Document · PDF

PR23.041 Ontwerp begroting 2024 GGDrU

Vragenuur Lijst ingekomen stukken 23 mei 2023, gemeente ZeistBij agendapunt: A-Post derden33.071 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 4

(ontwerp)Begroting GGDrU 2024

Wat gaat het kosten? Langer gezond zelfstandig (x € 1.000)

Raming 2023-0 Baten

Lasten

Raming 2024-0 Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Gezondheidsbevordering

1.000

-1.000

2.078

-2.078

Openbare geestelijke gezondheid

957

-957

1.162

-1.162

Epidemiologie

663

-663

954

-954

Geraamde totaal saldo van baten en lasten

2.620

-2.620

4.194

-4.194

Mutaties reserves Geraamd resultaat

40 2.660

-40 -2.660

200 200

40 4.234

160 -4.034

Voor de categorie Gezondheidsbevordering behorend bij de pijler Langer gezond zelfstandig, geldt dat de begrote kosten in 2024-0 verdubbeld zijn ten op zichtte van 2023-0. Dit wordt, naast de reeds genoemde loon- en prijsindexering, voor het grootste deel verklaard door het programma Nu niet zwanger (NNZ). Het AB heeft onlangs besloten (25 januari jl.) om dit programma als regionale basisvoorziening aan te bieden voor de periode van vier jaar (2023 t/m 2026). Daarnaast is er een subsidie ontvangen voor de gezondere wijken voor de periode van 2023 t/m 2025. De lasten zijn daarmee in lijn gebracht met de hogere opbrengsten. Bij de categorie Openbare geestelijke gezondheid (OGGZ) komt de stijging voort uit de verwachte lasten voor het Meld- en Adviespunt Bezorgd (MAB), die naar boven zijn bijgesteld in lijn met de verwachte hogere baten. We zien sinds een aantal jaar een grote toename van het aantal meldingen bij het MAB. De kosten zijn stijgen evenredig mee. Belangrijkste oorzaak is dat het aantal meldingen via de politie is toegenomen. De reden hiervoor is dat de politie er beleid van heeft gemaakt om een ‘niet acuut-melding’ bij het MAB te doen als agenten te maken hebben met mensen met verward gedrag. Bij de categorie Epidemiologie wordt de mutatie verklaard door de volwassenen en senioren monitor, die één keer in de vier jaar wordt uitgevoerd.

Jaarlijks wordt hiervoor een bedrag aan de bestemmingsreserve gedoteerd. De verwachte kosten voor deze monitor, worden gefinancierd uit de onttrekking van de bestemmingsreserve.

(ontwerp)Begroting GGDrU 2024

7.4 Vitale en wendbare organisatie Wat willen we bereiken? GGDrU wil een organisatie zijn die meegaat in zijn tijd. Die midden in de samenleving staat en op een manier werkt waarbij inwoners zich prettig voelen. Die altijd de verbinding zoekt Een stabiele en veerkrachtige organisatie die kan meebewegen met veranderingen in de samenleving Een organisatie waar mensen graag willen werken.

Wat doen we daarvoor? Leiderschaps- en organisatieontwikkeling GGDrU is een organisatie die de verbinding zoekt. Dat gaat op voor ons werk naar buiten, maar ook voor binnen de organisatie. Hoe we dit vormgeven, heeft ook een plek in de doorontwikkeling van het leiderschap. In het algemeen en specifiek ook in de verdere versterking van de samenwerking van management en DT. In het kader van organisatieontwikkeling ligt de focus op het begeleiden van het management om succesvol te werken met zelforganiserende teams. Daarnaast zetten we in op het werken naar een stabiele en crisis-parate organisatie zodat we voorbereid zijn op toekomstige pandemieën, maar zeker ook op lokale en regionale disruptieve gebeurtenissen. Leren en ontwikkelen GGDrU is een lerende organisatie en stimuleert een leven lang leren en ontwikkelen. Binnen GGDrU zijn de medewerkers het belangrijkste kapitaal. We zorgen voor een goed opleidingsprogramma. De medewerker draagt hierbij eigen verantwoordelijkheid voor zijn/haar professionele ontwikkeling en persoonlijke groei. Het opleidingsprogramma is gebaseerd op de wettelijke verplichtingen, de Bestuursagenda, externe ontwikkelingen, doelstellingen en jaarplannen van de teams. Vitaliteit GGDrU biedt de mogelijkheden en omstandigheden om gezond aan het werk te zijn en te blijven.

We zullen het gehele jaar aandacht geven aan verschillende thema’s binnen vitaliteit en hier workshops en activiteiten op organiseren. Kwaliteit We doen onderzoek naar de klanttevredenheid op verschillende locaties van GGDrU. Ook ontwikkelen we nieuwe manieren om de klantervaring in kaart te brengen, zoals een klantreis en een klantenpanel. Door deze opgehaalde klantervaringen kunnen we steeds beter aansluiten bij de wensen van onze inwoners en stellen we de klant centraal in onze dienstverlening. Daarnaast geeft team kwaliteit elk jaar vier teams extra ondersteuning. Deze teams worden ondersteund met bijvoorbeeld sessies om jaarplannen te ontwikkelen, processen in kaart te brengen en te verbeteren, en situaties te evalueren om ervan te leren. De insteek is hierbij altijd waarderend, gericht op het verbeteren van de dienstverlening. Wet Open Overheid De Wet open overheid (Woo) is bedoeld om bestuursorganen transparanter te maken en zo het belang van openbaarheid van publieke informatie beter te dienen. Om tot deze transparantie te komen dient informatie beter vindbaar en uitwisselbaar te worden. In het kader van de Woo zullen we op drie thema's activiteiten uitvoeren: 1. Actieve openbaarmaking: we implementeren en evalueren het werkproces van actieve openbaarmaking (ontwerp)Begroting GGDrU 2024

2. Passieve openbaarmaking: het afhandelen van Woo verzoeken gericht aan GGDrU of verzoeken waar GGDrU door partners (denk aan VWS) wordt genoemd 3. Verbetering informatiehuishouding: implementatie en evaluatie van kwaliteitssysteem informatiehuishouding. Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) Het bestuurlijke en besluitvormende traject voor wijziging van de gemeenschappelijke regeling wordt in gang gezet in 2023 en loopt, gelet op de wettelijke termijnen, door in 2024. GGDrU bereidt in nauwe samenwerking met de andere grotere gemeenschappelijke regelingen in de regio Utrecht deze wijziging voor. Zodat de insteek vanuit de regelingen waar dat kan gelijk is voor de regio Utrecht. Uit het traject kan naar voren komen dat gemeenteraden de wens uiten dat GGDrU meer gaat doen waar geen budget voor is opgenomen in de begroting. In dat geval is extra inzet en financiering nodig; meerkosten zullen leiden tot voorstellen aan het AB. Huisvesting GGDrU heeft circa 50 locaties in gebruik in de hele regio. Locaties waar we inwoners ontmoeten en onze medewerkers werken. Huisvesting is een belangrijke factor in de toegankelijkheid van de GGDrU voor deze inwoners en kan een bijdrage leveren in het zijn van een aantrekkelijke werkgever.

In 2023 wordt er een strategisch huisvestingsplan ontwikkeld wat ons in staat moet stellen om in 2024 en verder op eenduidige wijze besluiten te nemen over onze huisvesting, vraagstukken als: ‘waar zijn we het best bereikbaar voor onze klant’, ‘waaraan moet onze huisvesting minimaal voldoen’ worden hierin beantwoord. Dit gaat ons in staat stellen om ook met onze gemeenten heldere afspraken te maken over onze locaties. In 2024 zetten we vanuit de wendbare en vitale organisatie in op: Aanpassing van de werkwijze op basis van de nieuwe Wet gemeenschappelijke regelingen Zetten we stappen op basis van de I-strategie, gericht op verbeteringen in toegankelijkheid van basisdata, functioneel beheer en aanbestedingen Gaan we aan de slag met huisvesting JGZ, op basis van het strategisch huisvestingsplan.

