PR21.150 ODrU - vastgestelde begroting 2022

Ontv. Griffie 15-07-2021/PR21.150/487899

Bezoekadres: Archimedeslaan 6 3584 BA Utrecht

Gemeente Zeist Aan de gemeenteraad, ter attentie van het College van B&W Postbus 513 3700 AM ZEIST

Postadres: Postbus 13101 3507 LC Utrecht 088 – 0225000 info@odru.nl www.odru.nl kvk 55523544 btw NL85 1750 126 B01 iban NL35 BNGH 0285 1555 71

Utrecht, 14 juli 2021

DIGITAAL VERZONDEN 14 juli 2021

Uw kenmerk: Ons kenmerk: Behandeld door:

407310 INT20.1011/3981 J.J. Feenstra

Onderwerp:

Reactie op zienswijze (ontwerp)begroting 2021 en tweede (ontwerp)begrotingswijziging 2020

Geachte raad, In de vergadering van 8 april 2021 heeft het algemeen bestuur ingestemd met het toezenden van de (ontwerp)begroting 2022 en de eerste (ontwerp)begrotingswijziging 2021 aan de gemeenteraden met het verzoek om zienswijzen in te dienen. Van dertien gemeenten hebben wij zienswijzen ontvangen waaronder uw gemeente. Wij danken u voor de aandachtspunten welk uw gemeente aan de ODRU heeft meegegeven. Ik kan u melden dat op 1 juli 2021 het algemeen bestuur van de Omgevingsdienst Utrecht de (ontwerp)begroting 2022 en de eerste (ontwerp)begrotingswijziging 2021 unaniem en ongewijzigd heeft vastgesteld. Bij zijn besluitvorming heeft het algemeen bestuur de ingediende zienswijzen van de eigenaar gemeenten betrokken. In bijlage vindt u de vastgestelde begroting 2022 en eerste begrotingswijziging 2021. Een aantal gemeenten heeft in haar reactie enkele aandachtspunten genoemd. Het algemeen bestuur heeft in haar vergadering van 1 juli j.l. besloten om de belangrijkste aandachtspunten, welke wij van de eigenaar gemeenten van de ODRU hebben ontvangen, in deze brief op een rij te zetten en te beantwoorden.

Aandachtspunten (ontwerp)begroting 2022 en reactie van de ODRU Algemeen In algemene zin geldt dat de gemeenten (voorlopig) instemmen met de Begroting, maar dat er aandachtspunten zijn waar zij nader over willen worden geïnformeerd. In de onderstaande paragrafen worden de aandachtspunten verder aangeduid. 1 van 9

De gemeente Utrechtse Heuvelrug waardeert de inzet van alle medewerkers van de ODRU om, ondanks de bijzondere situatie waarin wij verkeren met de voortdurende coronacrisis, te blijven werken aan een goede uitvoering van de taken en aan verdere professionalisering en efficiëntie van die taken. De gemeente ziet dat de ODRU voortdurend de externe omgeving scant en daarmee goed zicht heeft op beleidsontwikkelingen en komende veranderingen in het VTH-werkveld. De gemeente Zeist is over het werk en de samenwerking met de ODRU meer dan tevreden. De gemeente merkt aan het jaarverslag 2020 dat er inzet wordt gepleegd op het meer impact gericht en effect gericht verantwoorden. De gemeente ziet dat graag in de komende jaarrekeningen en tussentijdse rapportages nog wat meer terugkomen. De gemeente realiseert zich dat dit al onderdeel uitmaakt van het project Sturing, Monitoring en Verantwoording en verzoekt de ODRU dit door middel van een routekaart dan wel op andere wijze voor de besturen van de deelnemers wat meer inzichtelijk te maken. De gemeenten Woerden en Oudewater constateren dat het voorlopige resultaat van 126K ruim 117K beter is dan eerder geraamd. Hiermee consolideert de ODRU de solide financiële situatie van de afgelopen jaren. De gemeenten vinden dit een nette prestatie gezien de invloed die de coronacrisis heeft gehad op het werk van de ODRU.

De ODRU organisatie waardeert het zeer om kennis te mogen nemen van de positieve waarderingen in de zienswijzen, waarvoor dank. Het anders en meer impact- en effectgericht verantwoorden is een belangrijke, maar ingewikkelde ambitie waar veel toezichthoudende en vergunningverlenende organisaties aan werken. De eerste stap voor de ODRU is de verantwoording op output (producten) te realiseren i.p.v. alleen op uren en geld. Van daaruit is het beter mogelijk om richting maatschappelijke impact en effect uitspraken te doen. Wij zullen het algemeen bestuur zo goed mogelijk op de hoogte houden en in staat stellen hierop te sturen.

