022 RIB22.124
T.a.v de gemeenteraad
Datum
11 oktober 2022
Burgerservicenummer
Ons kenmerk
57061
Uw kenmerk
Bijlage(n)
-
Onderwerp
Septembercirculaire 2022
Behandeld door
M. Hes
Geachte leden van de raad,
Wehebben de septembercirculaire 2022 ontvangen, doorgerekend en geanalyseerd. In deze brief geven we u informatie over de uitkomst hiervan, inclusief het effect dat deze uitkomst heeft op het begrotingssaldo van de gemeente.
Inleiding Decirculaire informeert gemeenten over de gemeentefondsuitkeringen. Het gemeentefonds is de grootste inkomstenbron van de gemeenten. De ontwikkeling ervan bepaalt daarom in belangrijke mate de financiéle ruimte van gemeenten. Gemeenten ontvangen op drie tijdstippen in het jaar de informatie over de gemeentefondsuitkeringen: in mei op basis van de Voorjaarsnota, in september op basis van de Miljoenennota en in december om het uitkeringsjaar zoveel mogelijk, op basis van de juiste aantallen, goed af te ronden. Dit is dus de tweede circulaire van dit jaar.
Samenvatting De septembercirculaire 2022 heeft in alle jaren, 2022 tot en met 2026, eenpositief effect op het begrotingssaldo. Het positieve effect wordt in 2022 vooral veroorzaakt door een voorschot op de afrekening van het BTW compensatiefondsen in alle jaren een actualisatie van sommige verdeelsleutels. Bijzonder in deze circulaire is de éénmaligerijksbijdrage financieringssystematiek in het jaar 2026. Voor een toelichting en alle overige mutaties verwijzen wij u naar de nadere toelichting verderop in deze brief. In onderstaande tabel wordt de uitkomst van de september- en de meicirculaire 2022 met elkaar vergleken en het effect op het begrotingssaldo getoond: Alle bedragen in de tabellen zijn in deze brief afgerond op € 1.000.
Austerlitz « Boschen Duin « Den Dolder « Huis ter Heide = Zeist
Totaaloverzicht uitkomst septembercirculaire Totale uitkering septembercirculaire 2022 Totale uitkering meicirculaire 2022
2022 126.469 121.365
2023 125.974] 123.658|
2024 124614| 122639
2025 126.115] 125010
2026, 119.839 115.996
5.104
23
1.975
1.105
3.842
Uitsplitsing mutaties / verschil A Mutaties met een effect op het begrotingssaldo
2.405
2.156
1.818
1.075
3.812
B Taakmutaties en doeluitkeringen
2.699
161
157
31
30
Totaal mutaties gemeentefonds
5.104
2.317
1.975
1.105
3.842
Verschil september- / meicirculaire
Om de septembercirculaire financieel te verwerken zal later dit jaar een begrotingswijziging aan uw Raad ter vaststelling worden aangeboden. De taakmutaties en de doeluitkeringen zullen, conform de afspraken, rechtstreeks op de diverse producten / programma’s worden verwerkt. Het “vrij besteedbare” deel van de algemene uitkering zal worden verrekend met het begrotingssaldo.