(ontwerp)Begroting GGDrU 2024

8 Verplichte paragrafen Dit hoofdstuk bevat de in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) voorgeschreven paragrafen met uitzondering van lokale heffingen en grondbeleid. Deze laatste twee paragrafen zijn niet van toepassing op GGDrU. Het gaat om de volgende paragrafen: • Weerstandsvermogen en risicobeheersing • Bedrijfsvoering • Verbonden partijen • Onderhoud kapitaalgoederen • Financiering en treasury • Rechtmatigheid • Openbaarheidsparagraaf

8.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing 8.1.1 Weerstandsvermogen Kunnen we financiële tegenvallers opvangen zonder te bezuinigen? Het antwoord op deze vraag is te vinden in het weerstandsvermogen van GGDrU. Het weerstandsvermogen is het resultaat van de verhouding tussen enerzijds de weerstandscapaciteit en anderzijds de risico’s die financiële impact kunnen hebben op de organisatie. De weerstandscapaciteit bestaat uit de algemene reserve. Per 31 december 2022 bedraagt de weerstandscapaciteit €2.848.598 (zijnde de algemene reserve van GGDrU) vòòr resultaatbestemming 2022. 8.1.2 Risicobeheersing In de notitie ‘Weerstandsvermogen en risicobeheersing’ (vastgesteld in de vergadering van het algemeen bestuur op 26 maart 2015) zijn uitgangspunten opgenomen voor de uitvoering van de risico-inventarisatie. De actualisatie van de risico-inventarisatie vindt jaarlijks plaats door deze risico’s met de betreffende verantwoordelijken te bespreken. Medio januari 2023 heeft de meest recente actualisatie van de risico-inventarisatie plaatsgevonden. Deze actualisatie maakt onderdeel uit van de reguliere P&C-cyclus en heeft daardoor nadrukkelijk de aandacht van GGDrU.

Reizigersadvisering In 2019 is besloten om voor de taak ‘Reizigersadvisering’ een separate bestemmingsreserve te vormen, zodat de jaarlijkse exploitatieresultaten van deze taak ten gunste of ten laste van deze reserve worden gebracht. Zodra de bestemmingsreserve afdoende is opgebouwd zal een eventueel gekwantificeerd risico niet meer ten laste van de weerstandscapaciteit komen. Jeugdgezondheidszorg Ten aanzien van de taak ‘Jeugdgezondheidszorg’ is een vrijwaringsbepaling vastgelegd met de gemeente Utrecht. Dit houdt in dat de gemeente Utrecht wordt gevrijwaard voor JGZexploitatieresultaten. Eventuele risico’s hierop (DDJGZ en JGZ-exploitatieresultaten) worden separaat afgedekt en niet middels aanhouden van een algemene reserve. Voor alle andere financieel gekwantificeerde risico’s is het gewenst dat GGDrU hiervoor over voldoende weerstandscapaciteit beschikt.

(ontwerp)Begroting GGDrU 2024

De actualisatie van de risico-inventarisatie leidt tot onderstaande risicokaart, waarbij de GGDrU-brede risico’s, risico's ten aanzien van Reizigersadvisering en risico's inzake DDJGZ tezamen zijn opgenomen. In de uitwerking van de kwantificering van de risico’s naar euro’s weerstandsvermogen wordt wel een splitsing aangebracht in de drie groepen (interne bedrijfsvoering, samenwerking in de gemeenschappelijke regeling en externe ontwikkelingen) van risico’s.

-Europees Aanbesteden -ICT omgeving

Midden

IMPACT

Hoog

-AVG -Fiscaliteit -Stoppen ASGsubsidie

-Maatwerk -Juridische claim leverancier GGiD -Ombuigingen

-Nieuwe pandemie / disruptieve gebeurtenissen -Tekort gekwalificeerd personeel

-Fluctuatie kindaantallen -RI&E-Rovatie De Dreef 5 -Vraag reisadvies -Aanbesteding DDJGZ -Renovatie De Dreef 5

Transitie Coronabedrijf

Laag

Publieke gezondheid asielzoekers

Midden

Laag

Hoog

KANS

Op basis van de geactualiseerde risico-inventarisatie heeft een financiële kwantificering plaatsgevonden van de benoemde GGD-brede risico’s (NB: de geactualiseerde risicoinventarisaties van reizigersadvisering en DDJGZ, waaronder GGiD, worden separaat in deze paragraaf beschreven). Dit leidt tot de volgende opstelling:

Categorie

Oorzaak risico

Omschrijving risico

Actiepunt/beheersmaatregel

Benodigd weerstandsvermogen

A. INTERNE BEDRIJFSVOERING

A1.

A2.a

A2.b

Europees aanbesteden (EA)

ICT-omgeving (telefooncentrale)

ICT-omgeving (complexiteit)

Intern is niet bij iedereen voldoende kennis van aanbesteden.

Er wordt niet voldaan aan de aanbestedingsregels (leidend tot issues op het gebied van rechtmatigheid en verschil van inzicht tussen GGDrU en(mogelijke) marktpartijen).

Telefooncentrale 'end-oflife' en 'end-of-support'.

Mogelijke problemen met de telefooncentrale wegens gebrek aan onderdelen en support (dit zou kunnen leiden tot problemen met bereikbaarheid).

Complexe IT-omgeving met veel verschillende applicaties.

Onvoldoende adequaat systeembeheer leidt tot risico's op het gebied van veiligheid en toepassing in de praktijk.

(ontwerp)Begroting GGDrU 2024

Er is een inkoopadviseur aangetrokken. Door een inkoopkalender te hanteren is inzichtelijk welke aanbestedingen zijn te verwachten. Aandacht voor interne communicatie rondom het inkoopbeleid. Gecentraliseerd digitaal contractbeheer, zodat informatie tijdig beschikbaar is. De vervanging van de bestaande telefooncentrale door de leverancier die de opdracht gegund kreeg op basis van de oorspronkelijke VNG-aanbesteding is niet gerealiseerd en heeft geleid tot een juridisch traject dat eind 2022 is afgerond. GGDrU haakt aan op de nieuwe GT-connect aanbesteding via de VNG die gaat lopen in 2023. Het ontwikkelen van een visie met als doel een structurele veilig en goed beheerde ICT-omgeving te waarborgen. Verder het uitwerken van een plan van aanpak voor een toekomstbestendig ICTlandschap.

12.000

3.000

12.000

Niet voldoen aan wet- en regelgeving inzake de omgang met persoonsgegevens.

Cyclische benadering beleid, processen en projectuitvoering. Optimaliseren taakverdeling met voldoende functiescheiding tussen Functionaris Gegevensbescherming (FG), Information Security Officer (ISO) en Privacy Officer (PO). Maatregelen blijven nemen om persoonsgegevens beter te beschermen. Zoals vervanging van de ICT-systemen voor bron- en contactonderzoek. Detectie van cyberdreigingen door investeringen cyber security.

80.000

A3.

GGDrU maakt veel gebruik Algemene van persoonsgegevens. verordening Zowel in het coronabedrijf gegevensbescherming als in de reguliere (AVG) bedrijfsuitvoering.

A4.

Fluctuatie kind aantallen

Vanaf 2018 financiering JGZ op basis van kind aantallen. Aantal kinderen neemt af.

Structurele lasten bij fluctuatie opbrengsten.

Deels op te vangen door natuurlijk verloop medewerkers. Eventueel methodiek financiering evalueren.

30.000

A5.

Publieke Gezondheid Asielzoekers (PGA)

Wisselende instroom van asielzoekers.

Structurele lasten bij fluctuatie opbrengsten.

Op te vangen door tijdelijke krachten.

3.750

A6.

Asielzoekers JGZ

Aanbesteding JGZdienstverlening bij asielzoekers.

A7.

Tekort gekwalificeerd (medisch) personeel

Lastig om personeel te vinden (zowel medisch als niet-medisch).

A8.

Fiscaliteit

Onjuiste, niet tijdige of onvolledige informatieverstrekking aan de belastingdienst. Goed gekwalificeerde medewerkers die GGDrU wil behouden vertrekken.

A9.

Dienstverlening wordt gegund aan een andere partij, waardoor structurele lasten doorlopen terwijl de baten wegvallen. Onvoldoende capaciteit en kennis voor werk. Druk op bestaand personeel neemt toe met verhoogd risico op ziekteverzuim.

Uitkomst aanbesteding is dat de GGDrU de uitvoering kan continueren.

Door de krapte op de arbeidsmarkt zet GGDrU zich in toenemende mate in om gekwalificeerd personeel aan te trekken en te behouden.

240.000

Niet voldoen aan de fiscale regelgeving (leidend tot mogelijke boetes).

Inzet op een zorgvuldig werkproces bij loonbelastingopgaves, btw-aangiften en WKR.

80.000

We behouden niet de juiste gekwalificeerde medewerkers uit het coronabedrijf waardoor uitvoer in de knel komt.

In afwachting van communicatie van het Rijk over het coronabeleid en de vergoedingsregeling blijft GGDrU in gesprek met deze collega’s om hen te interesseren voor indiensttreding bij GGDrU.

1.500

Ombuigingen worden niet uitgevoerd conform plan

Monitoren stand van zaken met betrekking tot ombuigingen.

150.000

Structurele lasten bij fluctuatie opbrengsten

Aanhouden flexibele schil van medewerkers.

200.000

Risico-Inventarisatie & Evaluatie

Arbobeleid is wettelijk verplicht. De werkgever dient zorg te dragen voor een gezonde en veilige (thuis)werkplek van de werknemer.

Door het ontbreken van adequate maatregelen ontstaan gezondheidsklachten en ongevallen.