Omgevingswet De gemeente Renswoude vraagt aandacht voor de invoering van de Omgevingswet en dringt erop aan op voorhand kritisch te kijken naar kostenbeheersing, zodat de risico’s acceptabel zijn mocht blijken dat de rijksmiddelen niet toereikend zijn. De gemeenten Oudewater, Woerden, Renswoude, Utrechtse Heuvelrug en Wijk bij Duurstede gaan ervan uit dat voor de overdracht van de bodemtaken de daarvoor beschikbaar gestelde rijksmiddelen toereikend zullen zijn voor de uitvoering van de taken. Er zijn geen extra financiële middelen vanuit de gemeente beschikbaar. De gemeenten Oudewater en Woerden kiezen er daarom voor af te wachten hoe groot de effecten volgend jaar daadwerkelijk zullen zijn. Dit is ook afhankelijk van de keuzes die de gemeenten zelf nog moeten maken. Zo nodig worden er nadere keuzes gemaakt in de uitvoering van de taken door de ODRU. De gemeenten Vijfheerenlanden en Stichtse Vecht kunnen nog geen financiële garanties geven zolang niet duidelijk is welke rijksmiddelen beschikbaar komen. De gemeente Stichtse Vecht benadrukt dat overdracht van taken alleen plaatsvindt als hier ook voldoende middelen vanuit het Rijk en de Provincie tegenover staan. De gemeenten IJsselstein en Montfoort zien het thans geldende budget als kaderstellend voor de situatie voor de Omgevingswet.

Indien er toch een verhoogd budget nodig is, verzoekt de gemeente dit via het Algemeen Bestuur onderbouwd kenbaar te maken. De gemeente Vijfheerenlanden onderschrijft dat de Omgevingswet gevolgen zal hebben voor de werkwijze van de ODRU. Aangezien de doelstelling van de wet is om de werkzaamheden sneller en beter uit te voeren gaat de gemeente ervanuit dat er eerder sprake zal zijn van een afname van het aantal benodigde advies uren dan een toename.

2 van 9

De gemeente Utrechtse Heuvelrug geeft aan dat zolang er geen zekerheid is over de financiële middelen de ODRU voor deze taken geen personeel moet werven. Het risico bestaat dat daardoor de ODRU dan niet beschikt over voldoende capaciteit voor het afhandelen van aanvragen. Ook de gemeente Veenendaal vraagt aandacht voor de mogelijke effecten van de Omgevingswet, de Wkb en andere beleidsontwikkelingen op de begroting 2022 en daarna. De gemeente moedigt de ODRU aan om regelmatig in updates te blijven voorzien en heldere frequente communicatie vol te houden over dit onderwerp. De gemeente De Ronde Venen ziet veel onzekerheden en vraagt aandacht voor dit onderwerp en om daarbij kritisch te kijken naar de mogelijkheden om op (hoger) ambtelijk niveau met de provincie, de RUD, ODRU en deelnemende gemeenten afspraken te maken waarbij de financiële risico’s acceptabel worden gemaakt. De gemeenten Oudewater en Woerden stellen vast dat door het uitblijven van de budgetverdeling door het Rijk de voorbereiding en uitvoering nieuwe bodemtaken in het gedrang komt. Men vindt het bijzonder vervelend dat er bij het opstellen van deze begroting 2022 er nog steeds geen duidelijkheid is hoe dit budget verdeeld gaat worden. De gemeenten, en daarmee de ODRU, zitten hierdoor in een lastig parket. Enerzijds willen de gemeenten gezien de financiële positie van de gemeente geen financiële risico’s nemen.

Anderzijds willen ze dat de ODRU door kan gaan met zich voor te bereiden op het uitvoeren van de nieuwe bodemtaken en dat per 1 januari 2021 de bodemtaken uitgevoerd kunnen worden. Zo kunnen verzoeken voor sanering van de bodem niet beoordeeld worden en hebben de gemeenten geen zicht of de sanering goed uitgevoerd wordt, mogelijk vertraging bij de behandeling van initiatieven doordat de gevraagde bodeminformatie niet geleverd kan worden en de kennis en kunde nu aanwezig voor de uitvoering van de provinciale taken zal verdwijnen. De gemeenten ondersteunen het initiatief om vanuit het Algemeen Bestuur hierover in gesprek te gaan met de Provincie Utrecht. De gemeenten ondersteunen ook het initiatief om namens de ODRU-gemeenten een brief aan de VNG te sturen, met daarin de zorgen benoemd rondom de verdeling van de Rijksgelden voor nieuwe bodemtaken en het vragen om aandacht voor de posities van kleine gemeenten. De Gemeenten Zeist, Stichtse Vecht, Woerden, Oudewater en Vijfheerenlanden ondersteunen van harte de bestuurlijke en ambtelijke inzet vanuit de ODRU om in overleg met provincie en RUD Utrecht te komen tot afspraken c.q. overeenkomsten waarin wordt geborgd dat bodemkundig personeel van de provincie c.q. de RUD Utrecht voor de bodemtaken van de ODRU (tijdelijk) beschikbaar is.

