RIB21.072 Zienswijze RMN BGW 2021.1 en ontwerpbegroting 2022

Publiekshal ▪ Het Rond 1, Zeist

www.zeist.nl ▪ www.twittter.com/gemeentezeist

Postbus 513, 3700 AM, Zeist

www.facebook.com/gemeentezeist

Telefoon 14 030 ▪ zeist@zeist.nl

Aan de gemeenteraad

Ontv. Griffie 08-04-2021/RIB21.072 Datum

8 april 2021

Burgerservicenummer Bijlage(n)

Onderwerp

Ons kenmerk

403775

Uw kenmerk

5 Zienswijze RMN Begrotingswijziging 2021.1 en Ontwerpbegroting 2022

Behandeld door

Remco Riezen, van

Portefeuillehouder

Wouter Catsburg

Geachte leden van de raad, In deze RIB behandelen wij de Jaarrekening RMN 2020, Begrotingswijziging RMN 2021.1 en de Ontwerpbegroting RMN 2022 van gemeenschappelijke regeling Reinigingsbedrijf Midden Nederland (RMN). In de aanbiedingsbrief van 18 februari 2021 geeft RMN de deelnemende gemeenten tot 17 mei 2021 de gelegenheid om hun zienswijze te geven op de jaarstukken van de RMN. Wij maken graag gebruik van deze gelegenheid om te reageren. We staan stil bij de begrotingswijziging 2021.1 en de ontwerpbegroting 2022. We bespreken wat deze P&C-stukken betekenen voor gemeente Zeist en geven kort onze concept-zienswijze weer. De gehele concept-zienswijze is te vinden in de bijlage. Uw raad heeft tot en met vrijdag 29 april 2021 de gelegenheid om opmerkingen, aanvullingen en inbreng te leveren voor deze concept-zienswijze, zodat wij de definitieve zienswijze tijdig kenbaar kunnen maken aan RMN. Jaarrekening RMN 2020 Er is sprake van een tekort van € 675.000,-, dat per abuis niet in de tussenrapportage van 2020 is meegenomen en pas in de jaarrekening 2020 zichtbaar werd. Wij hebben uw raad hierover eerder uitgebreid geïnformeerd via RIB21.061. Het tekort werd veroorzaakt door hoge kosten in de bedrijfsvoering, specifiek personele kosten.

Als overheidsorganisatie is RMN een zogenoemde “eigen risico drager”, dat betekent dat zodra een medewerker van RMN aanspraak maakt op WW, RMN daar de rekening voor krijgt. Naast WW uitkering heeft de ex-medewerker ook recht op een bovenwettelijke en na-wettelijke uitkering. Dat betekent dat RMN voortdurend de afweging maakt welk traject te doorlopen in het kader van schadebeperking. Vanwege veranderingen in de organisatie en ongelukkige incidenten met personeel zijn er veel van dit soort trajecten gaan lopen in 2020. Aan deze trajecten hing in 2020 een prijs van € 675.000,-, waarvan het aandeel van Zeist (€ 195.200,-, na correctie van de omzet met de verwerkingskosten) geheel wordt weggeschreven in de bestaande reserves van RMN. De tussenrapportage in 2020 is volledig gebaseerd geweest op de kosten en baten van de DVO-taken, waaruit geen bijzonderheden bleken. Een deel van de bedrijfsvoering zou niet zijn meegenomen in de tussenrapportage. In opdracht van het AB van RMN is een onafhankelijk onderzoek ingesteld naar de financiële administratie van RMN. De uitkomsten van dit onderzoek zullen wij met de raad delen.

Austerlitz ▪ Bosch en Duin ▪ Den Dolder ▪ Huis ter Heide ▪ Zeist

2

Begrotingswijziging RMN 2021.1 De voorgestelde begrotingswijziging laat een tekort zien voor Zeist van € 442.000,-. Het onderliggende stuk geeft een helder beeld van de autonome factoren die maken dat deze tussentijdse begrotingswijziging noodzakelijk is. Deze begrotingswijziging wordt gekenmerkt door verminderde inkomsten bij RMN, zoals verminderde vergoedingen van PMD en oud papier. Daarnaast zijn de kosten voor straatreiniging de afgelopen jaren fors toegenomen. Een andere praktische reden voor de begrotingswijziging is het vastleggen van de extra ureninzet die jaarlijks wordt veroorzaakt door bijplaatsingen en inzamelen bij hotspots. Deze kosten werden voorheen weggeschreven en apart gefactureerd, als extra opdracht binnen de dienstverleningsovereenkomst (DVO), maar maken nu deel uit van de begroting. Een logische en transparante keuze, gelet op de structurele aard van deze meerkosten. Eventuele gevolgen door corona zijn niet meegenomen in deze begrotingswijziging. De opbouw van deze factoren staan hieronder beschreven en de genoemde bedragen is het verschil tussen de begrotingswijziging en oorspronkelijke begroting: Vermindering van inkomsten - PMD: De vergoeding is aangepast van € 261 per bruto ingezameld ton PMD naar € 245 per ton. Voor Zeist geeft dit een vermindering van inkomsten met € 24.000,--.

Ten tijde van het opstellen van de begroting 2021 was de hoogte van de nieuwe vergoedingen nog niet bekend. - Oud Papier: De tarieven zijn geactualiseerd en in lijn gebracht met de vastgestelde begroting 2021 van de AVU. Het tarief is verlaagd van € 62,70 naar € 45 per ton oud papier. Voor Zeist betekent dit een vermindering van inkomsten met € 78.000,-. Stijging van Kosten - Recyclingstation: Het aantal te scheiden afvalstromen op de recyclingstations is toegenomen met nieuwe categorieën, zoals matrassen, hard kunststof en gips. Door deze extra werkzaamheden zijn de kosten bij het recyclestation gestegen met € 29.000,-. - Straatreiniging: Door de verandering in het klimaat veranderen de werkzaamheden, een langer onkruidseizoen betekent meer inzet. Droge zomers leiden tot vroeg blad en vruchtval, zoals eikels. Storm en regen tot meer veegwerkzaamheden. Het gaat om een stijging van € 50.000,- bij kolkenreiniging, € 27.000,- bij onkruidbestrijding en € 124.000,- bij straatreiniging. - Inzameling van grof afval: Door de toename van het aantal bijplaatsingen (dumpingen) is besloten om het extra ophalen van grof afval op te nemen in de begroting, in plaats van aan het einde van het jaar de rekening te sturen. Dit betreft een stijging van € 150.000,-.

- Uurtarief Buitendienst: Het uurtarief van de buitendienst medewerker is aangepast als gevolg van verlaging van het aantal productieve normuren van 1450 uur naar 1402 uur. De 1450 normuren, die gehanteerd worden sinds 2018, blijken onrealistisch hoog. Per uur betekent dit een prijsverhoging van ongeveer € 0,80. Het gewijzigde uurtarief is meegenomen in de andere kostenposten die hier genoemd worden (Voor Zeist betreft dit een stijging van € 48.660,-, verwerkt in de verschillende posten). - De overige kosten van € 18.000 bestaan uit diverse mutaties en kleine kostenstijgingen, zoals het vegen op zaterdag, onderhoud van hondenuitlaatstroken, inzameling van klein chemisch afval, inzameling kerstbomen en gladheidsbestrijding. Meevallers - GFT: valt naar verwachting € 20.000,- lager uit; - Restafval: valt naar verwachting € 12.000,- lager uit; - Snoeihout: valt naar verwachting € 5.000,- lager uit. - Met aanpassing van het ongedierte bestrijdingspakket komt voor onze gemeente een taak te vervallen als het gaat om de bestrijding van muizen: € 21.000,-. Wij begrijpen dat de voorzienbaarheid van deze autonome ontwikkelingen beperkt is, aangezien de programmabegroting voor 2021 al wordt vormgegeven in september 2019 door RMN.

De betreffende tarieven zijn samengesteld op basis van de destijds bekende uitgangspunten met betrekking tot toegewezen taken, verwerkingstarieven en vergoedingen, waarbij RMN afhankelijk is van huidige kennis en informatieverstrekking door AVU.