Bijgesteld financieel meerjaren perspectief Op 8 november as. staat besluitvorming over de meerjarenbegroting 2023 gepland. In het raadsvoorstel bij de begroting treft u op biz. 4 het financieel meerjarenperspectief aan. Dat perspectief is exclusief de uitkomsten van de tweede bestuursrapportage en deze septembercirculaire. Hierondertreft u het geactualiseerde financieel perspectief aan: Financieel perspectief
2022
2023
2024
2025
2026
Stand van de begroting na berap2
5.151
465
522
428
365
Mutaties met effect op het begrotingssaldo
2.405
2.156
1.818
1.075
3.812
Financieel perspectief na septembercirculaire
7.556
2.621
2.340
1.503
4ATT
het saldo van de begroting is gebaseerd op het raadsvoorstel bij de 2° bestuursrapportage 2022
Uitkomst septembercirculaire 2022 nader toegelicht Het verschil tussen de mei- en de septembercirculaire wordt aan de hand van de volgende onderdelen
toegelicht: A. toelichting op de mutaties met een effect op het begrotingssaldo B. toelichting op de taakmutaties en doeluitkeringen Ad A. Mutaties met een effect op het begrotingssaldo
Mutaties met effect op het begrotingssaldo 1 Accres en mutaties hoeveelheden 2 Eenmaligerijksbijdrage financieringssystematiek 3 Plafond BTW-compensatiefonds, voorschot 2022 4 Diverse uitnamen uit het gemeentefonds Totaal effect op begroting
2022 1.300 LAT 222.405
2023 2.274 1182.156
2024 1.942 1241.818
2025 1.202 1271.075
2026 856 3.075 1193.812
A.1 Accres en mutaties hoeveelheden De jaarlijkse groei (positief of negatief) van de algemene uitkering wordt het accres genoemd, een frans woord voor groei. In de zomer van 2022 hebben de fondsbeheerders en VNG afgesproken het systeem van ‘samen de trap op en af te verlaten. Daarvoorin de plaats komt een splitsing tussen een nominaal en volumedeel’. Het nominale deel is voor 2022 aan de meicirculaire vastgeklikt. Voor de jaren erna vindt telkens aanpassing plaats naar de stand meicirculaire van dat jaar. In deze circulaire is er voor alle jaren vanaf 2023 sprake van een lichte opwaartse bijstelling van het nominale accres. Het volumedeel is vastgeklikt voor de jaren 20222025 naar de stand meicirculaire 2022. Vanaf 2026 wordt er geen volumedeel meer verstrekt. De algemene uitkering uit het gemeentefonds wordt verdeeld over alle gemeenten met behulp van maatstaven. Voorbeelden van maatstaven zijn: aantal inwoners, bedrijven en bijstandsontvangers. De aantallen worden steeds geactualiseerd. Voor de toekomst wordt er gerekend mettrends en ook die worden iedere circulaire bijgesteld. Beide aanpassingen hebben voor een individuele gemeente effect op de omvang van de algemene uitkering. De actualisatie van de aantallen heeft een positief effect. Ook de WOZ waarden zijn in deze circulaire geactualiseerd met een positief effect in 2022 en 2023.
A.2 Eénmalige rijksbijdrage ten behoeve van de financieringssystematiek
Het Rijk werkt samen met gemeenten aan een nieuwefinancieringssytematiek vanaf 2026. In aanloop daarnaartoe stelt het kabinet éénmalig € 1 miljard extra voor 2026 beschikbaar. Via de algemene uitkering komt € 924 miljoen beschikbaar. Een bedrag van € 76 miljoen wordt toegevoegd aan het BTW compensatiefonds. Omdat er zo'n groot verschil (ruim € 9 min. voor Zeist) zat tussen de algemene uitkering van 2025 en 2026, wordt 2026 ook wel het “ravijnjaar” genoemd. Met deze bijdrage wordt het “ravijn” incidenteel, gedeeltelijk gedempt. Voor 2027 is er geen rijksbijdrage. A.3 Plafond BTW compensatiefonds (BCF) Gemeenten declareren hun BTW op overheidstaken bij het BCF. Om te voorkomen dat er een open eind
regeling ontstaat heeft de rijksoverheid een plafond aangebracht in de declaraties. Blijven de gezamenlijke gemeenten onder het plafond dan wordt het verschil tussen plafond en declaraties aan het gemeentefonds toegevoegd, wordt het plafond overschreden dan wordt het verschil uit het gemeentefonds genomen. Naar inschatting van het ministerie van Financiën declareren gemeenten in 2022 minder dan het plafond. In deze circulaire wordt een voorschot over 2022 aan gemeenten gegeven. Bij de meicirculaire 2023 zullen we zien wat de afrekening over 2022 definitief gaat worden.
‘Het nominale deel is bestemd voor compensatie van loon- en prijsstijgingen. Het volume deel gaat over toe- of afname van de omvang van het gemeentefonds.