Deze gemeenten vinden het van groot belang dat gegarandeerd is dat de ODRU klaar is voor de overkomende taakuitvoering per datum van inwerkingtreding. De gemeente Zeist wil niet dat bij inwerkingtreding bedrijven en bewoners de dupe worden. De gemeente is voorstander van het nemen van een vooraf gecalculeerd risico op het vlak van de overkomende bodemtaakuitvoering en verzoekt de ODRU om een vooraf gecalculeerd risico in kaart te brengen voor de gemeente. Tevens verzoekt de gemeente om ook bij andere gemeenten te informeren of zij bereid zijn een vooraf ingecalculeerd risico te nemen. De ODRU onderschrijft de aandacht om kritisch te kijken naar kostenbeheersing bij de uitvoering van nieuwe taken en daarbij samen te werken met andere organisaties en de deelnemende gemeenten. Het streven is om de taakuitvoering voor bodem uit te voeren tegen de beschikbaar gestelde rijksmiddelen. De voorbereidingen voor de nieuwe taken gaan ondanks het uitstel van de inwerkingtreding gewoon door. De ODRU wil zich zo goed mogelijk voorbereiden. De ODRU verwacht met de provincie en RUD goede afspraken te kunnen maken en geeft aan dat het traject lopende is. Wanneer er meer bekend is

3 van 9

over de precieze veranderingen zal de ODRU in het bestuur een voorstel doen in hoeverre kan worden geanticipeerd op de nieuwe wetgeving. De ODRU blijft de invloed van de Omgevingswet op het geheel van de structurele uitvoeringskosten goed monitoren. Tot op heden is het beeld bij de ODRU en landelijk dat de uitvoeringskosten toenemen, ondanks de bedoeling van de wet.

Tariefdifferentiatie/tariefstijgingen De gemeente Renswoude vraagt de ODRU om tariefdifferentiatie te blijven monitoren conform de afspraak in het AB. Hoewel dit niet zozeer met de nu voorliggende stukken te maken heeft, wil de gemeente onder de aandacht blijven brengen dat tariefdifferentiatie op het eerste oog weliswaar weinig effect sorteert, maar dat dit wel beter inzicht geeft in de prijs van producten en diensten. De gemeente Utrechtse Heuvelrug vraagt zich af of de streefwaarde van 100% vaste formatie realistisch is, vanwege de specialistische taken van de Omgevingsdienst en de krapte op de arbeidsmarkt. De gemeente adviseert samenwerking met de RUD in het delen van milieuspecialisten, wat mogelijk kan helpen om over de juiste expertise te beschikken. Daarnaast is ook opleiding en scholing van belang om structureel te kunnen door ontwikkelen en zelf expertise op te bouwen. De gemeente Wijk bij Duurstede is blij te lezen dat de ODRU een kostenbesparing van €100.000, - denkt te realiseren op inhuur van derden. Gemeente De Ronde Venen is van mening dat het goed is wanneer 80% van de werkzaamheden wordt uitgevoerd door eigen vaste medewerkers. Dit bevordert de kwaliteit van het werk en is kostenefficiënt. Uit de jaarstukken over 2020 blijkt echter sprake van een forse omvang van inhuur. En in de begroting worden de kosten voor inhuur derden op nul geraamd.