Austerlitz ▪ Bosch en Duin ▪ Den Dolder ▪ Huis ter Heide ▪ Zeist

3

Ontwerpbegroting RMN 2022 De ontwerpbegroting RMN 2022 is opgesteld met in achtneming van de Zeister VANG-doelstellingen, de uitgangspunten van de in december verzonden kaderbrief en de ontwerpbegroting 2022 van afvalverwerkingsbedrijf AVU. Via RMN worden zowel de inzamelingskosten, als de verwerkingskosten van AVU doorberekend aan gemeente Zeist. Algemene kostenstijging Ten opzichte van de Begrotingswijziging 2021.1 stijgen de bijdragen in de Ontwerpbegroting 2022 met € 767.000,-, tot een verwachte totale bijdrage van € 33.196.000,- naar € 33.963.000,- van de 6 deelnemende gemeenten aan RMM in 2022. Voor Zeist betekent dit in 2022 vindt een stijging van € 107.000,-, (van € 7.955.000 Begrotingswijziging 2021.1 naar € 8.062.000 Ontwerpbegroting 2022). Deze kostenstijging van € 107.000,-, wordt bepaald door de aangekondigde indexatie van 2.1% in de Kaderbrief 2022, waarin de stijging van personeelskosten, huisvestingskosten en materieel zijn meegenomen. Capaciteitsuitbreiding beleidsadviseur In het rekenkamerrapport uit 2019 wordt aangeraden de implementatiekracht voor gemeenten te vergroten. Voorgenomen maatregelen konden niet worden uitgevoerd, vanwege te weinig capaciteit bij de RMN. In de komende jaren zullen de deelnemende gemeenten nog veel ingrijpende en complexe maatregelen moeten nemen om hun doelstellingen te halen.

Het rekenkamerrapport adviseert om bij de RMN beleidskracht te organiseren. Met het aannemen van een beleidsadviseur wil RMN voorzien in de ontbrekende schakel tussen uitvoering en beleid. Deze functie bestaat ook bij vergelijkbare uitvoeringsorganisaties, zoals ROVA en CirculusBerkel. Het rapport adviseert 1 á 2 beleidsmedewerkers aan te trekken. Gezien de huidige financiële omstandigheden bij gemeenten is er nu gekozen voor 1 FTE. (verwachte kosten voor 1 fte, schaal 10, betreffen jaarlijks € 85.000) euro. Hoewel er in deze ontwerpbegroting wordt voorgesorteerd op deze capaciteitsuitbreiding zal er door het AB van RMN op woensdag 7 juli 2021 via een apart voorstel moeten worden ingestemd om deze capaciteitsuitbreiding te formaliseren. Vooruitlopend op de besluitvorming in het AB is in de Ontwerpbegroting RMN 2022 al rekening gehouden met deze capaciteitsuitbreiding en is een deel terug te vinden in de stijging van € 107.000,-, bij onze gemeente. Doelstellingen VANG-programma De uitrol van het VANG-programma in meerdere RMN-gemeenten betekent voor sommige gemeenten een stijging in kapitaallasten door het bijplaatsen van ondergrondse containers bij hoogbouw en extra uren voor het legen van deze containers. Echter, de VANG-maatregelen werpen ook hun vruchten af.

RMN ziet in 2022 de verwerkingskosten met € 415.000,- dalen, doordat er minder restafval wordt aangeboden en meer inkomsten worden gegenereerd uit PMD. De uitrol van de VANG-maatregelen met verwachte kostenbesparing over 2022 zijn in de ontwerpbegroting meegenomen. Voor Zeist betekent dit een verlaging van restafval van € 279.000,- (€ 2.308.000,- in 2021, ten opzichte € 2.029.000,- in 2022). In de programmabegroting omschrijft RMN de winst door de VANG-maatregelen in Zeist in 2022 als volgt: Als de gemeente Zeist niet was overgegaan op het omgekeerd inzamelen en de aparte inzameling van PMD was de begroting voor 2022 met de huidige tarieven per saldo € 832.000,-- hoger uitgevallen. Daarnaast levert het VANG traject een milieuwinst van 54 kg restafval per inwoner per jaar op. Overige mutaties De overige mutaties in de kosten worden veroorzaakt door verschillende factoren. Net als bij de begrotingswijziging worden een aantal terugkomende facturen nu opgenomen in de begroting, zoals het ophalen van bijplaatsingen, de extra uren voor het legen van afvalbakken (inmiddels 850 afvalpakken, ipv 600) en extra inzet door effecten van klimaatverandering, zoals langere zomers met meer insecten, bladafval, vruchtval en onkruid. Kosten en vergoedingen voor het verwerken van restafval, oud papier en pmd wordt gelijk getrokken met de tarieven en vergoedingen die AVU rekent.

Deze tarieven en vergoedingen worden bepaald door marktwerking en landelijke heffingen vanuit het Rijk.

Austerlitz ▪ Bosch en Duin ▪ Den Dolder ▪ Huis ter Heide ▪ Zeist

4

Afvalstoffenheffing Zeist De afvalstoffenheffing zal naar boven moeten worden bijgesteld, vanwege de toenemende kosten van de afgelopen jaren. Deze begrotingswijziging speelt hier een belangrijke rol in. We nemen waar dat de totale begrotingswijziging van RMN in 2021 een toename van € 1.383.000,- bedraagt. Voor Zeist betekent dit een stijging met € 442.000,- (€ 7.955.000,- t.o.v. € 7.513.000,-). De gevolgen voor onze gemeente zijn voelbaar, omdat de egalisatievoorziening afvalstoffenheffing door de kostenstijgingen van de afgelopen jaren is uitgeput. Deze voorziening is namelijk bedoeld voor het opvangen van tekorten en overschotten. De gevolgen voor Zeist zijn aanzienlijk, omdat we geen tekorten meer kunnen opvangen moet het tarief stijgen om deze kosten op te kunnen vangen. Bovendien gaat het hier om een begrotingswijziging en die zit nog niet in de gestelde tarieven van dit jaar. De kostenstijging voor 2022 is relatief beperkt ten opzichte van afgelopen jaren. De Begrotingswijziging RMN 2021.1 en de Ontwerpbegroting RMN 2022 geven samen een stijging van, naar verwachting, 7.5% op het afvalstoffentarief. Ten slotte heeft de IAC op 30 maart diverse bevindingen en adviezen gedeeld met betrekking tot het inzamelen van afval. Wij zullen dit advies meenemen in aanloop naar de begroting 2022.

Austerlitz ▪ Bosch en Duin ▪ Den Dolder ▪ Huis ter Heide ▪ Zeist

5

Zienswijze We spreken onze steun uit en stemmen in met zowel de Begrotingswijziging RMN 2021.1 en de Ontwerpbegroting RMN 2022. In de concept-zienswijze, die u bijgevoegd vindt, vragen wij aandacht voor de volgende zaken: - Met betrekking tot de begrotingswijziging vragen wij RMN om de afstemming met AVU te verbeteren om tarieven en marktwerking in de toekomst beter in beeld te krijgen en hierop te anticiperen. - Wat betreft de ontwerpbegroting zijn wij positief kritisch over de uitgangspunten die daarin geformuleerd zijn. Zowel de kostenstijging door indexatie, als het voornemen om de organisatie te verstevigen met een beleidsadviseur heeft onze steun. Het college ziet in dat we hier te maken hebben met een lastenverzwaring. Dit gegeven wordt als zodanig meegenomen in de integrale afweging die ieder jaar bij de vaststelling van de begroting wordt gemaakt. Uw raad heeft tot en met vrijdag 29 april 2021 de gelegenheid om opmerkingen, aanvullingen en inbreng te leveren voor deze concept-zienswijze, zodat wij de definitieve zienswijze tijdig kenbaar kunnen maken aan RMN. Wanneer u vragen of opmerkingen naar aanleiding van deze brief heeft kunt u contact opnemen met de opsteller R. van Riezen, via telefoonnummer 06-54618595. Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Zeist, de gemeentesecretaris,

de burgemeester,

dr. H.S. Grotens

drs. J.J.L.M. Janssen

Bijlage - Bijlage 1: jaarrekening RMN 2020 - Bijlage 2: Begrotingswijziging RMN 2021.1 - Bijlage 3: Ontwerpbegroting RMN 2022 def - Bijlage 4: oplegger Ontwerpbegroting 2022 - Bijlage 5: RMN kosten voor Zeist historisch overzicht

Austerlitz ▪ Bosch en Duin ▪ Den Dolder ▪ Huis ter Heide ▪ Zeist

Financieel Jaarverslag 2020

Jaarrekening 2020

-- 1 --

Financieel Jaarverslag 2020

Algemene grondslagen voor waardering en resultaatbepaling De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de voorschriften zoals opgenomen in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) en de financiële verordening ex artikel 212 Gemeentewet waarin de regels voor het financiële beleid alsmede de regels voor het financiële beheer en voor de inrichting van de financiële organisatie zijn vastgesteld. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening Waardering van passiva en activa alsmede de bepaling van het resultaat vinden in principe plaats op basis van historische kosten. Activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben, onverschillig of zij tot inkomsten of uitgaven in dat jaar hebben geleid. De baten en lasten worden geraamd dan wel verantwoord tot hun brutobedrag.

VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Alle materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de oorspronkelijke verkrijgingsprijs (de inkoopprijs en de bijkomende kosten) of vervaardigingsprijs (de aanschaffingskosten van de gebruikte grond- en hulpstoffen en de overige directe kosten), verminderd met de ontvangen subsidies en bijdragen die direct gerelateerd zijn aan het actief, de jaarlijkse afschrijvingslasten en afwaarderingen wegens duurzame De op de oorspronkelijke verkrijgings- of vervaardigingsprijs toegepaste jaarlijkse afschrijvingen corresponderen met een stelsel dat is afgestemd op de verwachte toekomstige gebruiksduur (kortste van de geschatte economische levensduur óf technische gebruiksduur) van de geactiveerde objecten en voorzieningen. De gehanteerde afschrijvingstermijnen zijn vastgesteld door het algemeen bestuur op 29 november 2000. De afschrijvingen worden berekend volgens de liniaire methode. Afschrijvingen geschieden daarnaast onafhankelijk van het resultaat van het boekjaar. Op gronden wordt niet afgeschreven. Eventuele boekwinsten bij inruil of afstoting van een kapitaalgoed zijn als incidentele bate in de jaarrekening verwerkt. Duurzame waardevermindering van vaste activa Afwaardering van bedrijfseconomisch vastgoed vindt plaats indien de directe opbrengstwaarde lager is dan de boekwaarde.

Lagere taxatiewaarden dan de boekwaarden van onroerende zaken zijn hierbij als duurzame waardedaling in aanmerking genomen. Afwaardering van maatschappelijk vastgoed vindt plaats indien de directe opbrengstwaarde lager is dan de boekwaarde en er ten opzichte van de huidige functie geen (bestuurlijke) intentie is voor duurzame exploitatie. Buiten gebruik gestelde vaste activa Indien een vast actief buiten gebruik is gesteld, heeft op het moment van buitengebruikstelling een afwaardering van de boekwaarde plaatsgevonden naar de lagere restwaarde.

-- 2 --

Financieel Jaarverslag 2020

Afschrijvingen De volgende afschrijvingstermijnen gelden: Grond en terreinen n.v.t. Gebouwen: 15-30 jaar Vervoermiddelen: 5-10 jaar Machines, apparaten en installaties: 5-15 jaar Overige materiële vaste activa, waaronder: – inventarissen 5 jaar – automatisering 3-5 jaar – software 3-5 jaar Tweedehands ingekochte voertuigen worden op basis van de resterende economische levensduur afgeschreven. Financiële vaste activa De financiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de oorspronkelijke verkrijgingsprijs (de inkoopprijs en de bijkomende kosten), de jaarlijkse aflossingen, afschrijvingslasten en afwaarderingen wegens duurzame waardeverminderingen. Duurzame waardeverminderingen van vaste activa worden onafhankelijk van het resultaat van het boekjaar in aanmerking genomen. Zonodig is een voorziening voor verwachte oninbaarheid op de boekwaarde in mindering gebracht. Participaties in het aandelenkapitaal van NV’s en BV’s (kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de marktwaarde van de aandelen daalt tot onder de verkrijgingsprijs, vindt afwaardering naar deze lagere marktwaarde plaats. VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Onderhoudsartikelen en grijpvoorraden Onderhoudsartikelen en grijpvoorraad worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs.

Indien de marktwaarde lager is dan de verkrijgings- of vervaardigingsprijs worden de onderhoudsartikelen en grijpvoorraad tegen deze lagere marktwaarde gewaardeerd. Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. Deze voorziening wordt statisch bepaald. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Overlopende activa De overlopende activa zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. Deze voorziening wordt statisch bepaald. VASTE PASSIVA De vaste passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij bij het betreffende balanshoofd anders staat vermeld.

-- 3 --

Financieel Jaarverslag 2020

Reserves In het BBV worden reserves omschreven als vermogensbestanddelen die als eigen vermogen zijn aan te merken en die vanuit bedrijfseconomisch oogpunt vrij te besteden zijn. De vaststelling van de noodzakelijke omvang van reserves is een zaak van het bestuur. Daarom worden reserves ook wel onderverdeeld in algemene en bestemmingsreserves. Zodra het bestuur aan een reserve een bepaalde bestemming heeft gegeven, is er sprake van een bestemmingsreserve. Voorzieningen Voorzieningen behoren tot het vreemd vermogen (schulden) van de organisatie. Om die reden kunnen voorzieningen naar de situatie per ultimo verslagjaar geen negatieve stand kennen. Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De vorming van een voorziening, dan wel een dotatie aan een reeds bestaande voorziening, is als een last in het betreffende boekjaar verantwoord. Alle aanwendingen aan voorzieningen zijn rechtstreeks ten laste van de voorziening gebracht en in het verslagjaar niet ten laste van de exploitatie verantwoord. Aan voorzieningen ter egalisatie van (onderhouds)lasten van kapitaalgoederen over meerdere begrotingsjaren ligt een actueel (beheer)plan ten grondslag. Uitgevoerd achterstallig onderhoud is daarbij ten laste van de exploitatie verantwoord. Deze lasten zijn niet ten laste van de gevormde voorziening gebracht.

Vaste schulden, met een rentetypische looptijd langer dan één jaar De vaste schulden zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde (hoofdsom) verminderd met het totaal van de gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer. Vlottende passiva De vlottende passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij bij het betreffende balanshoofd anders staat vermeld. Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar De netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Overlopende passiva De overlopende passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Vennootschapsbelasting RMN verrekent alle kosten met de deelnemende gemeenten middels de DVO jaarafrekeningen. Hierdoor heeft RMN na het opstellen van de eindafrekening van de DVO geen bedrijfsresultaat behoudens eventueel op de reserve af te boeken kosten. RMN betaalt vennootschapsbelasting over afvalstromen met waarde.

-- 4 --

Financieel Jaarverslag 2020

OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN 2020

-- 5 --

Financieel Jaarverslag 2020

OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN 2020 (voor resultaatbestemming) Baten alle bedragen in euro's Omschrijving

Basis taken Gemeente Baarn Gemeente Bunnik Gemeente IJsselstein Gemeente Nieuwegein Gemeente Soest Gemeente Zeist

Additionele taken Gemeente Bunnik Gemeente IJsselstein

Financiering

Aanvullende taken Diverse opdrachten

Totaal baten

Realisatie 2020

Begroting

Primaire

2020.01

begroting 2020

2.689.700 1.726.900 3.854.800 4.614.100 4.291.100 6.824.500

2.682.000 1.729.000 3.845.000 4.522.000 4.232.000 6.729.000

2.623.000 1.678.000 3.690.000 4.261.000 4.366.000 6.546.000

2.771.700 1.696.800 3.757.300 4.166.400 4.355.600 6.566.500

24.001.100

23.739.000

23.164.000

23.314.300

164.800 2.879.100

229.000 2.915.000

231.000 2.862.000

219.800 2.863.200

3.043.900

3.144.000

3.093.000

3.083.000

100

36.000

36.000

38.700

581.500

229.000

227.000

334.500

581.500

229.000

227.000

334.500

27.626.600

27.148.000

26.520.000

26.770.500

-- 6 --

Realisatie 2019

Financieel Jaarverslag 2020

OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN 2020 (voor resultaatbestemming) Lasten alle bedragen in euro's Omschrijving

Realisatie

Begroting

Primaire

2020

2020.01

begroting 2020

Realisatie 2019

Directie en Algemeen beheer Personeelskosten Administratiekosten

2.859.400 1.116.400

2.621.000 786.000

2.518.000 785.000

2.488.300 1.109.100

3.975.800

3.407.000

3.303.000

3.597.400

615.600

582.000

583.000

601.200

615.600

582.000

583.000

601.200

8.094.300 4.574.300 1.466.600

7.540.000 4.261.000 1.613.000

7.536.000 4.292.000 1.679.000

7.677.000 4.131.300 1.250.400

14.135.200

13.414.000

13.507.000

13.058.700

5.562.400 969.400

5.589.000 1.012.000

5.101.000 933.000

5.727.600 982.900

6.531.800

6.601.000

6.034.000

6.710.500

Additionele taken

3.043.900

3.144.000

3.093.000

3.083.000

Totaal lasten

28.302.300

27.148.000

26.520.000

27.050.800

675.700-

-

-

280.300-

-

-

-

280.300

675.700-

-

-

-

Huisvestingskosten

Buitendienst Personeelskosten Materieel Inzamelmiddelen

Verwerkingskosten Overige directe kosten

Gerealiseerd totaal van saldo van baten en lasten Mutaties reserves Gerealiseerde resultaat

-- 7 --

Financieel Jaarverslag 2020

.