A.4 Diverse uitnamen uit het gemeentefonds De grootste post hier is de structurele uitname ten behoeve van de Sociale Verzekeringsbank voor PGB trekkingsrecht Wmo en jeugdhulp. Voor Zeist een nadeel van gemiddeld € 92.000 per jaar. Daarnaast worden er nog kleine uitnamen gedaan voor de financiering van de generieke digitale infrastructuur en een naheffing voor de Basisregistratie Personen en Burger Service Nummer. Ad B. Taakmutaties
Taakmutaties en doeluitkeringen 1 Energietoeslag 2 Asiel (inburgering) 3 Maatschappelijke begeleiding statushouders 4 Invoeringskosten Omgevingswet 5 Wet kwaliteitsborging bouw (Wkb) 6 Participatie - WSW 7 Participatie IPS Regeling 8 Leerlingenvervoer Oekraine Overige kleine mutaties niet toegelicht
Totaal taakmutaties en doeluitkeringen
2022 1.905 75 121 460 75 28 35 0-
2.699
2026 -
2023) 162 31 32-
2024 126 31 -
2025 -
-
-
-
-
-
161
157
31
30
31
30
Taakmutaties zijn mutaties in het gemeentefonds met betrekking tot een specifieke taak van gemeenten. Vaak gaat het om extra middelen die door het rijk zijn toegevoegd, soms ook om kortingen. Hoewel de middelen beschikbaarzijn gesteld vooreen bepaald doel, zijn hetvrij besteedbare middelen. Er is dan ook geenterugbetalingsplicht bij onderbesteding. Bovenstaande taakmutaties en doeluitkeringen hebben betrekking op bestaand beleid en worden daarom toegevoegd aan
de bijbehorende budgetten.
B.1 Energietoeslag De energietoeslag bedraagt voor het jaar 2022 in totaal € 1.300 voor mensen die leven van 120% van het sociaal minimum. Tijdens de augustusbesluitvorming is besloten om in 2023 nogmaals € 1.300 aan deze doelgroep uit te keren, dit is opgenomen in de Miljoenennota 2023. Om huishoudens in 2022 nog beter te ondersteunen, wordt gemeenten de mogelijkheid geboden om € 500 hiervan al in 2022 uit te keren. B.2 Asiel (inburgering) In het bestuurlijk akkoord met betrekking tot de opvang van asielzoekers is op 26 augustus jl. afgesproken dat het Rijk voldoende financiële middelen beschikbaar stelt voor integratie. Als gevolg van een hogere instroom van inburgeraars is afgesproken het budget voor de inburgering voor de jaren 2022, 2023 en 2024 op te hogen. Hiermee worden gemeenten in staat gesteld alle inburgeraars passende ondersteuning te bieden. B.3 Maatschappelijke begeleiding statushouders
Conform artikel 18 van de Wet inburgering 2013 voorziet het college in de maatschappelijke begeleiding van
inburgeringsplichtige asielmigranten en hun gezinsleden. Gemeenten ontvangen voor de maatschappelijke begeleiding van inburgeringsplichtige asielmigranten en hun gezinsleden in 2022 € 2.370 per persoon.
B.4 Invoeringskosten Omgevingswet In de meicirculaire 2022 is reeds aangekondigd dat het Rijk bijdraagt aan de transitiekosten die gemeenten hebben gemaakt in aanloop naar de invoering van de Omgevingswet, in deze circulaire wordt het daadwerkelijk beschikbaar gesteld. Er volgt nog een stelselevaluatie, waarbij de daadwerkelijk gemaakte kosten opnieuw in kaart worden gebracht.