De gemeente verzoekt de ODRU daarom meer duiding te geven en concreet te maken welke stappen de ODRU hierin gaat zetten. De ODRU houdt, in lijn met het AB-besluit van 8 april 2021, vast aan één uurtarief en er wordt dus geen tariefdifferentiatie doorgevoerd. De ODRU monitort tweejaarlijks of er door een veranderde situatie aanleiding is om tariefdifferentiatie te heroverwegen. Los daarvan zal de ODRU door o.a. betere proces oriëntatie en outputsturing en -verantwoording steeds beter inzicht kunnen geven in de prijs van producten en diensten. Daarnaast streeft de ODRU naar 100% vaste bezetting voor de vaste taken. Er wordt al enige tijd een extra inzet op de werving gepleegd en het resultaat daarvan is nog beperkt. De ODRU heeft te maken met schaarste op de arbeidsmarkt en een toenemende uitstroom vanwege leeftijd. Er wordt ook gekeken naar het zelf opbouwen van expertise door (om)scholing en het aannemen van Young Professionals. Om daarnaast de werving nog extra kracht bij te zetten is een apart project opgezet. Daarin worden planmatig acties op korte en langere termijn uitgezet. Denk hierbij aan nadere afspraken met een extern wervingsbureau, afspraken met diverse onderwijsinstellingen over bijnaafgestudeerden en met andere maatschappelijke organisaties voor eventuele zij-instromers (bijvoorbeeld het UWV).

Ook vergelijkt de ODRU op dit moment haar arbeidsvoorwaarden met die in de markt. Ongeveer 35% van de declarabele uren in 2020 werd geleverd door de flexibele schil. Naast het streven naar volledige invulling van de formatie wil de ODRU sturen naar een verhouding van minimaal 80/20 tussen DVO en UVP. Wanneer structurele uren zijn geborgd in DVO’s, kan de ODRU hierop formatie aannemen en beweegt ook het aandeel van de flexibele schil meer naar de beoogde 20%. De ODRU onderschrijft dat dit kostenefficiënter is.

Efficiency/bezuinigingen De gemeente Utrechtse Heuvelrug vindt verdergaande efficiëntie een belangrijk thema in de Koers 2019-2022 van de ODRU. Tegelijkertijd is het verhogen van de kwaliteit van de dienstverlening een 4 van 9

thema. De gemeente ziet dat het de komende jaren een grote uitdaging voor de ODRU en haar deelnemers is om efficiëntie en kostenbesparingen te realiseren. De gemeente dringt erop aan programma's vanuit Koersplannen met effecten op efficiëntie en kostenbesparing te intensiveren. En dat samenwerking met RUD Utrecht wordt ondersteund en gestimuleerd. De gemeente Vijfheerenlanden ziet dat de ODRU de ambitie heeft om kosten te besparen en de efficiency verder te verhogen, zoals in de aanbiedingsbrief is benadrukt. De gemeente heeft begrip voor het beleid om voorzichtig te begroten en kostenbesparingen pas te verwerken als ze zeker zijn. Gezien haar financiële positie benadrukt de gemeente wel dat stevig ingezet mag worden op deze ambitie, op elk van de drie in de begroting genoemde sporen: het realiseren van kostenbesparingen in de sfeer van de interne bedrijfsvoering, kostenbesparingen door minder besteding van uren en kostenbesparingen in de keten. De gemeente Stichtse Vecht ziet het beperken van tariefstijging en efficiënt inrichten van processen als een belangrijk aandachtspunt, gezien de financiële positie van de gemeente. Het wenst dan ook actief op de hoogte te worden gehouden van het kostenbesparingsprogramma.

Daarnaast benadrukt de gemeente Stichtse Vecht dat voor zover de hoogte van eventuele kostenstijgingen afhankelijk zijn van keuzes die de gemeente kan maken, de gemeente hierover tijdig wenst te worden geïnformeerd. Met het oog op een mogelijke verhuizing in 2022, merkt de gemeente op dat het niet wenselijk is dat dit tot structurele kostenverhogingen leidt. Het college van de gemeente De Ronde Venen heeft de directie van de ODRU bij brief van 23 maart jl. geïnformeerd dat er een ombuiging moet plaatsvinden van €100.000,-. De bezuiniging betekent een efficiencyslag op het gebied van milieu- en bouwtaken. De concrete realisatie van deze ombuiging en de daarbij te maken afspraken vraagt om nader overleg en onderzoek. De bezuiniging moet plaatsvinden op de structurele DVO-uren. De gemeente constateert dat in de (ontwerp)begroting daar nog geen rekening mee is gehouden en verwacht dat de ODRU dit in de definitieve versie alsnog opneemt. De gemeente De Bilt kan zich vinden in het voorstel om het positieve resultaat te bestemmen voor de uitvoering van interne projecten die gericht zijn op realisatie van voorgenomen structurele kostenbesparingen.