Uitvoeren en vervolg geven aan RI&E. Dit is een meerjarig plan van aanpak met als doel minder ziekteverzuim, het bevorderen van werkplezier en productiviteit.

30.000

Nieuwe pandemie/ disruptieve gebeurtenissen

Onzekerheden over toekomstige verloop van de coronapandemie, nieuwe infectieziekten en overige disruptieve gebeurtenissen en de gevolgen voor de volksgezondheid op korte en lange termijn.

Capaciteitsproblemen (schaarste van mensen, (financiële) middelen, kennis) om de crisis adequaat te kunnen bestrijden.

GGDrU neemt de geleerde lessen (samen met andere betrokken partijen) uit de coronapandemie mee. En spant zich in voor goede structurele maatregelen en bijbehorende middelen om in de toekomst pandemisch paraat te zijn en te blijven.

320.000

Transitie coronabedrijf

B. SAMENWERKING IN DE GR B1.

Ombuigingen

B2.

Maatwerk

Intensiveringen noodzakelijk, ombuiging noodzakelijk voor financiering. Aansluiten behoefte gemeente, afname vraag maatwerk door gemeente en ook financiële positie gemeenten kan aanleiding zijn maatwerk te stoppen.

C. EXTERNE ONTWIKKELINGEN

C1.

C2.

(ontwerp)Begroting GGDrU 2024

C3.

Stoppen subsidie seksuele gezondheid

Mogelijke veranderingen in wetgeving.

Structurele personeelslasten bij fluctuatie in opbrengsten.

In gesprek blijven met VWS over dit onderwerp. VWS heeft aangegeven dat een subsidie niet zomaar wordt gestopt. De intentie is uitgesproken om bestaande structuren te behouden.

C4.

Verbouwing Dreef 5

Onvoorziene Ontwerp niet maakbaar, het omstandigheden bij de budget ontoereikend, uitvoering van de renovatie. planning onrealistisch.

Het aanbestedingstraject is afgerond. De renovatie is volop gaande. In dit stadium zijn er geen indicaties dat de planning uitloopt of budget wordt overschreden.

Totaal GGDrU-brede risico's

60.000

7.500

1.229.750

Benodigde weerstandscapaciteit GGDrU-brede risico’s Op basis van de risico-inventarisatie bedraagt de benodigde weerstandscapaciteit € 1.229.750. De beschikbare weerstandscapaciteit is € 2.848.598. Daarmee is de verhouding (beschikbaar/nodig) 2,316. Hiermee zijn de genoemde risico’s financieel afdoende afgedekt. Kwantificering risico Reizigersadvisering Op basis van de geactualiseerde risico-inventarisatie heeft een financiële kwantificering plaatsgevonden van het benoemde risico ten aanzien van de taak Reizigersadvisering. Dit leidt tot de volgende opstelling.

Categorie

Oorzaak risico

Omschrijving risico

Actiepunt/beheersmaatregel

Benodigd weerstandsvermogen

A. INTERNE BEDRIJFSVOERING A1.

Vraag naar reizigersvaccinatie

Fluctuaties in vraag vaccinaties

Structurele lasten bij fluctuatie opbrengsten

Aanhouden flexibele schil van medewerkers.

30.000

Totaal risico’s reizigersadvisering

30.000

Weerstandscapaciteit risico Reizigersadvisering De weerstandscapaciteit voor dit risico bestaat uit de bestemmingsreserve Reizigersadvisering. Per 31 december 2022 bedraagt de weerstandscapaciteit € 0. Benodigde weerstandscapaciteit risico Reizigersadvisering Op basis van de risico-inventarisatie bedraagt de benodigde weerstandscapaciteit € 30.000. De beschikbare weerstandscapaciteit is € 0. Omdat de weerstandscapaciteit € 0 is kan geen verhouding (beschikbaar/nodig) worden berekend. Hiermee is het genoemde risico financieel niet afdoende afgedekt. In principe kan dan de algemene reserve als buffer fungeren. Kwantificering risico DD-JGZ Op basis van de geactualiseerde risico-inventarisatie heeft een financiële kwantificering plaatsgevonden van het benoemde DD-JGZ-risico. Dit leidt tot de volgende opstelling.

Categorie

Oorzaak risico

Omschrijving risico

Actiepunt/beheersmaatregel

Benodigd weerstandsvermogen

Aanbesteding valt duurder uit dan verwacht

GGDrU voert een aanbestedingsprocedure uit om te komen tot een nieuw DD-JGZ waarbij de uitdrukkelijke voorkeur naar de aanschaf van een standaard applicatie

7.500

A. INTERNE BEDRIJFSVOERING A1.

I.v.m. stopzetten ontwikkeling GGiD is er Aanbesteding DD-JGZ besloten tot een nieuwe aanbesteding DD-JGZ

(ontwerp)Begroting GGDrU 2024

B. SAMENWERKING IN DE GR

B1.

Aanbesteding GGiD

Bouw van een nieuw digitaal dossier met twee andere GGD-en

Incidenteel hogere kosten in zowel de bouwfase als licentiekosten bestaande software. Tevens later moment van realiseren ombuigingen

Door stopzetten ontwikkeling GGiD vervalt dit risico

Tegenpartij start een rechtszaak met nadelige uitkomst voor GGD-en

In zorgvuldige afstemming met de andere twee GGD-en en inzet van gespecialiseerde advocaten draagt GGDrU zorg voor een zo sterk mogelijke juridische positie

C. EXTERNE ONTWIKKELINGEN Juridische claim leverancier GGiD

C1.

Verschil van inzicht oplevering product

Totaal risico’s GGiD

50.000

57.500

Op basis van de risico-inventarisatie bedraagt de benodigde weerstandscapaciteit € 57.500. De beschikbare weerstandscapaciteit wordt gevormd door de bestemmingsreserve JGZ. 8.1.3 Financiële kengetallen Kengetallen zijn getallen die de verhouding uitdrukken tussen bepaalde onderdelen van de resultatenrekening of de balans en kunnen helpen bij de beoordeling van de financiële positie van GGDrU. Deze kengetallen maken inzichtelijk(er) over hoeveel (financiële) ruimte GGDrU beschikt om structurele en incidentele lasten te kunnen dekken of opvangen. De kengetallen bedoeld in artikel 11, tweede lid, onderdeel d uit het BBV, zijn in de onderstaande tabel berekend en toegelicht en zijn afgeleid uit de geprognosticeerde balans (zie hoofdstuk 5). Zie voor een nadere toelichting ook bijlage 3. Twee kengetallen (grondexploitatie en belastingcapaciteit) hebben geen betrekking op GGDrU. Kengetallen

Realisatie 2022

Begroting 2024-0

Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

2,4%

17,4%

2,4%

17,4%

Solvabiliteitsratio

12,9%

7,8%

Structurele exploitatieruimte

0,0%

•

Netto schuldquote (inclusief gecorrigeerd voor alle leningen) De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen en geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. Volgens het BBV moeten twee ratio’s worden weergegeven, te weten de ‘netto schuldquote’ en ‘netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen’. Hoe hoger de schuld hoe hoger de netto schuldquote. De positie van GGDrU is positief te noemen; het percentage voor 2024 van 17,4% bevindt zich in de categorie 'minst risicovol’ aangezien deze lager is dan negentig procent. De verhouding stijgt ten opzichte van de realisatie 2022, dit wordt veroorzaakt door de incidentele baten vanuit de corona meerkostenregeling welke een gunstig effect had op het kengetal.

•

Solvabiliteitsratio Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin GGDrU in staat is aan zijn financiële verplichtingen te voldoen. Hoe hoger de solvabiliteitsratio, hoe beter GGDrU zijn verplichtingen kan voldoen en hoe gunstiger de financiële weerbaarheid is. De solvabiliteit wordt berekend als de verhouding tussen het eigen vermogen ten opzichte van het totale vermogen. De solvabiliteitverhouding 2024 daalt ten opzichte van de realisatie 2022, dit als gevolg van de geprognotiseerde onttrekkingen aan de reserves. De solvabiliteitsratio van 7,8% voor 2024 bevindt zich in de categorie 'meest risicovol’ aangezien deze lager is dan twintig procent.

(ontwerp)Begroting GGDrU 2024

•

Structurele exploitatieruimte Dit kengetal geeft aan hoe groot de structurele exploitatieruimte is, doordat wordt gekeken naar de structurele baten en lasten en deze worden vergeleken met de totale baten. Een neutraal of positief percentage betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten (waaronder de rente van de langlopende leningen) te dekken. Voor 2024 valt de structurele exploitatieruimte met 0% in categorie 'Neutraal'.

