PR22.040 Div. financiele stukken ODrU
Tekst van het document
De ODRU heeft, vanwege de reeds genoemde grote onzekerheid omtrent de toekomstige DVO omvang, er nu nog niet voor gekozen om het uurtarief van 2023 te verhogen en daarmee het structurele tekort op te lossen.
Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:
16 Akkoord secretaris:
Kadernota 2023
Indien de gemeenten met een DVO/UVP verhouding lager dan 80% (o.b.v. UVP’s 2021) de DVO’s verhogen naar 80%, wordt het structurele tekort nagenoeg voorkomen. Dit benadrukt nogmaals het belang voor een 80/20 DVO/UVP verhouding bij alle gemeenten. In de volgende grafiek (figuur 3) is de tariefontwikkeling opgenomen van de afgelopen vier jaar. Hierin is af te lezen dat afgelopen vier jaar het tarief steeds matiger is gegroeid. In het eerste jaar was er een stijging van vanwege de loon- en prijsontwikkelingen € 2,50 per uur en dit jaar wordt er, net als vorig jaar, een stijging voorgesteld van € 1,75 per uur.
FIGUUR 3: TARIEFONTWIKKELING 2020 - 2023
Hieronder zijn de uitgangspunten opgenomen die als basis dienen voor het begrotingsjaar 2023: • • • • • • •
De meerjarenkaders uit de begroting 2022 en de structurele wijzigingen voortkomend uit de tweede begrotingswijziging 2021 vormen de basis voor de begroting 2023. De begroting 2023 zal voortborduren op de huidige wijze van tariefberekening. Voor de begroting 2023 wordt uitgegaan van de zekere omzet vanuit de DVO´s. Het vastgestelde formatieplan wordt doorgerekend op basis van het maximum schaalniveau. Het voorstel is om het tarief voor 2023 vast te stellen op € 98,50 per uur. Als de omvang van de weerstandscapaciteit en bestemmingsreserves het toelaat worden financiële resultaten achteraf verdeeld via het jaarrekeningresultaat over de eigenaren. De komst van de Omgevingswet heeft een grote impact op de dienstverlening in 2023. De hiermee samenhangende volumewijzigingen zijn nog niet bekend en zullen, daar waar nog onzekerheid is in het UVP van 2023 worden vastgelegd en waar wel zekerheid is in het DVO worden opgenomen en doormiddel van een begrotingswijziging voor 2023 worden voorgelegd.
Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:
17 Akkoord secretaris:
Kadernota 2023
5.
Planning en tijdschema
De uitgangspunten voor de begroting 2023, zoals in deze Kadernota 2023 beschreven, worden op 9 september 2021 vastgesteld in het dagelijks bestuur en op 30 september 2021 besproken in het algemeen bestuur. Daarna volgt de toezending aan het college voor de zienswijzetermijn van acht weken. De zienswijzen worden in het dagelijks bestuur van 25 november 2021 behandeld. Op 16 december 2021 wordt de Kadernota 2023 – rekening houdend met de zienswijzen - vastgesteld in het algemeen bestuur. Medio april, doch uiterlijk acht weken voor de bestuursvergadering van juni 2022, wordt de begroting 2023 aan alle deelnemende gemeenten toegezonden. Hierna kan de begroting in de vergadering van het algemeen bestuur van eind juni/ begin juli 2022 worden vastgesteld en voor 15 juli 2022 aan de toezichthouder worden verstuurd.
6.
Verantwoording
6.1
Rapportages
Binnen de P&C-cyclus worden jaarlijks aan het algemeen bestuur de jaarrekening, de begroting en twee rapportages, inclusief prognose, aangeleverd. De auditcommissie beoordeelt deze rapportages, en de werking van de P&C-cyclus en rapporteert hierover aan het algemeen bestuur. De deelnemende gemeenten ontvangen eenmaal per kwartaal een productrapportage. Hierin staat welke activiteiten er per project zijn uitgevoerd, welke vergunningsprocedures en handhavingactiviteiten er zijn uitgevoerd en welke procedures nog in behandeling zijn. 6.2
Jaarrekening
De jaarrekening wordt opgesteld in het eerste kwartaal volgend op het begrotingsjaar conform de bepalingen van het BBV. De jaarrekening wordt door de accountant gecontroleerd. Deze jaarrekening wordt, samen met de begroting voor het daaropvolgende jaar, aan de deelnemende gemeenten toegezonden waarna zij definitief zal worden vastgesteld door het algemeen bestuur van de ODRU.
Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:
18 Akkoord secretaris:
Kadernota 2023
BIJLAGE 1. Uren per gemeente
Gemeenten
DVO (G)*
(vaste) T Projecten
(vaste) P Projecten
A projecten
Totaal uren
Bijdrage per gemeente**
Gemeente Bunnik
4.359
4.359 €
429.362
Gemeente De Bilt
4.554
4.554 €
448.569
Gemeente De Ronde Venen
22.859
22.859 € 2.251.612
Gemeente IJsselstein
15.626
15.626 € 1.539.161
Gemeente Montfoort
9.856
9.856 €
970.816
Gemeente Oudewater
4.046
4.046 €
398.531
Gemeente Renswoude
3.310
3.310 €
326.035
Gemeente Rhenen
3.263
3.263 €
321.406
Gemeente Stichtse Vecht
15.923
15.923 € 1.568.416
Gemeente Utrechtse Heuvelrug
10.178
10.178 € 1.002.533
Gemeente Veenendaal
6.991
Gemeente Vijfheerenlanden
13.100
13.100 € 1.290.350
Gemeente Wijk bij Duurstede
3.773
3.773 €
Gemeente Woerden
13.679
13.679 € 1.347.382
Gemeente Zeist
17.060
17.060 € 1.680.410
Totaal
148.577
319
319
7.310 €
-
-
720.035 371.641
148.896 € 14.666.256
*
BETREFT DE DVO’S PER BOEKJAAR 2022, VOOR ZOVER PER SEPTEMBER 2021 GEFORMALISEERD. NIET GEFORMALISEERDE OPHOGINGEN/VERLAGINGEN ZIJN NOG NIET VERWERKT.