De gemeente IJsselstein stelt vast dat het Algemeen Bestuur heeft besloten om het behaalde resultaat in 2020 van € 125.764 te bestemmen voor de uitvoering van interne projecten die gericht zijn op realisatie van voorgenomen structurele kostenbesparingen. Om in te kunnen stemmen met deze bestemming van het resultaat, is meer informatie nodig over de projecten die hiermee worden gefinancierd. De gemeente vraagt de ODRU om op korte termijn meer informatie te geven over deze projecten. De ODRU werkt in toenemende mate samen met de RUD en als kader hiervoor is ook een bestuurlijke intentieovereenkomst tussen beide besturen in voorbereiding. De ODRU is bezig om structurele kostenbesparingen te realiseren en stevig in te zetten op de drie afgesproken sporen. Binnen het bestuur komt dit onderwerp op de agenda door middel van voortgangsrapportages. Daarin wordt ook zicht gegeven over de besteding van het positief resultaat van 2020. Uiteraard wordt de gemeente ook tijdig op de hoogte gesteld van kostenstijgingen anderzijds, die mede door keuzes van de gemeenten kunnen worden verkleind. De ODRU deelt de mening dat de mogelijke interne verhuizing niet tot een structurele kostentoename mag leiden. Dit is dan ook de positie die we hanteren richting de verhuurder.

De ODRU zal in nader overleg treden met de gemeente De Ronde Venen om de gewenste ombuiging te bespreken en hoe deze gerealiseerd kan worden. De ODRU verwacht hierin samen met de gemeente resultaten te kunnen behalen wanneer we de processen waarin we samenwerken kunnen 5 van 9

vereenvoudigen. Als deze aanpassingen inderdaad het gewenste efficiency-effect hebben, kan het DVO vóór 1 januari 2022 hierop worden aangepast en kan de ODRU de aanpassing opnemen in de bijgestelde begroting voor 2022.

Uitbreiding van (wettelijke) taken De gemeente Utrechtse Heuvelrug geeft aan dat er de komende jaren veel ontwikkelingen zijn die mogelijk leiden tot nieuwe wettelijke taken zoals het verplichte energielabel C voor kantoorgebouwen, ontwikkelingen rond PFAS en stikstofemissie. Gelet op de financiële positie van de gemeenten is het beperken van de tariefstijging en het efficiënt inrichten van nieuwe processen een belangrijk aandachtspunt. De gemeente Stichtse Vecht geeft aan het uitgangspunt te hanteren dat de beschikbare bijdrage vanuit het Rijk taakstellend is voor het uitvoeren van taken voor externe veiligheid. De ODRU constateert dat er inderdaad veel nieuwe ontwikkelingen aankomen. Daarbij wordt nadrukkelijk gekeken om bestaande taken efficiënter uit te voeren en nieuwe taken goed in te passen. Door efficiencywinst kunnen contracturen vrijkomen die benut kunnen worden voor nieuwe taken. Waar mogelijk wordt in overeenstemming met de gemeente altijd gezocht naar het afstemmen van uitvoeringsambities op de beschikbare middelen.

Kengetallen De gemeente IJsselstein heeft zich de afgelopen jaren ingezet om samen met de gemeente Montfoort te komen tot een optimalisatie van de opdracht voor bouwtaken. Efficiency is een van de belangrijkste motivaties geweest om dit traject gezamenlijk op te pakken. Het is dan ook goed om te merken dat efficiencyverbetering nog steeds de aandacht krijgt die het verdient. De ODRU gaat door met de ontwikkeling van kengetallen. De ontwikkeling van kengetallen is belangrijk voor een goede verantwoording en taakuitoefening. Kengetallen zijn bovendien belangrijk voor het analyseren en efficiënter maken van onze bedrijfsvoering.

Bouwtaken Gemeente Montfoort geeft aan voornemens te zijn een deel van de taken terug te willen nemen, met name de bouwtaken. Het College verwacht dat de gemeenteraad hierover voor het zomerreces een besluit neemt. De gemeente kan vanwege de impact van het verminderen van het aantal uren niet akkoord gaan met de begroting 2022. De ODRU betreurt het voorgenomen besluit van de gemeente om de bouwtaken niet meer door de ODRU te laten uitvoeren. De ODRU zal constructief meewerken aan de overdracht van de bouwtaken, mocht de gemeenteraad hiertoe besluiten. Om de gedeeltelijke uittreding te doen plaatsvinden zullen de regels worden gehanteerd die de deelnemende gemeenten in de gemeenschappelijke regeling gezamenlijk hebben afgesproken. Dat betekent onder meer dat er eerst overeenstemming moet zijn over de consequenties van de gedeeltelijke uittreding, voordat de ODRU deze kan verwerken in de begroting.