8.2

Onderhoud kapitaalgoederen

Om kwaliteit te kunnen leveren, moeten we over adequate huisvesting beschikken. Het is van belang dat de waarde van onze gebouwen op peil blijft. Die waarde hangt samen met de aantrekkelijkheid van de gebouwen en hun omgeving. Voor de hoofdvestiging zijn onderhoudscontracten afgesloten voor installaties en bouwkundige onderdelen. Voor overige kapitaalgoederen zoals archiefstellingen en telefooncentrales worden ook onderhoudscontracten afgesloten. Daarmee borgen we de functionaliteit en levensduur. In het geval van lease of huur wordt het onderhoud in contracten meegenomen. GGDrU heeft sinds 2004 het gebouw De Dreef 5 in Zeist in eigendom als hoofdgebouw. Toevoeging aan de voorziening voor onderhoud is onderbouwd door middel van een meerjaren onderhoudsplan (MJOP). Naar verwachting kan medio 2023 de locatie in gebruik worden genomen en wordt in de tweede helft van 2023 een geactualiseerd MJOP opgesteld en kan worden bepaald wat de hoogte moet zijn voor de jaarlijkse dotatie aan de voorziening.

8.3

Financiering en treasury

GGDrU beschikt over een actueel treasurystatuut. In de paragraaf leggen we de begrippen uit. Ook beschrijven we de renteontwikkeling, kasgeldlimiet, renterisico en onze financieringspositie. In dit statuut is onder meer opgenomen dat, door de invoering van het Schatkistbankieren, de verplichting geldt dat overtollig kasgeld dagelijks naar de staatskas moeten worden afgestort. Renterisiconorm Het renterisico op de lange financiering is gebonden aan een maximum. Dit is wettelijk vastgesteld op de renterisiconorm van 20% van het begrotingstotaal. Onder lange financiering vallen alle financieringsvormen met een rente typische looptijd van langer dan één jaar. De definitie van renterisico is het minimum van de netto nieuw aangetrokken schuld en de betaalde aflossingen, vermeerderd met het saldo van contractuele renteherzieningen op de opgenomen en uitgezette geldleningen. In de onderstaande tabel staat het renterisico voor de jaren 2024 tot en met 2027. In 2024 wordt voor lening 40.98688.02 de rente herzien van 2,89% naar 0,82%. Renterisico norm (x € 1.000)

Begroting 2024-0

Begroting 2025-0

Begroting 2026-0

Begroting 2027-0

Renteherziening

3.350

Betaalde aflossingen

404 404

1+2 = 3

Renterisico

404 3.754

Renterisico-norm

11.701

12.055

12.434

12.707

5a.

Ruimte onder renterisico-norm (4 > 3)

11.701

12.055

12.434

12.707

5b.

Overschrijding renterisico-norm (3 > 4)

(ontwerp)Begroting GGDrU 2024

Berekening renterisico-norm 4a. 4b. 4. (4a * 4b)

Begrotingstotaal jaar T Het bij ministeriële regeling vastgestelde percentage Renterisico-norm

58.504

60.276

62.170

63.536

20%

11.701

12.055

12.434

12.707

Renteontwikkeling Wij hebben ten tijde van opstellen van de (ontwerp)begroting 2024 één pand in eigendom waarvoor twee leningen zijn afgesloten, waarvan één lening waarvan de rentevervaldatum samenvalt met de datum waarop de gehele lening wordt afgelost in 2034 en één met een rentevervaldatum per februari 2024. In 2021 zijn er ten behoeve van de renovatie van de Dreef 5 drie leningen met een verschillende looptijd afgesloten. Het rentepercentage voor deze drie leningen zijn voor de gehele looptijd afgesproken. Lening nummer

Instelling

Eerste jaar overeenkomst

Looptijd

Rente %

Rente/Aflossing

0,05%

12 x per jaar

40.98570.01

BNG

2004

30 jr.

40.98688.02

BNG

2004

30 jr.

40.115068

BNG

2021

25 jr.

0,45%

1 x per jaar

40.115069

BNG

2021

15 jr.

0,20%

1 x per jaar

40.115070

BNG

2021

10 jr.

0,05%

1 x per jaar

2,89% / 0,82% 12 x per jaar

In de volgende tabel staan de rente en aflossingen van 2024 tot en met 2027.

Overzicht afgesloten leningen

Begroting 2024-0

Begroting 2025-0

Begroting 2026-0

Begroting 2027-0

Totaal vaste schuld begin Lening nummer: 40.98570.01

1.469.515

1.325.304

1.181.020

1.036.664

Lening nummer: 40.98688.02

3.350.000

Lening nummer: 40.115068

1.058.000

1.012.000

966.000

920.000

Lening nummer: 40.115069

1.863.333

1.720.000

1.576.667

1.433.333

Lening nummer: 40.115070

560.000

490.000

420.000

350.000

8.300.848

7.897.304

7.493.687

7.089.997

Lening nummer: 40.98570.01

Lening nummer: 40.98688.02

Lening nummer: 40.115068

Lening nummer: 40.115069

Lening nummer: 40.115070

Lening nummer: 40.98570.01

144.211

144.284

144.356

144.428

Lening nummer: 40.98688.02

Lening nummer: 40.115068

46.000

Lening nummer: 40.115069

143.333

Totaal vaste schuld begin Opnamen

Totaal Opnamen Aflossingen

Lening nummer: 40.115070 Totaal aflossingen (ontwerp)Begroting GGDrU 2024

70.000

403.544

403.617

403.689

403.761 50

Schuld Ultimo Lening nummer: 40.98570.01

1.325.304

1.181.020

1.036.664

892.236

Lening nummer: 40.98688.02

3.350.000

Lening nummer: 40.115068

1.012.000

966.000

920.000

874.000

Lening nummer: 40.115069

1.720.000

1.576.667

1.433.333

1.290.000

Lening nummer: 40.115070

490.000

420.000

350.000

280.000

7.897.304

7.493.687

7.089.997

6.686.236

Lening nummer: 40.98570.01

735

663

591

518

Lening nummer: 40.98688.02

33.249

27.470

Lening nummer: 40.115068

4.761

4.554

4.347

4.140

Lening nummer: 40.115069

3.727

3.440

3.153

2.867

Totaal vaste Schuld Ultimo Rente

Lening nummer: 40.115070 Totaal Rente

280

245

210

175

42.751

36.372

35.771

35.170

Kasgeldlimiet Het renterisico op de korte financiering wordt wettelijk begrensd door de kasgeldlimiet. Hiertoe behoren alle rekening-courant saldi en kortlopende financieringen met een rente typische looptijd korter dan één jaar. De kasgeldlimiet is een percentage van de omzet in de begroting. Voor gemeenschappelijke regelingen is dit percentage 8,2% van het begrotingstotaal aan lasten vóór bestemming, dus met uitzondering van stortingen in reserves. Onze kasgeldlimiet voor 2024 is € 4,797 miljoen, dit is immers 8,2% van € 58,5 miljoen. Onze huidige financiële positie geeft geen aanleiding om voor 2024 maatregelen voor te stellen.

8.4

Bedrijfsvoering

Deze paragraaf geeft inzicht in de ontwikkelingen en de belangrijkste realisaties op het gebied van bedrijfsvoering. De bedrijfsvoering bestaat uit alle beherende, verantwoordende en controlerende activiteiten die de organisatie in staat stellen om de voorgenomen activiteiten binnen de productgroepen en prestaties zo effectief en efficiënt mogelijk te realiseren. In deze paragraaf richten wij ons op de realisatie van zaken op het gebied van personeel en organisatie en planning & control (P&C). Formatie De totale formatie van onze organisatie komt uit op 497,28 fte (peildatum 1-1-2024). Onze ondersteunende diensten zijn cruciaal om onze organisatie goed te laten draaien. Het gaat om de volgende onderdelen: Financiën, HR, ICT, Facilitair, Directie, Secretariaat, Strategisch Beleid, Kwaliteit, Communicatie en Control. In totaal hebben we 81,69 fte ondersteunende diensten op een totale formatie van 497,28 fte. Verzekeringen GGDrU voert het beheer van zijn verzekeringen in eigen beheer uit. Het pakket bestaat uit de volgende verzekeringen: • brand- en exploitatiekostenverzekering; • aansprakelijkheidsverzekering; • werkgevers aansprakelijkheidsverzekering bestuurder motorrijtuigen verzekering; • wagenparkverzekering; • rechtsbijstandverzekering; • computer- en elektronicaverzekering.