TOELICHTING OVERZICHT BATEN EN LASTEN

-- 8 --

Financieel Jaarverslag 2020

Toelichting overzicht van baten en lasten 2020

(alle bedragen in euro's)

Directie en Algemeen beheer

Realisatie 2020

Begroting 2020.01

Realisatie 2019

2.425.300 75.500 492.900 11.300 12.800 76.900 12.500 80.500 328.3002.859.400

2.605.000 25.000 46.000 36.000 82.000 10.000 15.000 63.000 -261.000 2.621.000

2.116.100 551.200 11.600 9.800 60.000 700 59.200 320.3002.488.300

Personeelskosten Salarissen, toelagen en sociale lasten Voormalig personeel Personeel van derden Autokostenvergoeding Opleiding/seminar Bedrijfsgezondheid Periodiek medisch onderzoek Werving en selectie Overige personeelskosten Aandeel additionele taken

Nader verklaring tussen werkelijk 2020 en geraamd 2020. De toename van de kosten van € 238.400,- is het gevolg van het inhuren van duurder personeel van derden voor het invullen van vacatures, het inhuren van personeel van derden ter vervanging van medewerkers bij langdurige ziekte, het dragen van het eigen risico voor de WW voor afgevloeid personeel dat in een WW uitkering terecht komt, transitievergoeding bij afvloeien van personeel, inhuur van expertise bij verzuim, reïntegratie en inzetbaarheid en kosten van begeleiding van personeel naar een functie buiten RMN. WNT-verantwoording 2020 Reinigingsbedrijf Midden Nederland Op 1 januari 2013 is de Wet normering topinkomens (WNT) in werking getreden. De WNT is van toepassing op Reinigingsbedrijf Midden Nederland. Het voor Reinigingsbedrijf Midden Nederland toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2020 € 201.000. Voor Reinigingsbedrijf Midden Nederland is het algemeen bezoldigingsmaximum van toepassing. 1. Bezoldiging topfunctionarissen 1a. Leidinggevende topfunctionarissen, gewezen topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13 e maand van de functievervulling bedragen x € 1 Functiegegevens

secretaris-directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2020

0101-3112

Deeltijdfactor in fte

1

Gewezen topfunctionaris?

nee

(Fictieve) dienstbetrekking?

ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

118.066

Beloningen betaalbaar op termijn

20.225

Subtotaal

138.290

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

201.000

-/- Onverschuldigd betaald bedrag

N.v.t.

Totale bezoldiging

138.290

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t.

-- 9 --

Financieel Jaarverslag 2020

Gegevens 2019 Aanvang en einde functievervulling in 2019

0101-3112

Deeltijdfactor 2019 in fte

1

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

111.632

Beloningen betaalbaar op termijn

19.090

Totale bezoldiging 2019

130.722

Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen Functie(s)

Naam

Naam

Naam

Naam

Naam

Naam

Naam

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2020 een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen, of waarvoor in eerdere jaren een vermelding op grond van de WOPT of de WNT heeft plaatsgevonden of had moeten plaatsvinden. 1d. Topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen met een bezoldiging van € 1.700 of minder NAAM TOPFUNCTIONARIS W.D. Catsburg

Voorzitter AB/DB

M. Schouten

Plaatsvervangend voorzitter AB/DB

P. J. Bekker

Lid AB/DB

A.J. Dekker

Lid AB

J.C.H. Rensen M. de Koning

Lid AB Lid AB

J. Vissers

Lid AB

N. Kundic

Lid AB

-- 10 --

Financieel Jaarverslag 2020

Administratiekosten Afschrijvingen inventaris Rentelasten inventaris Kantoorbenodigdheden Telefoon/porti Automatisering

Algemene kosten Voorlichting Externe adviezen Accountant controlewerkzaamheden Accountant advieswerkzaamheden Contributie en abonnementen Assurantie Representatie Salarisadministratie OR kosten Bestuurskosten Ontwikkelingsbudget Duurzaam ondernemen Aandeel additionele taken

Realisatie 2020

Begroting 2020.01

Realisatie 2019

111.100 3.100 35.700 82.900 519.000 751.800

137.000 7.000 40.000 61.000 325.000 570.000

73.300 2.900 40.600 80.900 489.100 686.800

Realisatie 2020

Begroting 2020.01

Realisatie 2019

63.400 119.200 87.500 38.600 34.800 100 33.000 15.400 70.400 97.800364.600

71.000 88.000 50.000 26.000 23.000 5.000 22.000 5.000 7.000 81.000216.000

81.400 88.200 103.800 22.200 31.100 21.700 200 33.600 2.300 2.100 144.100 108.400422.300

1.116.400 786.000 1.109.100 Nadere verklaring tussen werkelijk 2020 en geraamd 2020: De kosten van beheer zijn € 330.400,-hoger dan geraamd. Dit is het gevolg van opschalen van de ICT systemen in verband met het vele thuiswerken wegens Covid19, de overgang van on premises configuratie naar software as a service waardoor de afschrijvingen verminderen maar de abonnementskosten toenemen bij intensiever gebruik c.q. meer gebruikers. De aanschaf van nieuwe applicaties en gestegen kosten van onderhoud van de applicaties. Daarnaast is een vacature ingevuld door inhuur on site. De kosten van de accountant zijn gestegen door extra werkzaamheden als gevolg van intensievere gegevenscontrole, scherpere eisen vanuit de toezichthouder en wet- en regelgeving rondom de eindejaarscontrole. De kosten van de externe adviezen zijn gestegen door extra inhuur van expertise rondom de aanbestedingsregels met het oog op het borgen van rechtmatige inkopen. De ontwikkelingskosten betreffen de kosten van de bezwaarcommissie in verband met de afronding van het nieuwe functiehuis en inhuur van expertise voor de aanbesteding van nieuwe bedrijfssoftware.

-- 11 --

Financieel Jaarverslag 2020

Realisatie 2020

Begroting 2020.01

Realisatie 2019

36.400 3.200 35.600 218.500 50.600 51.500 8.500 9.000 49.900

13.000 1.000 20.000 210.000 54.000 38.000 4.000 5.000 50.000

27.100 6.600 27.500 213.700 26.700 39.300 10.900 77.000

Locatie Zeist Kapitaallasten Schoonmaak Gas, water, electra Kantinebeheer doorbelaste kapitaallasten

139.000 32.800 117.000-

138.000 5.000 38.000 116.000-

139.000 36.900 117.000-

Locatie IJsselstein Huur Schoonmaakkosten Kantinebeheer Kapitaallasten

88.800

82.700

34.100 4.700

82.000 22.000 42.000 5.000

Locatie Bunnik Huur

24.000

26.000

24.000

54.000615.600

55.000582.000

55.000601.200

Huisvestingskosten Locatie Soest Afschrijvingen Rentelasten Gas, water en electra Huur Onderhoud Schoonhouden Verzekering Belastingen Kantinebeheer

Aandeel additionele taken

56.900 4.900

Nadere verklaring tussen werkelijk 2020 en geraamd 2020: De huisvestingskosten zijn € 33.600,- hoger dan geraamd. Dit is het gevolg van hogere huur voor de kantoorpanden, verbouwingen aan het kantoorpand in Soest en hogere kosten van energie c.q. -belasting).

Buitendienst

Realisatie 2020

Begroting 2020.01

Personeelskosten Salarissen en sociale lasten personeel Personeel van derden Autokostenvergoeding Opleidingen Dienstkleding en veiligheidsmiddelen Aandeel additionele taken

7.095.700 7.225.000 2.203.900 1.377.000 600 54.000 80.000 54.000 60.000 1.313.900- -1.202.000 8.094.300 7.540.000

Realisatie 2019 6.948.100 1.900.500 110.800 59.200 1.341.6007.677.000

Nadere verklaring tussen werkelijk 2020 en geraamd 2020: De personeelskosten zijn € 554.300,- hoger dan geraamd. Dit is het gevolg van invullen van vacatureruimte door duurdere uitzendkrachten. Daarnaast is extra capaciteit ingehuurd in verband met de COVID19 maatregelen en is personeel ingehuurd ter vervanging van medewerkers die een re-integratietraject volgen.