**
BIJDRAGE PER GEMEENTE IS BEREKEND OP BASIS VAN HET NIEUWE VOORGESTELDE TARIEF 2023
Omgevingsdienst regio Utrecht
19
Kadernota 2023
Ontwikkeling DVO-uren (G) Gemeenten
2018
2019
2020
2021
2022
2023
Gemeente Bunnik
4.359
4.359
4.359
4.359
4.359
4.359
Gemeente De Bilt
4.554
4.554
4.554
4.554
4.554
4.554
Gemeente De Ronde Venen
12.142
22.859
22.859
22.859
22.859
22.859
Gemeente IJsselstein
19.346
19.346
19.346
15.626*
15.626
15.626
Gemeente Montfoort
13.135
13.135
13.135
9.856*
9.856
9.856
Gemeente Oudewater
4.046
4.046
4.046
4.046
4.046
4.046
Gemeente Renswoude
3.102
3.310
3.310
3.310
3.310
3.310
Gemeente Rhenen
2.417
2.417
2.417
3.263**
3.263
3.263
Gemeente Stichtse Vecht
15.128
15.128
15.923
15.923
15.923
15.923
Gemeente Utrechtse Heuvelrug
10.178
10.178
10.178
10.178
10.178
10.178
Gemeente Veenendaal
5.793
6.291
6.291
6.991***
6.991
6.991
Gemeente Vijfheerenlanden
5.281
13.100
13.100
13.100
13.100
13.100
Gemeente Wijk bij Duurstede
2.441
3.351
3.773
3.773
3.773
3.773
Gemeente Woerden
13.679
13.679
13.679
13.679
13.679
13.679
Gemeente Zeist Totaal
13.885
17.060
17.060
17.060
17.060
17.060
129.486
152.813
154.030
148.577
148.577
148.577
*
TERUGGAVE RO- EN DHW-TAKEN BIJ GEMEENTEN IJSSELSTEIN EN MONTFOORT
**
GEMEENTE RHENEN HEEFT IN 2021 HAAR DVO OPGEHOOGD MET 846 UUR
***
GEMEENTE VEENENDAAL HEEFT EEN DEEL VAN HAAR LANGLOPENDE T-UREN VERSCHOVEN NAAR HET DVO.
Omgevingsdienst regio Utrecht
20
Kadernota 2023
IN DE GRAFIEK IS WEERGEGEVEN WAT DE VERHOUDING IS TUSSEN HET AANTAL DVO UREN EN HET TOTAAL AANTAL GEREALISEERDE UREN IN 2020. DE STREEFWAARDE VAN DE ODRU IS DAT DE VERHOUDING 80% DVO IS EN 20% UVP. AF TE LEZEN IS DAT 7 GEMEENTEN HIERAAN VOLDOEN, 6 GEMEENTEN BINNEN DE 70% ZITTEN EN DAT 2 GEMEENTEN ZICH VER ONDER DE STREEFWAARDE BEVINDEN. GEMEENTEN RHENEN HEEFT IN 2021 HAAR DVO OPGEHOOGD EN KOMT IN HET JAAR 2021 O.B.V. DE GECONTRACTEERDE UREN OP EEN VERHOUDING VAN 74%
Omgevingsdienst regio Utrecht
21
Kadernota 2023
BIJLAGE 2. Berekening loon- en prijsontwikkeling
De loonontwikkeling voor 2021 is conform de vastgestelde werkelijke loonvoet overheid à 0,70%. De consumentenprijsindex is 1,90% voor 2021 op grond van de concept MEV-cijfers van het CBP. De loon- en consumentprijsindex voor 2021 zijn ook op grond van dezelfde concept MEV-cijfers.
In bovenstaande tabel is de meerjarige begroting van de ODRU opgenomen. Hieruit valt af te leiden dat in het huidige meerjarige begroting de geraamde lasten voor 2023 lager uitvallen dan we de werkelijke loon- prijs ontwikkeling gaat doen volgens de verwachting van het CPB, zie de donkergrijze cel in de tabel. Hierdoor wordt voorgesteld om het tarief te herzien. Dit staat in de volgende tabel.
Omgevingsdienst regio Utrecht
22
Kadernota 2023
Het voorstel voor het tarief 2023, zoals in deze Kadernota is doorgerekend in de totale lasten, zie bovenstaande tabel. Hieruit blijkt dat de voorgestelde correctie op van de loon- en prijsontwikkeling in het tarief voldoende zijn om de verwachte ontwikkeling op te vangen. Dit is het vertrekpunt voor het opstellen van de nieuwe meerjarige begroting 2023-2026.
Omgevingsdienst regio Utrecht
23