(ontwerp)Begroting GGDrU 2024

Integriteit GGDrU wil alle medewerkers een veilige werkomgeving bieden. Ook gaan we ervan uit dat elke ambtenaar in de basis integer is. Aangezien integriteit niet een vastomlijnd begrip is zorgen we ervoor dat het op verschillende manieren in de organisatie en ondersteuning van medewerkers aan de orde komt. De kern is dat men zich bewust wordt van integriteitsrisico’s. Daarnaast is bijvoorbeeld het risico van kwetsbare functies geminimaliseerd door functiescheiding (scheiding van taken en bevoegdheden). Voor het borgen van de integriteit heeft GGDrU een gedragscode. Integriteit is niet slechts een aantal regels waaraan de medewerkers zich moeten houden. Het gaat verder: integriteit ligt besloten in de houding en het gedrag van mensen. Het gaat om normen en waarden. De regels in de GGDrU-gedragscode gelden voor alle medewerkers van GGDrU. Zo is het afleggen van de ambtseed als onderdeel van de introductie voor nieuwe medewerkers opgenomen.

8.5

Verbonden partijen

Deze paragraaf geeft inzicht in ‘derde rechtspersonen’ waarin GGDrU een bestuurlijk en financieel belang heeft. Dit belang heeft zowel betrekking op privaatrechtelijke als publiekrechtelijke organisaties. Privaatrechtelijke organisaties zijn in het Burgerlijk Wetboek nader geregeld, en kunnen stichtingen, verenigingen, coöperaties, vennootschappen en deelnemingen zijn. 8.5.1 GGD GHOR Nederland (Vereniging voor Publieke Gezondheid en Veiligheid (PGV)) GGD GHOR Nederland is de koepelorganisatie van de GGD-en en GHOR bureaus. Vanuit GGD GHOR Nederland wordt, voor en in samenspraak met de DPG-en, de lobby en belangenbehartiging voor de GGD-en en GHOR bureaus gedaan richting politiek en stakeholders. Daarnaast voert GGD GHOR Nederland projecten uit, die vanuit efficiency oogpunt centraal moeten worden uitgevoerd en die randvoorwaarden en producten opleveren waarmee de GGD-en hun werkzaamheden kunnen verrichten. Bestuurlijk en financieel belang Het hoogste orgaan van GGD GHOR Nederland is de Raad van DPG-en. Hierin worden de 25 GGD-en en GHOR-bureaus vertegenwoordigd door hun Directeur Publieke Gezondheid (DPG). Het presidium bestaat uit vijf leden van het algemeen bestuur. GGDrU betaalt op jaarbasis een contributie aan GGD GHOR Nederland gebaseerd op een bijdrage per inwoner. Voor 2022 bedroeg deze contributie € 224.722.

Mate van beïnvloedbaarheid in bedrijfsvoering Een beperkte mate van beïnvloedbaarheid in de bedrijfsvoering is mogelijk via de afvaardiging van de Directeur Publieke Gezondheid van GGDrU in zowel de vergadering van DPG-en als het presidium. Artikel 15 lid 2 van het BBV geeft aan dat per verantwoorde verbonden partij de omvang van het eigen en vreemd vermogen aan het begin en einde van het begrotingsjaar en het financiële resultaat over het begrotingsjaar moet worden verantwoord. In de begroting van deze verbonden partij zijn deze gegevens niet opgenomen. 8.5.2 GGiD Coöperatief U.A. Het algemeen bestuur heeft in november 2022 besloten om te stoppen met de ontwikkeling van het GGiD. Voor het exploiteren van deze investering heeft GGD regio Utrecht samen met de GGD-en Twente en Hollands Noorden een coöperatie opgericht. Omdat de ontwikkeling van het GGiD is gestopt, is onze verwachting dat er in 2024 geen sprake zal zijn van een financieel belang. De coöperatie zal ook opgeheven worden en daarom is onze verwachting dat vanaf 2024 dit geen verbonden partij meer is. (ontwerp)Begroting GGDrU 2024

8.6 Openbaarheidsparagraaf De openbaarheidsparagraaf is een nieuwe verplichte paragraaf die voortkomt uit artikel 3.5 van de Wet open overheid (Woo). De wet is bedoeld om bestuursorganen transparanter te maken en zo het belang van openbaarheid van publieke informatie beter te dienen. Om tot deze transparantie te komen dient informatie beter vindbaar en uitwisselbaar te worden. Op drie thema’s (actieve openbaarmaking, passieve openbaarmaking en de verbetering van de informatiehuishouding) worden acties uitgevoerd om de transparantie te bevorderen. Actieve openbaarmaking Onder actieve openbaarmaking verstaan we de activiteiten die ondernomen zijn om informatie uit eigen beweging openbaar te maken voor de samenleving. Voor het publiceren van de informatie is contact opgenomen met de VNG over de verkenning van de verplichte licentie voor DROP, het voorgeschreven platform voor publicatie, en Platform Open Overheidsinformatie (PLOOI), dat nog in ontwikkeling is. GGDrU volgt hierbij het landelijk geadviseerde stappenplan. Passieve openbaarmaking Onder passieve openbaarmaking verstaan we het openbaar maken van informatie naar aanleiding van een Woo-verzoek. GGDrU heeft geen aparte deskundige voor de behandeling van deze verzoeken. Elk verzoek is voor de betrokken teams/medewerkers dus een extra belasting naast de normale, primaire werkzaamheden.

Om hier capaciteit voor te krijgen is er extra financiële middelen gevraagd via een ophoging van de inwonerbijdrage. Daarnaast zijn de vormvereisten en termijnbepalingen van de Woo streng, met snelle financiële gevolgen, welke wij trachten te voorkomen door tijdig de gevraagde informatie op te leveren. Verbetering van de informatiehuishouding De GGDrU heeft een openbare contactpagina voor inkomende Woo-verzoeken. Hier kunnen vragen van externen over de beschikbaarheid van (publieke) informatie op een laagdrempelige manier gesteld en beantwoord worden. Er is gestart met de ontwikkeling en implementatie van een kwaliteitssysteem om de kwaliteit van de informatiehuishouding constant te monitoren en verbeteren. Door de informatiehuishouding op orde te brengen wordt niet alleen het actief openbaren overzichtelijker en beter uitvoerbaar, maar kunnen we ook sneller en beter voldoen aan de afhandeling van Woo-verzoeken.

8.7 Overige paragrafen De overige verplichte paragrafen zoals lokale heffingen en grondbeleid zijn niet van toepassing op GGDrU.

(ontwerp)Begroting GGDrU 2024

Geprognosticeerde balans 2024 9.1 Balans Balans - Activa

Balans 2023

Balans 2024

12.781

12.395

1.000 250 5.191 6.441

1.000 250 4.381 5.631

170

- De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel.

750

- Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen.

1.500

2.250

21.740

20.545

(x €1.000)

Vaste activa 1. Materiële vaste activa - Investeringen met een economisch nut

2. Financiële vaste activa - Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd >= 1 jaar

Vlottende activa 3. Voorraden - Gereed product en handelsgoederen

4. Uitzettingen rentetypische looptijd < 1 jaar - Vorderingen op openbare lichamen - Overige vorderingen - Uitzetting in 's Rijks schatkist

5. Liquide middelen 6. Overlopende activa

Totaal Activa

(ontwerp)Begroting GGDrU 2024

Balans - Passiva

Balans 2023

Balans 2024

1.403 601 2.004

1.403 200 1.603

636

745

8.301

7.897

8.000

7.500

- Verplichtingen opgenomen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen.

1.600

- De van Europese en/of Nederlandse overheidslichamen (vooruit)ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren

1.200

2.800

21.740

20.545

(x €1.000)

Vaste passiva 7. Eigen vermogen - Algemene reserve - Overige bestemmingsreserves - Gerealiseerd resultaat

8. Voorzieningen 9. Vaste schulden - Onderhandse leningen binnenlandse banken en overige financiële instellingen

Vlottende passiva 10. Netto-vlottende schulden met rentetypische looptijd < 1 jaar - Overige schulden

11. Overlopende passiva

Totaal Passiva

In de volgende paragrafen gaan we op basis van deze balans specifiek in op mutaties in de reserves alsmede de voorzieningen. De wijzigingen in de materiele vaste activa komen voort uit nieuwe investeringen en jaarlijkse afschrijvingen. De verwachting is dat de uitzetting in de schatkist daalt vanwege deze investeringen en de aflossing van de vaste schulden. De mutaties in de vaste schulden is uitgewerkt in paragraaf 4.3.

9.2

Reserves

In de volgende tabel is een overzicht opgenomen van de geprognosticeerde saldi van reserves per 1 januari 2024 en 31 december 2024. Basis voor de berekening is de reservepositie per 31 december 2022, zoals blijkt uit de jaarstukken 2022.