-- 12 --

Financieel Jaarverslag 2020

Materieel Kapitaallasten Brandstof/onderhoud Overige voertuigkosten Inhuur materieel Belastingen/verzekeringen Aandeel additionele taken

Realisatie 2020

Begroting 2020.01

Realisatie 2019

1.583.700 2.182.600 495.300 216.500 239.200 143.0004.574.300

1.764.000 1.955.000 488.000 50.000 215.000 211.0004.261.000

1.451.000 1.900.300 588.000 125.400 216.400 149.8004.131.300

Nadere verklaring tussen werkelijk 2020 en geraamd 2020: De kosten van het materieel zijn € 313.300,- hoger dan geraamd. Enerzijds zijn de kapitaallasten lager doordat voertuigen langer dan de afschrijftermijn in dienst worden gehouden. Anderszijds stijgen de kosten van inhuur van materieel en het onderhoud als gevolg van uitval en storingen. De kosten van onderhoud zijn daarnaast toegenomen door inhuur van personeel ter vervanging van twee medewerkers die in een afvloeiingsprocedure verwikkeld zijn.

Inzamelmiddelen en recyclingstations Kapitaallasten Onderhoud recyclingstation Onderhoud containers Vervanging containers Huur containers Aandeel additionele taken

Realisatie 2020

Begroting 2020.01

Realisatie 2019

550.500 263.000 313.000 339.800 300 1.466.600

667.000 197.000 514.000 235.000 1.613.000

482.700 209.700 376.000 181.400 600 1.250.400

Nadere verklaring tussen werkelijk 2020 en geraamd 2020: De kapitaallasten en kosten van onderhoud van de containers zijn lager dan geraamd als gevolg van wijzigingen in de planning van de voorgenomen vervanging en uitbreiding van de ondergrondse containers uit het VANG- programma. De kosten van de nieuwe containers zijn hoger dan geraamd als gevolg van het uitleveren van het laatste gedeelte van de vierde minicontainer in Baarn.

-- 13 --

Financieel Jaarverslag 2020

Verwerkingskosten GFT-afval Restafval AVU beheerskosten Vereveningsregeling Papier Glas Textiel PMD Kringloopcentra KCA Overige verwerkingskosten Veegvuil en blad Aandeel additionele taken

Realisatie 2020

Begroting 2020.01

Realisatie 2019

1.300.300 4.659.900 127.900 64.600 369.600345.40031.6001.252.400143.700 195.500 906.900 162.600 5.562.400

1.396.000 4.188.000 -682.000 -265.000 -56.000 -877.000 126.000 165.000 1.443.000 153.000 -2.000 5.589.000

1.199.100 3.543.100 125.600 72.900 705.300263.90046.50023.900 138.400 164.700 1.333.600 142.000 5.727.600

Nadere verklaring tussen werkelijk 2020 en geraamd 2020: De kosten van brandbaar afval van het recyclingstation zijn in de begroting verantwoord onder de post overige verwerkingskosten en dienen in samenhang gezien te worden met de post restafval. De beheerskosten van de AVU en de vereveningsregeling zijn in de begroting samengetrokken met de post restafval. De vergoeding van oud papier is achtergebleven bij de raming in de begroting. De vergoeding van PMD is hoger dan geraamd door toename van het tonnage en nabetalingen uit voorgaande jaren door Nedvang en de AVU.

Overige directe kosten Afvalinzameling Recyclingstation Straatreiniging Onkruidbestrijding Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Ongediertebestrijding Aandeel additionele taken

Realisatie 2020

Begroting 2020.01

Realisatie 2019

378.400 84.400 184.100 9.700 140.700 167.600 4.500 969.400

388.000 97.000 178.000 31.000 74.000 244.000 8.000 -8.000 1.012.000

361.800 97.600 162.500 10.300 118.300 226.900 5.500 982.900

Nadere verklaring tussen werkelijk 2020 en geraamd 2020: De kosten van kolkenreiniging zijn hoger dan geraamd als gevolg van het omzetten van werk in eigen beheer in uitbesteed werk. De kosten van de gladheidbestrijding fluctueren mee met het winterseizoen en zijn lager vanwege de zachte winter.

-- 14 --

Financieel Jaarverslag 2020

ADDITIONELE TAKEN Personeelskosten directie en beheer Algemene kosten Financiële baten en lasten Huisvesting Personeelskosten buitendienst Materieel Recyclingstations en inzamelmiddelen verwerkingskosten Overige directe kosten

Nadere verklaring tussen werkelijk 2020 en geraamd 2020: Dit betreffen de kosten van de taken in het openbare groen en van het onderhoud van kleine civiele werken voor de gemeenten IJsselstein en

-- 15 --

Realisatie 2020

Begroting 2020.01

Realisatie 2019

328.300 97.800 54.000 1.313.900 143.000 1.106.900 3.043.900

261.000 81.000 4.00055.000 1.202.000 211.000 2.000 1.336.000 3.144.000

320.300 108.400 3.50055.000 1.341.600 149.800 1.111.400 3.083.000

Financieel Jaarverslag 2020

BASIS TAKEN Gemeente Baarn Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling snoeiafval Inzameling kerstbomen Inzameling papier Inzameling overige fracties Inzameling PMD Inzameling KCA Recyclingstation Overige kosten afvalinzameling Straatreiniging Onkruidbestrijding Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Plaagdierbestrijding Totaal De afrekening met de gemeente heeft plaatsgevonden volgens de dienstverleningsovereenkomst.

Gemeente Bunnik Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling snoeiafval Inzameling kerstbomen Inzameling papier Inzameling overige fracties Inzameling PMD Inzameling KCA Recyclingstation Overige kosten afvalinzameling Straatreiniging Onkruidbestrijding Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Ongediertebestrijding Huisontruimingen Totaal De afrekening met de gemeente heeft plaatsgevonden volgens de dienstverleningsovereenkomst.

-- 16 --

Realisatie 2020

Begroting 2020.01

Realisatie 2019

427.900 492.100 4.000 6.000 100.100 5.700 106.900 22.500 756.600 279.800 219.600 90.000 73.000 91.000 14.500 2.689.700

452.000 501.000 4.000 6.000 59.000 13.000 125.000 18.000 745.000 266.000 221.000 88.000 73.000 97.000 14.000 2.682.000

399.400 602.100 4.100 5.200 43.000 12.100 276.900 19.800 730.400 181.400 210.000 88.900 72.000 112.500 13.900 2.771.700

Realisatie 2020

Begroting 2020.01

Realisatie 2019

236.800 384.800 22.500 5.000 2.000 51.700 10.600 60.800 15.300 488.600 76.400 211.300 71.000 23.700 66.400 1.726.900

235.000 402.000 23.000 5.000 2.000 68.000 13.000 72.000 13.000 478.000 68.000 186.000 71.000 27.000 62.000 2.000 2.000 1.729.000

235.600 371.800 21.700 5.200 2.100 52.800 8.900 121.900 12.400 435.800 63.900 187.700 73.200 20.400 83.400 1.696.800

Financieel Jaarverslag 2020

Gemeente IJsselstein Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling kerstbomen Inzameling papier Inzameling overige fracties Inzameling PMD Inzameling KCA Recyclingstation Overige kosten afvalinzameling Straatreiniging Onkruidbestrijding Kolken Gladheidbestrijding Ongediertebestrijding Huisontruimingen Totaal De afrekening met de gemeente heeft plaatsgevonden volgens de dienstverleningsovereenkomst.

Gemeente Nieuwegein Inzameling GFT-afval Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling kerstbomen Inzameling snoeihout Inzameling papier Inzameling overige fracties Inzameling PMD Inzameling KCA Recyclingstation Overige kosten afvalinzameling Totaal De afrekening met de gemeente heeft plaatsgevonden volgens de dienstverleningsovereenkomst.

-- 17 --

Realisatie 2020

Begroting 2020.01

Realisatie 2019

370.800 1.077.000 54.600 7.000 123.400 12.800 63.800 24.400 884.600 265.500 490.100 280.100 92.500 76.900 29.900 1.400 3.854.800

374.000 1.099.000 53.000 7.000 82.000 9.000 84.000 27.000 841.000 266.000 510.000 280.000 75.000 117.000 19.000 2.000 3.845.000

336.300 1.000.200 46.900 6.200 72.100 300203.500 25.800 863.800 172.400 533.600 274.800 83.000 105.900 31.800 1.300 3.757.300

Realisatie 2020

Begroting 2020.01

Realisatie 2019

775.700 2.088.700 251.800 12.000 32.000 132.200 2.50084.500 53.300 895.300 291.100 4.614.100

794.000 2.019.000 221.000 12.000 32.000 50.000 8.000131.000 41.000 969.000 261.000 4.522.000

738.500 2.026.200 106.000 11.000 16.000 50.700 24.400 238.900 22.900 739.800 192.000 4.166.400

Financieel Jaarverslag 2020

Gemeente Soest Inzameling GFT-afval Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzamelen kerstbomen Inzamelen snoeihout Inzameling papier Inzameling overige fracties Inzameling PMD Kringloopcentrum Inzameling KCA Recyclingstation Soest Recyclingstation Zeist Transport afvalstoffen Overige kosten afvalinzameling Straatreinigen Vuurwerk opruimen Weekmarkten reinigen Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Ongediertebestrijding Overige activiteiten Totaal De afrekening met de gemeente heeft plaatsgevonden volgens de dienstverleningsovereenkomst.