6 van 9

Advies Commissie Van Aartsen De gemeente Vijfheerenlanden mist in de ontwerpbegroting de uitwerking bij de ODRU van de tien aanbevelingen van de commissie Van Aartsen. Een van de aanbevelingen gaat over de verhoging van de ondergrens voor de omvang van de omgevingsdiensten. Gemeente Vijfheerenlanden wil graag weten in hoeverre dit gevolgen heeft voor de ODRU en verwacht de komende maanden een analyse van de aanbevelingen voor de ODRU. Voor de ODRU viel het beschikbaar komen van het rapport van Van Aartsen samen met de afronding van de ontwerpbegroting. De ODRU zal een nadere analyse maken over gevolgen voor de ODRU van de aanbevelingen van de commissie Van Aartsen. De analyse zal aan het bestuur worden voorgelegd.

Wet kwaliteitsborging bouw Gemeente De Ronde Venen stelt vast dat de Wet kwaliteitsborging bouw (Wkb) onderbelicht is in de ontwerpbegroting 2022. Dit terwijl de impact groot is. De gemeenten verzoekt om in de begroting 2022 de noodzakelijke aandacht aan dit onderwerp te besteden. Daarnaast vraagt de gemeente om de (financiële) effecten in kaart te brengen. Op dit moment onderzoekt de ODRU de gevolgen van de komst van de Wkb, conform afspraak met de gemeenten die bouwtaken bij de ODRU hebben belegd. Hiervoor is een apart project opgezet. Zodra meer duidelijkheid over de consequenties ontstaat treedt de ODRU in overleg met de gemeenten om de gevolgen in beeld te brengen. Eventuele financiële consequenties zullen dan worden verwerkt in de begrotingswijziging 2022.

Aandachtspunten eerste (ontwerp)begrotingswijziging 2021 en reactie van ODRU Uren opgenomen in DVO Gemeente Zeist vindt de naleving van de afgesproken 80/20 regel een punt van aandacht. De gemeente vindt het gezamenlijke eigenaarschap en de naleving van de gemaakte afspraken belangrijk. Zoals uit bijlage 6 blijkt voldoen niet alle deelnemers hieraan en staat die bij een tweetal deelnemers enigszins en fors uit het lood. Dat past niet bij gezamenlijk verantwoordelijkheid nemen en goed werkgeverschap vanuit de deelnemers. Graag ziet gemeente Zeist hier in de komende jaren meer balans in komen. De gemeente Wijk bij Duurstede neemt de oproep ter harte om meer uren op te nemen in het DVO. De gemeente wil graag met de ODRU in gesprek om het aantal gegarandeerde uren in het DVO te verhogen. De ODRU bevestigt dat het voor de efficiency belangrijk is dat de contracten zoveel mogelijk aansluiten aan de vraag naar producten. Dit is ook voor de planning en efficiënte uitvoering van groot belang. De ODRU is gesteund door iedere gemeente die expliciet aandacht vraagt voor het naleven van deze afspraak tussen de eigenaar gemeenten en zal dit ook in het bestuur blijven agenderen zolang het nodig is. Gelukkig wordt de afspraak door het merendeel van de gemeenten goed aangehouden.

7 van 9

DVO verlagingen De gemeente Veenendaal vraagt aandacht voor de negatieve invloed (op de al neutrale begroting 2021) door DVO verlagingen van de gemeenten IJsselstein en Montfoort. De gemeente vraagt om nu al na te denken om mogelijke negatieve effecten op te vangen. De gemeente IJsselstein vraagt aandacht voor een correcte verwerking van de taakoverdracht in zowel het DVO als in de begroting van de ODRU. In de eerste begrotingswijziging 2021 wordt aangegeven dat een tweede wijziging wordt verwacht waarin de veranderingen in de DVO’s voor gemeenten IJsselstein en Montfoort worden verwerkt. Deze veranderingen zijn het gevolg van de overdracht van ruimtelijke ordeningstaken en taken voortkomend uit de drank- en horecawetgeving naar deze gemeenten per 1 oktober 2020. De gemeente Montfoort had graag gezien dat de contractaanpassingen van de gemeente IJsselstein en Montfoort in de begrotingswijziging 2021 waren verwerkt. Doordat de contractaanpassingen ook niet in de begroting 2022 zijn verwerkt gaat de gemeente Montfoort niet akkoord met de begroting 2022. De ODRU zal de contractaanpassingen als gevolg van de takoverdracht die in 2020 gerealiseerd is, verwerken in zowel het DVO als in de begroting.