(ontwerp)Begroting GGDrU 2024

Reserves

Saldo

(x € 1.000)

01-01-2024

Algemene reserve - Publieke Gezondheid - Inspecties THZ Totaal algemene reserve

Saldo

31-12-2024

2025

2026

2027

Dotatie

Onttrekking

1.260 143 1.403

Bestemmingsreserves - JGZ - Monitor Volwassenen - Garantiesalarissen gemeente Utrecht - Aanbesteding nieuw DD-JGZ

200 160 16 225

40 -

200 16 225

200 -

200 40 -

200 80 -

200 120 -

Totaal bestemmingsreserves

601

441

200

240

280

320

2.004

441

1.603

1.643

1.683

1.723

Totaal

9.2.1 Algemene reserve Publieke Gezondheid Deze algemene reserve is bestemd voor de egalisatie van incidentele, niet voorziene tegenvallers binnen GGDrU. In de algemene reserve wordt geen mutatie verwacht in 2024. Hiermee blijft het geprognosticeerde saldo van de algemene reserve op het benodigde weerstandsvermogen. De reserve dient tenminste een omvang te hebben om de in euro’s gekwantificeerde risico’s af te dekken. Dit is conform de bestuurlijk vastgestelde nota’s ‘Reserves en voorzieningen’ en ‘Weerstandsvermogen en risicobeheersing’. Inspecties THZ In de algemene reserve voor de taak inspecties THZ vinden geen mutaties plaats. 9.2.2 Bestemmingsreserve JGZ Om op transparante wijze invulling te geven aan de vrijwaringsbepaling met de gemeente Utrecht is in 2019 de bestemmingsreserve ‘Jeugdgezondheidszorg’ gevormd. Per ultimo 2024 bedraagt de stand van deze reserve naar verwachting € 200.000. Dit is gelijk aan de ondergrens voor deze bestemmingsreserve. Monitor Volwassenen Eens in de vier jaar wordt een gezondheidsmonitor onder volwassenen en senioren in de regio Utrecht gehouden. Deze reserve is voor de dekking van de vierjaarlijkse kosten van de uitvoering van deze monitor. De uitvoering van deze monitor staat gepland voor 2024. Hierdoor is er in deze (ontwerp)begroting een onttrekking opgenomen ter dekking van deze uitvoering à € 200.000.

Ook is de jaarlijkse dotatie à € 40.000 opgenomen als mutatie. Eind 2024 is deze bestemmingsreserve per saldo neutraal en wordt in de aankomende vier jaar aangevuld voor de uitvoering in 2028.

(ontwerp)Begroting GGDrU 2024

Garantiesalarissen Bij de overname van professionals van GG&GD Utrecht zijn enkele professionals overgekomen, waarvan het feitelijke salaris hoger was dan het reguliere salaris van onze organisatie. In het overdrachtsdocument is afgesproken dat de meerkosten gedragen worden door de gemeente Utrecht. Om van een jaarlijkse nacalculatie af te zijn is dit bedrag éénmalig in rekening te gebracht bij de gemeente Utrecht. Het gaat om een totaalbedrag van € 190.000. Start 2024 resteert een bedrag van ca. € 16.000, welke in 2024 onttrokken wordt en daarmee komt deze bestemmingsreserve op nul te staan per ultimo 2024 en kan worden afgesloten. De dekking van deze meerkosten zijn structureel opgenomen in de meerjarenbegroting. Aanbesteding nieuw DD-JGZ Conform besluit van het Algemeen Bestuur op 7 december 2022 is aan de JGZ-gemeenten een incidentele bijdrage in rekening gebracht van € 500.000 en besloten tot het instellen van een nieuwe bestemmingsreserve Aanbesteding nieuw DD-JGZ waarin de € 500.000 gestort wordt. Per 1 januari 2023 staat deze reserve daardoor op € 500.000. Op basis van de huidige planning zal er in het jaar 2023 een bedrag van € 275.000 onttrokken worden uit deze reserve en per 2024 een bedrag van € 225.000. Deze planning is echter nog vrij grof en kan in de komende periode nog bijgesteld moeten worden op basis van voortschrijdend inzicht.

Het Bestuur wordt verzocht in te stemmen met een onttrekking uit de bestemmingsreserve Aanbesteding nieuw DD-JGZ die gelijk is aan de werkelijk gemaakte kosten in 2023.

9.3

Voorzieningen

In onderstaande tabel is het geprognosticeerde saldo van de algemene voorzieningen ter egalisering van de kosten evenals de voorzieningen voor verplichtingen en risico’s voor de jaren 2024-2027 weergegeven. Voorzieningen

Saldo

(x € 1.000)

01-01-2024

Dotatie Aanwending

Saldo

31-12-2024

2025

2026

2027

Voorziening ter egalisering van kosten - Groot onderhoud De Dreef (Zeist)

189

224

259

294

329

Voorziening voor verplichtingen en risico's - Voorziening WW-uitkering (3e jaars) - Saldo spaarverlof

131 315

24 175

125

155 365

179 415

203 465

227 515

Totalen

636

234

125

745

854

963

1.072

Voor elke voorziening geven we een korte toelichting. Voorziening groot onderhoud De Dreef (Zeist) GGDrU heeft sinds 2004 het gebouw De Dreef 5 in Zeist in eigendom als hoofdgebouw. Toevoeging aan de voorziening voor onderhoud is onderbouwd door middel van een meerjaren onderhoudsplan (MJOP). Naar verwachting kan medio 2023 de locatie in gebruik worden genomen na de renovatie, en wordt in de tweede helft van 2023 een geactualiseerd MJOP opgesteld en kan worden bepaald wat de hoogte moet zijn voor de jaarlijkse storting aan de voorziening. Hierdoor handhaven we vooralsnog het begrote bedrag à € 35.000. WW-uitkering 3e-jaars Conform de cao-gemeenten, hoofdstuk 10c, is een voorziening gevormd ter dekking van mogelijke aanspraak door ex-medewerkers voor een uitkering derde jaar ww. Deze voorziening wordt opgebouwd door een jaarlijks een dotering van ca. € 24.000. Voor 2024 wordt nog niet voorzien dat gebruik zal worden gemaakt van deze regeling.

(ontwerp)Begroting GGDrU 2024

Voorziening Verlofsparen In het BBV is bepaald dat voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen waarvan het jaarlijkse bedrag geen gelijk volume heeft een voorziening dient te worden gevormd. In de voorziening Verlofsparen wordt gedoteerd ter dekking van kosten voortkomend uit medewerkers die extra verlof aankopen uit hun IKB of het opsparen vanuit het niet benutten van het bovenwettelijke verlof om eerder dan hun pensioengerechtigde leeftijd te kunnen stoppen. Per 2022 zijn de mogelijkheden in de cao-gemeenten voor verlofsparen uitgebreid voor medewerkers. Naar aanleiding van de cao-wijziging heeft, met betrekking tot het verlofsparen, een schattingswijziging plaatsgevonden en begroten we jaarlijks een dotatie van € 175.000 en aanwending van € 125.000.

9.4

EMU-saldo

Met het oog op een betere raming en beheersing van het EMU-saldo is in het BBV sinds 2018 een geprognosticeerde balans voorgeschreven. Dit betekent dat met ingang van 2018 in de begroting een geprognosticeerde (meerjaren)balans per 31 december is opgenomen. Het EMU-saldo is een saldo op kasbasis en gemeenten hanteren een stelsel van baten en lasten. Conform de voorschriften nemen we een overzicht op van ons EMU-saldo. Het doel hiervan is om Europese vergelijkingen mogelijk te maken. Het EMU-saldo is het verschil tussen inkomsten en uitgaven van de overheid. EMU-saldo (x € 1.000)

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c) 2 Mutatie (im)materiële vaste activa 3 Mutatie voorzieningen 4 Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie) Verwachte boekwinst/verlies bij de verkoop van financiële vaste activa en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van financiële 5 vaste activa Berekend EMU-saldo*

Begroting 2024-0

-401 -385 109 -

* totstandkoming berekening: 1-2+3-4-5 = EMU-saldo

(ontwerp)Begroting GGDrU 2024

10 Bijlagen Bijlage 1. Baten en lasten per taakveld In het BBV is voorgeschreven dat voor de uitvoeringsinformatie in de begroting gebruik wordt gemaakt van de bij ministeriële regeling vastgestelde taakvelden. De uitvoeringsinformatie bestaat uit een totaaloverzicht van de geraamde baten en lasten per taakveld en het verdelingsprincipe op basis waarvan de taakvelden over het programma/programma’s zijn verdeeld. Dit overzicht wordt als bijlage bij de begroting gevoegd. De voorgeschreven taakvelden hebben geen invloed op de indeling van de programmabegroting. Het overzicht van de baten en lasten per taakveld voor 2024 is als volgt: Raming 2024 per taakveld (x € 1.000)

Baten

Lasten

Saldo

0.0 Bestuur en ondersteuning 0.1 Bestuur

-80

0.4 Overhead

469

14.129

-13.659

0.5 Treasury

107

-107

0.8 Overige baten en lasten (onvoorzien)

125

-125

0.9 Vennootschapsbelasting

441

401

910

14.480

-13.570

950

713

237

950

713

237

0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening baten en lasten Subtotaal 1.0 Veiligheid 1.2 Openbare orde en veiligheid Subtotaal 6.0 Sociaal domein 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

2.370

1.882

488

2.370

1.882

488

54.144

41.332

12.812

130

Subtotaal

54.273

41.429

12.844

Geraamd resultaat

58.504

Subtotaal 7.0 Volksgezondheid en milieu 7.1 Volksgezondheid 7.5 Begraafplaatsen en crematoria

De kosten van het taakveld ‘0.1 Bestuur’ betreffen accountantskosten en bestuursondersteuning. Voor de berekening van de lasten van het taakveld ‘0.4 overhead’ wordt verwezen naar bijlage ‘C. Overhead’. De baten en lasten van het taakveld ‘0.5 Treasury’ worden toegelicht in de paragraaf ‘Financiering en treasury’. Verdeling van de taakvelden over de programma’s GGDrU kent één programma Publieke Gezondheid. Dit betekent dat de lasten en baten van de taakvelden in dit programma zijn opgenomen. De overhead is afzonderlijk weergegeven.