-- 18 --

Realisatie 2020

Begroting 2020.01

Realisatie 2019

745.600 1.015.600 39.700 11.000 12.000 117.400 93.0005.50066.300 136.400 642.900 126.100 108.000 330.000 738.700 3.000 4.000 101.000 180.100 10.500 1.300 4.291.100

800.000 940.000 40.000 11.000 12.000 51.000 53.00028.00075.000 130.000 642.000 118.000 108.000 319.000 704.000 3.000 102.000 230.000 24.000 4.000 4.232.000

714.100 936.300 36.900 11.000 11.000 39.800 9.500 293.100 82.700 127.900 528.100 101.100 104.000 360.400 682.000 2.000 4.000 97.000 205.200 9.000 500 4.355.600

Financieel Jaarverslag 2020

De afrekening met de gemeente heeft plaatsgevonden volgens de dienstverleningsovereenkomst.

Gemeente Zeist Inzameling GFT-afval Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling kerstbomen inzameling snoeihout Inzameling papier Inzameling overige fracties Inzameling PMD Kringloopcentrum Zeist Inzameling KCA Recyclingstation Zeist Overige kosten afvalinzameling Straatreiniging Onkruidbestrijding Hondenuitlaatstroken Zaterdagvegen Vegen Oranjemarkt Kolkenreiniging Vegen Slotlaan Gladheidbestrijding Ongediertebestrijding Totaal De afrekening met de gemeente heeft plaatsgevonden volgens de dienstverleningsovereenkomst.

-- 19 --

Realisatie 2020

Begroting 2020.01

Realisatie 2019

970.400 2.059.000 185.000 14.000 10.000 218.500 500 5.100 75.200 153.800 1.033.800 634.300 741.700 284.000 36.000 37.000 7.000 105.000 7.000 210.100 37.100 6.824.500

970.000 2.027.000 176.000 14.000 10.000 135.000 6.000 127.000 51.000 148.000 983.000 530.000 732.000 284.000 36.000 37.000 7.000 105.000 7.000 300.000 44.000 6.729.000

922.600 1.847.100 170.000 13.000 4.200 87.800 19.200361.800 49.800 140.700 1.037.300 517.700 705.600 278.600 34.000 35.000 6.000 100.000 7.000 233.800 33.700 6.566.500

Financieel Jaarverslag 2020

ADDITIONELE TAKEN Gemeente Bunnik Algemeen beheer openbare ruimte Speeltoestellen Verkeersborden en belijning Smiley Bruggen Straatmeubilair Groen openbare ruimte Riolering, pompen en gemalen Overige activiteiten Totaal De afrekening met de gemeente heeft plaatsgevonden volgens de dienstverleningsovereenkomst.

ADDITIONELE TAKEN (vervolg) Gemeente IJsselstein Groen openbare ruimte Sportvelden en -parken Speeltoestellen Werf Begraafplaats Bruggen Drainage Verkeersregelinstrumenten Openbaar water Wegen Verkeer Evenementen Overige activiteiten Totaal De afrekening met de gemeente heeft plaatsgevonden volgens de dienstverleningsovereenkomst.

-- 20 --

Realisatie 2020

Begroting 2020.01

Realisatie 2019

46.800 6.100 17.000 7.600 700 12.500 73.600 500 164.800

71.000 4.000 19.000 6.000 4.000 8.000 80.000 12.000 25.000 229.000

48.800 5.500 40.600 16.000 1.000 19.300 54.100 16.300 18.200 219.800

Realisatie 2020

Begroting 2020.01

Realisatie 2019

1.872.900 133.800 129.400 118.600 213.700 67.200 11.600 1.800 7.700 128.000 100.800 17.600 76.000 2.879.100

1.810.000 144.000 141.000 114.000 156.000 128.000 26.000 19.000 7.000 182.000 69.000 79.000 40.000 2.915.000

1.874.900 109.400 122.900 116.500 210.900 77.000 6.900 8.200 9.100 112.700 84.500 49.000 81.200 2.863.200

Financieel Jaarverslag 2020

De afrekening met de gemeente heeft plaatsgevonden volgens de dienstverleningsovereenkomst.

Financiering Rentelasten en -opbrengsten Aandeel additionele taken

Nadere verklaring tussen werkelijk 2020 en geraamd 2020: Het financieringsresultaat is ontstaan als gevolg van renteverschil tussen de doorbelaste rekenrente en betaalde rente. Diverse opdrachten

Realisatie 2020

Begroting 2020.01

Realisatie 2019

100 100

40.000 4.00036.000

Realisatie 2020

Begroting 2020.01

Realisatie 2019

581.500

229.000

334.500

Realisatie 2020

Begroting 2020.01

Realisatie 2019

675.700-

-

280.300-

-

-

280.300

-

-

280.300

675.700-

-

-

42.200 3.50038.700

Nadere verklaring tussen werkelijk 2020 en geraamd 2020: De hogere omzet is voornamelijk het gevolg van de gefactureerde extra werkzaamheden die in verband met de COVID19 maatregelen zijn uitgevoerd in de openbare ruimte en inzameling.

Gerealiseerde totaal van saldo van Baten en Lasten Gerealiseerd totaal van saldo van Baten en Lasten Onttrekkingen reserves: Bestemmingsreserve Algemene Reserve Saldo onttrekkingen en toevoegingen Gerealiseerde resultaat

Begrotingswijziging 2020.01 Tengevolge van de begrotingswijziging 2020.01 stijgt de bijdrage van de gemeenten met € 628.000,-. Dit is het gevolg van het invoegen van de nieuwe afspraken uit de raamovereenkomst verpakkingen (- € 328.000), het actualiseren van de verwerkingstarieven op de recyclingstations (€ 287.000,-), het neerwaarts bijstellen van de vergoeding voor oud papier (€ 336.000,-), het terugdraaien van de invoering van voorzieningen voor GFT inzamelen bij hoogbouw in Soest ( - € 196.000,-), toevoegen van de luierinzameling in diverse gemeenten (€ 81.000,-), het terugdraaien van de invoering van een tarief voor het ophalen van grof afval in Nieuwegein (€ 140.000,-), het toevoegen van de taak onderhoud hondenuitlaatstroken in IJsselstein (€ 47.000,-), het opnemen van een budget voor het onderhoud van het overhangend groen langs de trambaan in IJsselstein (€ 35.000,-) en tenslotte door het verhogen van het dekkingspercentage van de overhead ( € 207.000,-).

-- 21 --

Financieel Jaarverslag 2020

Vennootschapsbelasting De vennootschapsbelasting is berekend met toepassing van de brancheafspraken met de belastingdienst. Afvalstromen met waarde, exclusief de afvalstromen (papier en glas) die reeds in de aangifte vennootschapsbelasting van de AVU zijn opgenomen, zijn aangegeven tegen 1% van de ontvangen vergoedingen. De uitkeringen van het Afvalfonds zijn vrijgesteld van vennootschapsbelasting. Voor 2020 is voor een totale waarde van € 385.077 aan vergoedingen ontvangen. Hiervan is 1% aangegeven als te belasten vergoeding voor de vennootschapsbelasting tegen een tarief van 16,5%. In totaal is € 635,- te betalen aan vennootschapsbelasting. De aanslag voor 2019 bedraagt € 690,- en is conform aangifte opgelegd.