Bij de opstelling van de begrotingswijziging 2021 was de formele afhandeling van de taakoverdracht nog niet geheel afgerond (aanpassing van de betreffende DVO’s) en om die reden zijn de aanpassingen niet in de begrotingswijziging verwerkt.

Risicomodule VTH Gemeente De Ronde Venen komt terug op de zienswijze van 4 juni 2020 waarin zij aangaf uit te gaan van een kostenverlaging in 2021 als gevolg van de vernieuwde risicomodule VTH beleid. De gemeente had dit graag terug gezien in de begrotingswijziging 2021 en vraagt alsnog om een aanpassing. Het meer risicogericht werken is er in de eerste plaats op gericht de effectiviteit van de uitvoering het VTH beleid te verhogen. Mogelijk zal het ook kunnen leiden tot minder inzet bij tenminste gelijkblijvende effectiviteit. Dat wordt bezien in het overleg dat hierover plaatsvindt met gemeenten. Indien deze ontwikkelingen leiden tot efficiencyverbeteringen, zal de ODRU deze uiteraard verwerken in de begroting.

Opleidingskosten Gemeente De Ronde Venen constateert dat de opleidingskosten in de begrotingswijziging worden verhoogd. De gemeente vindt de toelichting summier en ziet graag dat nut, noodzaak en onvermijdelijkheid van deze budgetverhoging expliciet onderbouwd wordt aangegeven. Daarnaast vraagt de gemeente hoe de extra kosten worden opgevangen in het reguliere budget. De opleidingskosten zijn voor 2021 met € 15.000,- verhoogd. Deze verhoging is niet structureel. In de begroting zijn de kosten van opleiding afgestemd op de formatie. De reden voor de verhoging is de actie om meer vast personeel aan te nemen. Deze nieuwe medewerkers zijn in veel gevallen nog niet volledig geschoold om de specialistische taken bij de ODRU uit te voeren. Daarnaast zijn er in 2020 veel opleidingen niet doorgegaan wegens de coronacrisis. De dekking zal deels plaatsvinden door lagere vergoedingen als gevolg van corona en deels door extra taken die uitgevoerd worden in 2021.

8 van 9

Aanvullend aandachtspunt en reactie van de ODRU Contact met gemeenten In het najaar wil de raad van gemeente Zeist in gesprek met de directie/vertegenwoordiging van de ODRU over de lopende exploitatie, de voorbereiding op en impact van Omgevingswet, financieringssystematiek (invoering randvoorwaardelijke taken) en andere ontwikkelingen zoals programmatisch toezicht en samenwerking met de RUD Utrecht. De gemeente vindt het nuttig dat als de gelegenheid er weer is, een gezamenlijke radenbijeenkomst wordt georganiseerd. De gemeente werkt daar graag aan mee. In lijn hiermee doet de gemeente Utrechtse Heuvelrug in haar zienswijze de oproep om, ook met de andere gemeenten, te blijven samenwerken om onze plannen en ambities te realiseren. Tijdens de coronacrisis is het werk zo veel mogelijk door gegaan maar nu de crisis op zijn retour is, wil de ODRU ook de contacten weer aanhalen waar nodig, onderhouden en verder uitbouwen. De ODRU staat positief tegenover de organisatie van een gezamenlijke radenbijeenkomst en wil ook graag desgewenst een gesprek in de raad van Zeist over de genoemde onderwerpen voeren.

Tot slot Voor meer informatie kunt u contact opnemen met de heer A.E. van Vuuren, directeur ODRU en secretaris van het algemeen bestuur, via telefoonnummer 088–02205000 of via het e-mailadres van het bestuurssecretariaat (bestuurssecretariaat@odru.nl). Met vriendelijke groet, namens het algemeen bestuur van de Omgevingsdienst regio Utrecht,

G.F. Naafs voorzitter

A.E. van Vuuren secretaris

bijlage:

Begroting 2022 Eerste begrotingswijziging 2021

c.c.

Regievoerder(s)

9 van 9

1e Begrotingswijziging 2021 OMGEVINGSDIENST REGIO UTRECHT

Omgevingsdienst regio Utrecht april 2021

Eerste begrotingswijziging 2021

Colofon Titel

1e Begrotingswijziging 2021

Revisie

2

Datum

12 april 2021

Aantal Pagina’s

23

Auteurs

Omgevingsdienst regio Utrecht

Contactpersoon

P&C

ODRU

Archimedeslaan 6, 3584 BA Utrecht

Copyright

© Omgevingsdienst regio Utrecht

opgesteld door

Planning & Control

beoordeeld door

managementteam 23 februari 2021

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

besproken door

dagelijks bestuur 18 maart 2021

besproken door

algemeen bestuur 8 april 2021

vastgesteld door

algemeen bestuur 1 juli 2021

Kenmerk

INT 20.1011/3950

2 Akkoord secretaris:

Eerste begrotingswijziging 2021

Inhoudsopgave Samenvatting .................................................................................................................................... 4 1.