(ontwerp)Begroting GGDrU 2024

Bijlage 2. Overhead Volgens artikel 8 van het BBV moet in de begroting een apart overzicht worden opgenomen van de kosten van de overhead. De definitie van overhead luidt: alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning in het primaire proces. Onderstaand overzicht is opgesteld aan de hand van de notitie Overhead van de commissie BBV. In tegenstelling tot het gangbare begrip ‘overhead’ vallen volgens het BBV ook de leidinggevenden in het primaire proces onder de overhead. In de berekening van de totale kosten van de overhead zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: 1. De organisatie-entiteiten directie (inclusief staf), bedrijfsondersteuning (facilitair, Informatisering & Automatisering, Financiën) en Human Resources maken onderdeel uit van de overhead. 2. Overheadkosten in de organisatie-entiteiten van het primair proces zijn: a. Management (teammanagers) (100%) b. Secretariële ondersteuning (100%). Op basis van bovenstaande uitgangspunten ziet het overzicht van de kosten van overhead voor 2024 er als volgt uit: Programma (x € 1.000)

Raming 2024

Overhead niet primair proces

11.958

Overhead primair proces

2.013

Totale overhead conform BBV

13.971

Als % van begrotingstotaal

23,9%

(ontwerp)Begroting GGDrU 2024

Bijlage 3. Toelichting financiële kengetallen

(ontwerp)Begroting GGDrU 2024

Bijlage 4. Bijdragen en vergoedingen per gemeente Gemeente:

Amersfoort

Aantal inwoners: ***

158.590

Aantal kinderen: ***

33.899

BIJDRAGEN

VERGOEDINGEN Wettelijk verplicht uit te voeren door GGD en/of onder de verantwoordelijkheid van de DPG

Basistaken

Intensivering basistaken

Gezondheidsbescherming

Gezondheidsbescherming Technische Hygiëne Zorg (THZ): Advisering Publieksevenementen

Infectieziektebestrijding (IZB) * TBC bestrijding (TBC) * Medische Milieukundige zorg (MMK) * Technische hygiënezorg (THZ) * Seksuele gezondheid: soa bestrijding *

Gezondheidsbevordering Gezondheidsbeleid * Onderzoek: Gezondheidsmonitor *

€

2.715

Gezondheidsbevordering Lokaal onderzoek: Epidemiologische ondersteuning JGZ € Projectmanagement Gezondheidsbevordering €

17.120 -

Toezicht & Advies Inspecties Kinderopvang: Landelijk register Kinderopvang en lichte handhaving Inspectie Kinderopvang: LRK

Toezicht & Advies Inspecties Kinderopvang

€

32.000

€

51.835

Crisisfunctie: advies en ondersteuning *

€

1.515.775

Bijdrage voor 2024

Collectief als GGD

Basistaken-plus

€

7.973.215

Individueel door gemeenten

Maatwerk

Gezondheidsbevordering Seksuele gezondheid: Sense * Toezicht & Advies Forensische zorg Inspecties tatoeage- en piercingshops WMO toezicht *

via derden

JGZ 0-18 Basistakenpakket ** €

5.405.175

Incidentele bijdrage Strategische uitwerking IV/IT

€

23.160

Gezondheidsbevordering Coordinatie B.Slim Coordinatie Gezonde Wijk Woon Hygiënische Problematiek (WHP) VIA Amersfoort Seksuele gezondheid; Collectieve preventie Preventie huiselijk geweld Meld- en Adviespunt Bezorgd Meld- en Adviespunt Bezorgd 24/7 Blauw (Borgen en Leren van gezonde wijkaanpak) Nu niet zwanger

€ € € € € € € € € €

25.660 84.690 4.850 27.565 121.405 10.885 6.570 61.360

Toezicht & Advies Inspecties: Sex-/Relaxinrichtingen

€

1.805

JGZ Maatwerk Stevig Ouderschap VVE Advisering vrijstelling leerplicht

€ € €

116.500 22.835 23.565

JGZ Overige Huisvesting (individueel afgerekend)

€

469.580

€

977.270

23.160

Niet wettelijk verplicht uit te voeren door GGD en/of onder de verantwoordelijkheid van de DPG BIJDRAGEN

VERGOEDINGEN

** = inwonerbijdrage gefinancierd ** = kindbijdrage gefinancierd

*** = peildatum 1 januari 2022 Saldo

1: Basistaken

€

1.515.775

2: Intensivering basistaken

waarvan inwonerbijdrage

€

1.103.145

4: Maatwerk

waarvan inspecties kinderopvang

€

412.630

3: Basistaken-plus

€

5.405.175

Toezicht Kinderopvang

waarvan Kindbijdrage

€

5.254.190

Basistakenpakket 0-18

Saldo

Inwonerbijdrage APG

waarvan inwonerbijdrage Toezicht WMO

€

48.060

RVP 0-18

waarvan Forensische zorg

€

102.925

Inwonerbijdrage APG - WMO

(ontwerp)Begroting GGDrU 2024

Gemeente:

Baarn

Aantal inwoners: ***

24.876

Aantal kinderen: ***

4.739

BIJDRAGEN

VERGOEDINGEN Wettelijk verplicht uit te voeren door GGD en/of onder de verantwoordelijkheid van de DPG

Basistaken

Intensivering basistaken

Gezondheidsbescherming

Gezondheidsbescherming Technische Hygiëne Zorg (THZ): Advisering Publieksevenementen

Infectieziektebestrijding (IZB) * TBC bestrijding (TBC) * Medische Milieukundige zorg (MMK) * Technische hygiënezorg (THZ) * Seksuele gezondheid: soa bestrijding *

Gezondheidsbevordering Gezondheidsbeleid * Onderzoek: Gezondheidsmonitor *

€

445

Gezondheidsbevordering Lokaal onderzoek: Epidemiologische ondersteuning JGZ € Projectmanagement Gezondheidsbevordering €

2.815 6.880

Toezicht & Advies Inspecties Kinderopvang: Landelijk register Kinderopvang en lichte handhaving Inspectie Kinderopvang: LRK

Toezicht & Advies Inspecties Kinderopvang

€

5.000

€

15.140

Crisisfunctie: advies en ondersteuning *

€

222.605

Bijdrage voor 2024

Collectief als GGD

Basistaken-plus

€

1.199.285

Individueel door gemeenten

Maatwerk

Gezondheidsbevordering Seksuele gezondheid: Sense * Toezicht & Advies Forensische zorg Inspecties tatoeage- en piercingshops WMO toezicht *

via derden

JGZ 0-18 Basistakenpakket **

€

Gezondheidsbevordering B Slim Baarn Coordinatie Gezonde Wijk Woon Hygiënische Problematiek (WHP) VIA Baarn Seksuele gezondheid; Collectieve preventie Preventie huiselijk geweld Meld- en Adviespunt Bezorgd Meld- en Adviespunt Bezorgd 24/7 Nu niet zwanger

€ € € € € € € € €

19.465 4.220 17.315 505 4.625 62.975 1.715 9.660

JGZ Maatwerk Stevig Ouderschap VVE Advisering vrijstelling leerplicht

€ € €

1.915 1.570

JGZ Overige Huisvesting (individueel afgerekend)

€

72.315

€

196.280

761.630

Incidentele bijdrage Strategische uitwerking IV/IT

€

3.630

€

3.630

Niet wettelijk verplicht uit te voeren door GGD en/of onder de verantwoordelijkheid van de DPG BIJDRAGEN

VERGOEDINGEN

** = inwonerbijdrage gefinancierd ** = kindbijdrage gefinancierd

*** = peildatum 1 januari 2022 Saldo

1: Basistaken

€

222.605

2: Intensivering basistaken

waarvan inwonerbijdrage

€

173.040

4: Maatwerk

waarvan inspecties kinderopvang

€

49.565

Saldo

Inwonerbijdrage APG

3: Basistaken-plus

€

761.630

Toezicht Kinderopvang

waarvan Kindbijdrage

€

734.515

Basistakenpakket 0-18

waarvan inwonerbijdrage Toezicht WMO

€

7.540

RVP 0-18

waarvan Forensische zorg

€

19.575

Inwonerbijdrage APG - WMO

(ontwerp)Begroting GGDrU 2024

Gemeente:

Bunnik

Aantal inwoners: ***

15.590

Aantal kinderen: ***

3.418

BIJDRAGEN

VERGOEDINGEN Wettelijk verplicht uit te voeren door GGD en/of onder de verantwoordelijkheid van de DPG

Basistaken

Intensivering basistaken

Gezondheidsbescherming

Gezondheidsbescherming Technische Hygiëne Zorg (THZ): Advisering Publieksevenementen

Infectieziektebestrijding (IZB) * TBC bestrijding (TBC) * Medische Milieukundige zorg (MMK) * Technische hygiënezorg (THZ) * Seksuele gezondheid: soa bestrijding *

Gezondheidsbevordering Gezondheidsbeleid * Onderzoek: Gezondheidsmonitor *

€

265

Gezondheidsbevordering Lokaal onderzoek: Epidemiologische ondersteuning JGZ € Projectmanagement Gezondheidsbevordering €

1.110 -

Toezicht & Advies Inspecties Kinderopvang: Landelijk register Kinderopvang en lichte handhaving Inspectie Kinderopvang: LRK

Toezicht & Advies Inspecties Kinderopvang

€

1.375

Crisisfunctie: advies en ondersteuning *

€

162.040

Bijdrage voor 2024

Collectief als GGD

Basistaken-plus

€

771.595

Individueel door gemeenten

Maatwerk

Gezondheidsbevordering Seksuele gezondheid: Sense * Toezicht & Advies Forensische zorg Inspecties tatoeage- en piercingshops WMO toezicht *

via derden

JGZ 0-18 Basistakenpakket **

€

543.450

Incidentele bijdrage Strategische uitwerking IV/IT

€

2.280

€

2.280

Gezondheidsbevordering Coordinatie B.Slim Coordinatie Gezonde Wijk Woon Hygiënische Problematiek (WHP) Seksuele gezondheid; Collectieve preventie Preventie huiselijk geweld Meld- en Adviespunt Bezorgd Meld- en Adviespunt Bezorgd 24/7 Nu niet zwanger

€ € € € € € € €

1.395 5.980

JGZ Maatwerk Intensivering Verbindende JGZ VVE Advisering vrijstelling leerplicht Convenantbeheer Verwijsindex Stevig Ouderschap

€ € € € €

14.635 2.320 1.045 4.850 11.650

JGZ Overige Huisvesting (individueel afgerekend)

€

20.575

€

62.450

Niet wettelijk verplicht uit te voeren door GGD en/of onder de verantwoordelijkheid van de DPG BIJDRAGEN

VERGOEDINGEN

** = inwonerbijdrage gefinancierd ** = kindbijdrage gefinancierd

*** = peildatum 1 januari 2022 Saldo

1: Basistaken

€

162.040

2: Intensivering basistaken

waarvan inwonerbijdrage

€

108.430

4: Maatwerk

waarvan inspecties kinderopvang

€

53.610

Saldo

Inwonerbijdrage APG

3: Basistaken-plus

€

543.450

Toezicht Kinderopvang

waarvan Kindbijdrage

€

529.775

Basistakenpakket 0-18

waarvan inwonerbijdrage Toezicht WMO

€

4.725

RVP 0-18

waarvan Forensische zorg

€

8.950

Inwonerbijdrage APG - WMO

(ontwerp)Begroting GGDrU 2024

Gemeente:

Bunschoten

Aantal inwoners: ***

22.325

Aantal kinderen: ***

5.104

BIJDRAGEN

VERGOEDINGEN Wettelijk verplicht uit te voeren door GGD en/of onder de verantwoordelijkheid van de DPG

Basistaken

Intensivering basistaken

Gezondheidsbescherming

Gezondheidsbescherming Technische Hygiëne Zorg (THZ): Advisering Publieksevenementen

Infectieziektebestrijding (IZB) * TBC bestrijding (TBC) * Medische Milieukundige zorg (MMK) * Technische hygiënezorg (THZ) * Seksuele gezondheid: soa bestrijding *

Gezondheidsbevordering Gezondheidsbeleid * Onderzoek: Gezondheidsmonitor *

€

370

Gezondheidsbevordering Lokaal onderzoek: Epidemiologische ondersteuning JGZ € Projectmanagement Gezondheidsbevordering €

2.335 5.710

Toezicht & Advies Inspecties Kinderopvang: Landelijk register Kinderopvang en lichte handhaving Inspectie Kinderopvang: LRK

Toezicht & Advies Inspecties Kinderopvang

€

2.200

€

10.615

Crisisfunctie: advies en ondersteuning *

€

187.480

Bijdrage voor 2024

Collectief als GGD

Basistaken-plus

€

1.135.170

Individueel door gemeenten

Maatwerk

Gezondheidsbevordering Seksuele gezondheid: Sense * Toezicht & Advies Forensische zorg Inspecties tatoeage- en piercingshops WMO toezicht *

via derden

JGZ 0-18 Basistakenpakket **

€

802.885

€ € € € € € € €

420 3.620 17.770 1.520 8.580

JGZ Maatwerk Stevig Ouderschap VVE Advisering vrijstelling leerplicht

€ € €

19.415 4.100 1.045

JGZ Overige Huisvesting (individueel afgerekend)

€

74.460

€

130.930

Incidentele bijdrage Strategische uitwerking IV/IT

€

3.260

€

3.260

Niet wettelijk verplicht uit te voeren door GGD en/of onder de verantwoordelijkheid van de DPG BIJDRAGEN

VERGOEDINGEN

** = inwonerbijdrage gefinancierd ** = kindbijdrage gefinancierd

*** = peildatum 1 januari 2022 Saldo

1: Basistaken

€

187.480

2: Intensivering basistaken

waarvan inwonerbijdrage

€

155.285

4: Maatwerk

waarvan inspecties kinderopvang

€

32.195

Saldo

Inwonerbijdrage APG

3: Basistaken-plus

€

802.885

Toezicht Kinderopvang

waarvan Kindbijdrage

€

791.085

Basistakenpakket 0-18

waarvan inwonerbijdrage Toezicht WMO

€

6.765

RVP 0-18

waarvan Forensische zorg

€

5.035

Inwonerbijdrage APG - WMO

(ontwerp)Begroting GGDrU 2024

Gemeente:

De Bilt

Aantal inwoners: ***

43.508

Aantal kinderen: ***

9.175

BIJDRAGEN

VERGOEDINGEN Wettelijk verplicht uit te voeren door GGD en/of onder de verantwoordelijkheid van de DPG

Basistaken

Intensivering basistaken

Gezondheidsbescherming

Gezondheidsbescherming Technische Hygiëne Zorg (THZ): Advisering Publieksevenementen

Infectieziektebestrijding (IZB) * TBC bestrijding (TBC) * Medische Milieukundige zorg (MMK) * Technische hygiënezorg (THZ) * Seksuele gezondheid: soa bestrijding *

Gezondheidsbevordering Gezondheidsbeleid * Onderzoek: Gezondheidsmonitor *

€

775

Gezondheidsbevordering Lokaal onderzoek: Epidemiologische ondersteuning JGZ € Projectmanagement Gezondheidsbevordering €

3.200 -

Toezicht & Advies Inspecties Kinderopvang: Landelijk register Kinderopvang en lichte handhaving Inspectie Kinderopvang: LRK

Toezicht & Advies Inspecties Kinderopvang

€

3.975

Crisisfunctie: advies en ondersteuning *

€

408.510

Bijdrage voor 2024

Collectief als GGD

Basistaken-plus

€

2.004.785

Individueel door gemeenten

Maatwerk

Gezondheidsbevordering Seksuele gezondheid: Sense * Toezicht & Advies Forensische zorg Inspecties tatoeage- en piercingshops WMO toezicht *

via derden

JGZ 0-18 Basistakenpakket ** €

1.471.630

Incidentele bijdrage Strategische uitwerking IV/IT

€

6.350

€

6.350

€ € € € € € € €

10.790 16.905

JGZ Maatwerk Stevig Ouderschap VVE Advisering vrijstelling leerplicht Convenantbeheer Verwijsindex

€ € € €

34.950 3.860 1.570 13.085

JGZ Overige Huisvesting (individueel afgerekend)

€

33.160

€

114.320

Niet wettelijk verplicht uit te voeren door GGD en/of onder de verantwoordelijkheid van de DPG BIJDRAGEN

VERGOEDINGEN

** = inwonerbijdrage gefinancierd ** = kindbijdrage gefinancierd

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12639807/1