-- 22 --

Financieel Jaarverslag 2020 Incidentele Baten en Lasten Overzicht incidentele baten en lasten 2020 (bedragen in euro)

Incidentele baten Omschrijving verkoop activa Omzet derden

Incidentele lasten Werkelijk Geraamd 32.000 324.000

Omschrijving

Werkelijk

Ontwikkelingsbudget Inhuur personeel Afkoop huurcontract Begeleiding naar ander werk

Algemene dekkingsmiddelen Mutaties reserves

Algemene dekkingsmiddelen 0 Mutaties reserves

Totaal Saldo

0 Saldo

Geraamd

77.000 357.000 44.000 128.000

0 0 0 0

606.000

0

Totaal 356.000

250.000

Gecorrigeerd resultaat voor incidentele baten en lasten

Toelichting: Het ontwikkelbudget is ingezet voor begeleiding bij de aanbesteding voor de nieuwe bedrijfssoftware, het afronden van het functiewaarderingstraject en het nieuwe functiehuis, training en coaching van de medewerkers. Het inhuren van personeel is noodzakelijk vanwege langdurige trajecten van begeleiden naar ander werk en vanwege het eigen risico voor WW uitkering van ex medewerkers. De afkoop van een huurcontract heeft te maken met veiligheidseisen voor het stallen van voertuigen. De omzet van derden betreft de rekening voor de activiteiten als gevolg van de COVID19 maatregelen.

-- 23 --

Financieel Jaarverslag 2019

BALANS PER 31 DECEMBER 2020

-- 24 --

Financieel Jaarverslag 2020

Balans per 31-12-2020

31-12-2019

750.000 1.913.800 307.300 8.714.100 3.973.600 542.900

750.000 2.004.300 358.200 8.046.700 2.131.600 697.300

16.201.700

13.988.100

138.800

144.700

1.558.800

160.600

813.100

877.600

2.370.700

2.942.500

4.881.400

4.125.400

248.700

244.000

21.331.800

18.357.500

ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Inventaris Materieel Inzamelmiddelen Terreininrichting

Vlottende activa Voorraad Vorderingen Uitzettingen met een rentetypische looptijd korten dan één jaar Ministerie van Financiën Debiteuren Overlopende activa

Liquide middelen

TOTAAL ACTIVA

-- 25 --

Financieel Jaarverslag 2020

31 december 2020

alle bedragen in euro's

31-12-2020

31-12-2019

597.700 15.600 675.700-

597.700 15.600 -

62.400-

613.300

52.700

47.700

52.700

47.700

15.690.000

9.930.000

240.000

240.000

1.948.600 194.900 268.000 3.000.000

1.907.400 1.637.100 482.000 3.500.000

5.651.500

7.766.500

21.331.800

18.357.500

PASSIVA Eigen vermogen Reserves Algemene reserve Bestemmingsreserve Gerealiseerde resultaat

Voorzieningen Voorziening groot onderhoud

Vaste schulden, met een rentetypische looptijd langer dan één jaar Binnenlandse banken

Vlottende passiva Netto-vlottende schulden, met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

Binnenlandse banken Crediteuren Belastingen, premies en sociale lasten Overlopende passiva Kredietinstellingen

TOTAAL PASSIVA

-- 26 --

Financieel Jaarverslag 2020

TOELICHTING BALANS

-- 27 --

Financieel Jaarverslag 2020

Toelichting balans per 31 december 2020 alle bedragen in euro's

2020

2019

750.000 750.000 750.000

750.000 750.000 750.000

3.365.900 61.100 3.427.000 1.361.600 151.600 1.513.200 1.913.800

3.264.500 101.400 3.365.900 1.229.000 132.600 1.361.600 2.004.300

Materiële vaste activa Grond en terreinen Oorspronkelijke aanschafwaarde per 1 januari Investering Buitengebruik gesteld Gecumuleerde afschrijvingen Afschrijving Buitengebruik gesteld Boekwaarde per 31 december Bedrijfsgebouwen Oorspronkelijke aanschafwaarde per 1 januari Correctie aanschafwaarde Investering Buitengebruik gesteld Gecumuleerde afschrijvingen Correctie afschrijvingen Afschrijving Buitengebruik gesteld Boekwaarde per 31 december

-- 28 --

Financieel Jaarverslag 2020

Toelichting balans per 31 december 2020 Inventaris Oorspronkelijke aanschafwaarde per 1 januari Investering Buitengebruik gesteld Gecumuleerde afschrijvingen Afschrijving Buitengebruik gesteld Boekwaarde per 31 december Materieel Oorspronkelijke aanschafwaarde per 1 januari Investeringen Herwaardering Buitengebruik gesteld Gecumuleerde afschrijvingen Afschrijving Buiten gebruik gesteld Boekwaarde per 31 december Inzamelmiddelen Oorspronkelijke aanschafwaarde per 1 januari Investeringen Buitengebruik gesteld Gecumuleerde afschrijvingen Afschrijving Boekwaarde per 31 december Terreininventaris Oorspronkelijke aanschafwaarde per 1 januari Investeringen Buiten gebruik gesteld Gecumuleerde afschrijvingen Afschrijving Buiten gebruik gesteld Boekwaarde per 31 december

-- 29 --

1.580.000 61.300 1.641.300

1.374.300 205.700 1.580.000

1.221.800 112.200 1.334.000 307.300

1.146.100 75.700 1.221.800 358.200

16.241.800 2.171.400 46.500 74.70018.385.000

15.666.900 2.731.300 2.156.40016.241.800

8.195.100 1.502.300 26.5009.670.900 8.714.100

9.009.300 1.338.200 2.152.4008.195.100 8.046.700

4.298.600 2.187.200 6.485.800 2.167.000 345.200 2.512.200 3.973.600

3.574.100 724.500 4.298.600 1.891.300 275.700 2.167.000 2.131.600

1.754.000 21.500 1.775.500 1.056.700 175.900 1.232.600 542.900

1.707.500 46.500 1.754.000 885.600 171.100 1.056.700 697.300

Financieel Jaarverslag 2020

Toelichting balans per 31 december 2020 Voorraden Voorraad onderdelen werkplaats per 31 december

138.800

144.700

1.558.800

160.600

10.400 27.000 44.300 28.300 16.000 89.300 597.800 813.100

89.100 27.700 257.100 163.900 139.300 200.500 877.600

528.500 373.700 1.112.400 213.900 142.200 2.370.700

2.270.900 671.600 2.942.500

246.300 2.400 248.700

240.100 3.900 244.000

Vorderingen Uitzettingen met een rentetypische looptijd korten dan één jaar

Ministerie van Financiën Dit betreft overtollige middelen die in het kader van het schatkistbankieren verplicht gestald dienen te worden bij het ministerie van Financiën. De overtollige middelen worden aangehouden op rekening 21394 en bedroegen ultimo 2020 € 1.558.806,09,-. Debiteuren Gemeente Soest Gemeente Zeist Gemeente IJsselstein Gemeente Nieuwegein Gemeente Baarn Gemeente Bunnik Overige debiteuren

Overlopende activa AVU Afvalfonds Gemeenten Projecten Overige Liquide middelen Banken Kas Saldo

-- 30 --

Financieel Jaarverslag 2020

Toelichting balans per 31 december 2020 Tabel schatkistbankieren 2020 Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) 2020 (1) Drempelbedrag 250 Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4 Kwartaalcijfer op dagbasis (2) 139 158 134 115 buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Ruimte onder het (3a) = (1) > (2) 111 92 116 135 drempelbedrag Overschrijding van het (3b) = (2) > (1) drempelbedrag (1) Berekening drempelbedrag (4a)

Begrotingstotaal verslagjaar

27.148

0

0

0

(4b)

Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen

27.148

0

0

0

(4c)

Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat

-

0

0

0

(1) = (4b)*0,0075 + (4c)*0,002 met Drempelbedrag 250 0 0 0 een minimum van €250.000 (2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4 Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden (5a) 12.643 14.364 12.342 10.585 middelen (negatieve bedragen tellen als nihil) (5b) Dagen in het kwartaal 91 91 92 92 Kwartaalcijfer op dagbasis (2) - (5a) / (5b) 139 158 134 115 buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

-- 31 --

Financieel Jaarverslag 2020

Toelichting balans per 31 december 2020 Reserves Algemene reserve Algemene Reserve De DVO afrekeningen met de gemeenten worden voor de basistaken na de controle van de cijfers door de accountant aangepast met het aandeel in het bedrijfsresultaat. Tekorten worden indien het saldo voldoende is aangezuiverd vanuit de reserve van de betreffende gemeente alvorens deze te verwerken in de DVO afrekeningen. Het volgende negatieve resultaat is ten laste gebracht van de algemene reserve: - t.l.v. de gemeente Baarn € - t.l.v. de gemeente Bunnik € - t.l.v. de gemeente IJsselstein € - t.l.v. de gemeente Nieuwegein € - t.l.v. de gemeente Soest € - t.l.v. de gemeente Zeist € - Totaal ten laste gebracht aan de algemene reserve: € In totaal is ten laste van de reserve gebracht een bedrag van: € Financiële Positie Het eigen vermogen voor verwerking van het resultaat bedraagt per balansdatum: € 613.300 Nieuwegein Stand per 1 januari Bij: verwerkt resultaat vorig boekjaar Af: onttrekking reserve Stand per 31 december Soest Stand per 1 januari Bij: verwerkt resultaat vorig boekjaar Af: onttrekking reserve Stand per 31 december Zeist Stand per 1 januari Bij: verwerkt resultaat vorig boekjaar Af: onttrekking reserve Stand per 31 december