Over de middelen voor de jaren 2023 tot en met 2025 volgt meer informatie in een latere circulaire. B.5 Wet kwaliteitsborging bouw (Wkb)
De wet Kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb) treedt naar verwachting vanaf 1 januari 2023 gefaseerd in werking. Er wordt gestart met de eenvoudigere bouwprojecten, daarna volgen eventueel de meer complexere projecten. De Wkb heeft als doel de bouwkwaliteit en het bouwtoezicht te verbeteren door inschakeling van private kwaliteitsborgers. Onder deze wetzullen kwaliteitsborgers zorgdragen voor het voldoen aan de bouwtechnische regels. Deze taken vervallen hiermee bij gemeenten die overigens wel het bevoegd gezag blijven houden. Tegelijkertijd wijzigen bepaalde wettelijke taken en krijgen gemeenten er extra wettelijke taken bij, zoals registratie en beoordeling van de Wkb-meldingen. Hieronder vallen onder andere bouwmeldingen, gereed meldingen en informatieverstrekking van de start en einde van bouwwerkzaamheden. Gemeenten ontvangen budget voor noodzakelijke voorbereidingen die de gemeenten nog moeten treffen tot de inwerkingtreding van de Wkb in 2022 een bijdrage van € 25 miljoen in aanvulling op de 10 miljoen die eerder in 2021 is verstrekt. Daarnaast ontvangen de gemeenten na inwerkingtreding een jaarlijkse bijdrage (tot en met 2026) van € 10 miljoen voor het uitvoeren van de Wkb-taken. B.6 Participatie WSW
De omvang van de integratie-uitkering wijzigt door de actualisatie van de verdeling van de Wsw-middelen.
Deze is gebaseerd op de gerealiseerde omvang van de sociale werkplaatspopulatie. B.7 Participatie IPS regeling
Voor de Regeling vergoeding Individuele plaatsing en steun (IPS) voor de gemeentelijke doelgroep is in totaal landelijk € 21,5 miljoen beschikbaar. Volgens een bestuurlijk afspraak dragen gemeenten de helft bij van de uitgaven van de subsidie. Daarom wordt eenmalig in 2023 € 10,75 miljoen uitgenomen uit het gemeentefonds (cluster Participatie). Dit programmageld is bestemd voor de inzet van IPS trajecten voor de re-integratie van mensen met een ernstige psychische aandoening of een zogenoemde common mental disorder via een
subsidieregeling. Het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (SZW) en het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport (VWS) trekken hierin samen op. De subsidieregeling 'IPS-trajecten voor de gemeentelijke doelgroep’ verstrekt subsidie aan een GGZ-instelling voor een tot en met 14 december 2023 aangevraagd IPS-traject. Het betreft IPS-trajecten voor mensen die vallen onder de re-integratieverantwoordelijkheid van gemeenten. Hiertoe behoren mensen met een bijstandsuitkering, een Inkomensvoorziening voor Septembercirculaire gemeentefonds 2022 oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW-uitkering) of een Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte zelfstandigen (IOAZ-uitkering) en niet-uitkeringsgerechtigde werkzoekenden. B.8 Leerlingenvervoer Oekraïne Uit de Oekraïne komen mensen naar Nederland, waaronder veel kinderen en jongeren onder de 18 jaar. We
zien dat scholen en gemeenten enorme inspanningen leveren om deze leerlingen onderwijs te bieden, waaronder in sommige gevallen ook het vervoer naar school. Gemeenten hebben de regie en verantwoordelijkheid voor het leerlingenvervoer aan Oekraïense leerlingen. De decentralisatie-uitkering Leerlingenvervoer Oekraïense leerlingen is een tegemoetkoming aan gemeenten voor de kosten die zij voor dit hebben gemaakt. Het Kabinet heeft hiervoor een bedrag van € 9,2 miljoen beschikbaar gesteld. De decentralisatie-uitkering ziet toe op de periode vanaf 1 maart 2022 tot aan de zomervakantie op 16 juli 2022. De bedragen die worden toegekend aan een gemeente zijn gebaseerd op het aantal geregistreerde kinderen uit de Oekraïne, met peildatum 6 mei 2022. Wij vertrouwen erop u met het verstrekken van deze informatie op afdoende wijze te hebben geïnformeerd. Hoogachtend,
burgemeester en wethouders van Zeist, de gemeentesecretaris,
de burgemeester,
hs
dr. H.S. Grotens
(
Ah,
// IN lervus 5
drs. J.J.L.M. Janssen