-- 32 --

77.100 77.100

147.200 70.10070.10077.100

190.300 190.300

273.400 83.10083.100190.300

330.300 330.300

457.400 127.100127.100330.300

Financieel Jaarverslag 2020

Toelichting balans per 31 december 2020

IJsselstein Stand per 1 januari Bij: verwerkt resultaat vorig boekjaar Af: onttrekking reserve Stand per 31 december Baarn Stand per 1 januari Bij: verwerkt resultaat vorig boekjaar Af: onttrekking reserve Stand per 31 december

Stand algemene reserve per 31 december

-- 33 --

-

-

-

-

597.700

597.700

Financieel Jaarverslag 2020

Toelichting balans per 31 december 2020

Bestemmingsreserves

Reserve regionale samenwerking De reserve houdt verband met de bevordering van samenwerking met aan het werkgebied grenzende gemeenten. Stand per 1 januari Bij: winstbestemming Af: mutatie Stand per 31 december

7.000 7.000

7.000 7.000

8.600 8.600

8.600 8.600

-

-

15.600

15.600

Reserve regionale afvalbeleidsplan De reserve wordt aangehouden in verband met de ontwikkeling en communicatie van de website, basisinformatie regionale afvalbeleidsplan. Stand per 1 januari Bij: winstbestemming Af: mutatie reserve Stand per 31 december Reserve eigen risico Stand per 1 januari Af: winstbestemming Af: mutatie Stand per 31 december Stand bestemmingsreserves per 31 december

-- 34 --

Financieel Jaarverslag 2020

Toelichting balans per 31 december 2020

Gerealiseerde resultaat Gerealiseerde resultaat

675.700-

-

Stand per 1 januari

47.700

79.400

Bij: dotatie Onttrekking

5.000 5.000 52.700

17.100 48.800 31.70047.700

Stand per 1 januari

9.930.000

7.170.000

Bij: vermeerdering Af: aflossing

6.000.000 240.0005.760.000 15.690.000

3.000.000 240.0002.760.000 9.930.000

240.000

240.000

Voorzieningen

Voorziening groot onderhoud De voorziening houdt verband met de instandhouding van de opstallen aan de Zandbergenlaan te Huis ter Heide.

Stand per 31 december Vaste schulden, met een rentetypische looptijd langer dan één jaar

Binnenlandse banken

Stand per 31 december

Netto-vlottende schulden, met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

Binnenlandse banken Binnenlandse banken aflossingsverplichting

-- 35 --

Financieel Jaarverslag 2020

Toelichting balans per 31 december 2020

Crediteuren

Overige crediteuren Belastingen, premies en sociale lasten Af te dragen loonbelasting Af te dragen sociale lasten Omzetbelasting Overlopende passiva Gemeenten AVU Overig

Kredietinstellingen Het banksaldo bij de BNG per 31 december De kredietfaciliteit bestaat in de eerste plaats uit een bij de BNG aangehouden Krediet in rekening-courant". De kredietlimiet is vastgesteld op € 800.000- met een intra-daglimiet van € 2.200.000,-. De rente is gebaseerd op het 1-maands Euribor tarief vermeerderd met een spread van 15 basispunten. De e cedentenrente bedraagt 2 % voor overschrijdingen tussen de kredietlimiet en de Intra-daglimiet en 5% voor overschrijdingen boven de Intra-dagliemiet. In aanvulling op het "krediet in rekening-courant" wordt in onderling overleg daggeld of kasgeld verstrekt.

-- 36 --

1.948.600 1.948.600

1.907.400 1.907.400

11.900 0 183.000 194.900

569.600 112.300 955.200 1.637.100

206.800 61.200 268.000

375.100 106.900 482.000

3.000.000

3.500.000

Financieel Jaarverslag 2020

Toelichting balans per 31 december 2020 Ultimo 2020 bestaan de volgende niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen: Investeringsverplichtingen in voertuigen, ondergrondse containers en automatisering voor een totale waarde van € 528.032,-. Huurovereenkomst betreffende de grond en opstallen gelegen aan de Lange Brinkweg 79 te Soest ter grootte van ca. 10.000 m2 voor een bedrag van € 248.200,- per jaar ingaande 1 juni 2020 voor de duur van vijf jaar. Huurcontract betreffende een kantoorpand gelegen aan de Lange Brinkweg 81 te Soest voor een bedrag van € 220.000,- per jaar tot en met 30 april 2018 waarna de overeenkomst wordt voortgezet voor aansluitende perioden van twee jaar. Huurovereenkomst betreffende van terreinen en opstallen gelegen aan de Kamerlingh Onneslaan 26 te IJsselstein voor de duur van 4 voor een bedrag van € 239.800,- per jaar tot en met 31 december 2018 met stilzwijgende verlenging voor aansluitende perioden van vijf jaar. Huurovereenkomst betreffende 866 m2 bedrijfsterrein aan de Zuidergracht 62 te Soest voor een bedrag van € 38.600,- per jaar tot en met 30 september 2022 met aansluitende verlenging voor perioden van vijf jaar. Huurovereenkomst betreffende een bedrijfsruimte gelegen aan de Kamerlingh Onneslaan 17 te IJsselstein met een huur van € 40.000,- per jaar ingaande 1 maart 2020 voor de duur van vijf jaar.

Licentie- en onderhoudsovereenkomsten voor hard- en software alsmede ondersteuning op locatie voor een bedrag van € 186.000,- over de resterende looptijd van de contracten. Diverse opdrachten aan leveranciers ter waarde van € 228.600,-. Gebeurtenissen na balansdatum Vanaf 12 maart 2020 is RMN in lockdown gegaan in verband met het coronavirus. De maatregelen die doorgevoerd zijn hebben geen impact op de continuïteit van de bedrijfsvoering. Het kantoorpersoneel werkt zoveel als mogelijk vanuit huis. De werkzaamheden buiten worden volgens rooster uitgevoerd. Hierbij worden wel extra beschermingsmaatregelen genomen. De gevolgen van de coronavirus zorgen voor veel extra bezoekers voor de recyclingstations waarbij lange wachtrijen zijn ontstaan. Er worden maximaal vijf voertuigen toelaten op het bordes. In verband hiermede zijn de openingstijden van de recyclingstations verruimd. Een ander effect van de coronacrisus is dat de minicontainers vaker en voller worden aangeboden en dat er veel bijplaatsingen naast de containers plaatsvinden. Hiervoor worden extra ritten gereden. De extra werkzaamheden en verruiming van de openingstijden worden met de gemeenten verrekend.

-- 37 --

College van burgemeester en wethouders en gemeenteraad Deelnemende gemeenten

Ons kenmerk: Betreft: Bijlage: Datum:

U21-017/LO begrotingswijziging 2021.1 18 februari 2021

Geacht college en leden van de gemeenteraad, In de vergadering van het dagelijks bestuur van RMN van 17 februari jl. is de begrotingswijziging 2021.1 behandeld. Langs deze weg bieden wij u deze begrotingswijziging aan. Met het oog op gewenste papierreductie zenden wij u deze stukken digitaal. Mocht u deze alsnog via de reguliere post wensen te ontvangen, dan horen wij dat graag. Algemeen De kosten voor afvalverwerking zijn de afgelopen jaren sterk gestegen. Daarbij komt ook dat opbrengsten van bijvoorbeeld papier en textiel flink zijn gedaald. De opbrengsten van deze stromen staan zwaar onder druk. De eindverwerkers stellen steeds zwaardere eisen aan de kwaliteit. De begroting 2021 is vanaf september 2019 samengesteld op basis van de destijds bekende uitgangspunten met betrekking tot toegewezen taken c.q. gegeven opdrachten, verwerkingstarieven en vergoedingen. In bijgaande begrotingswijziging zijn de financiële gevolgen van de veranderde tarieven, de gewijzigde opdrachten en de ontwikkeling van de afval- en grondstofhoeveelheden verwerkt. De financiële gevolgen zijn gebaseerd op de huidige kennis en de vastgestelde begroting 2021 van de AVU en worden hieronder toegelicht. Bijstellen van vergoeding PMD van het Afvalfonds De vergoeding is aangepast van € 261 per bruto ingezameld ton PMD naar € 245 per ton.