Inleiding ....................................................................................................................... 6

1.1

Algemeen ...................................................................................................................... 6

1.2

Leeswijzer ..................................................................................................................... 6

2.

Begrotingswijziging 2021 ........................................................................................... 7

3.

Toelichting ................................................................................................................... 8

3.1

Opdracht UVP ............................................................................................................... 8

3.2

Aanpassingen DVO ...................................................................................................... 9

3.2.1

DVO ophoging Rhenen en Veenendaal ....................................................................... 9

3.3

Overige materiële wijzigingen ..................................................................................... 10

3.4

Totaal te leveren uren begrotingswijziging ................................................................. 10

4.

Bijgestelde Begroting 2021...................................................................................... 12

BIJLAGE 1.

Bijgesteld formatie overzicht Formatieoverzicht 2021 ............................................ 14

BIJLAGE 2.

Structurele en incidentele effecten op tweede begrotingswijziging ........................ 15

BIJLAGE 3.

Begrotingswijziging 2021 per programma ............................................................... 16

BIJLAGE 4.

Geprognosticeerde balans en kengetallen ............................................................. 20

BIJLAGE 5.

Verloop bestemmingsreserve Uitvoering Koers 2015-2022 ................................... 22

BIJLAGE 6.

Overzicht DVO / UVP verhouding per gemeente.................................................... 23

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

3 Akkoord secretaris:

Eerste begrotingswijziging 2021

Samenvatting Voor u ligt de eerste begrotingswijziging 2021. In deze begrotingswijziging is de begroting 2021 verder financieel vertaald op basis van (structurele en incidentele) materiële wijzigingen. De begrotingswijziging bestaat uit drie onderdelen en heeft een negatief effect op het eerder begrote resultaat. Het uurtarief van € 95,00 is niet aangepast ten opzichte van de begroting. De structurele doorwerking van deze wijzigingen wordt meegenomen in de begroting 2022. Het betreft wijzigingen in de begroting van 2021, die het gevolg zijn van: 1. 2. 3. 4.

De afspraken met gemeenten over de UVP’s 2021 (incidenteel); Verhoging van het DVO door de gemeente Rhenen (structureel); Overige materiële wijzigingen (structureel); Doorschuiving van de budgetten van het programma Omgevingswet en het project PFAS van 2020 naar 2021.

In 2021 zal, evenals in voorgaande jaren, weer een groot aantal extra taken en projecten door de ODRU worden uitgevoerd. Inmiddels is er meer zekerheid over de omvang van deze werkzaamheden, doordat 9 van de 15 UVP’s zijn afgestemd en bevestigd. Voor de andere gemeenten hebben we uit kunnen gaan van de definitief verzonden UVP’s of de huidige DVO’s. Dit levert vanuit de UVP’s en aanvullende opdrachten 42.228 uur aan extra te leveren taken op, wat neerkomt op € 3.931.130 aan extra omzet. Om deze uren te leveren is er circa € 3.570.000 geraamd voor de externe inhuur. Tevens is ook budget opgenomen voor organisatieontwikkeling, behorend bij de acht werkplannen van de ODRU. Als gevolg van de CAO- en premiestijgingen nemen de directe personele lasten toe met € 330.500. Ook de gevolgen van de coronamaatregelen zoals die begin 2021 te overzien zijn, zijn in deze begrotingswijziging verwerkt. Het effect van corona op de bijgestelde begroting is vooral zichtbaar binnen de indirecte personele lasten. Deze nemen toe, maar hierin zit een dempend effect als gevolg van het stopzetten van de standaard reiskostenvergoeding. Daar tegenover staat dat medewerkers van de ODRU als alternatief een internetvergoeding ontvangen. Op basis van de opgedane ervaringen uit 2020 wordt geen effect verwacht van corona op de te realiseren omzet.

Wel is als gevolg van bezuinigingen bij de gemeenten rekening gehouden met minder omzet uit aanvullende uren dan in eerdere jaren. Het effect van het UVP 2021, verwachte aanvullende opdrachten, hogere directe personele lasten, corona en overige wijzigingen in de te verwachte kosten leidt per saldo tot een ophoging van de incidentele totale kosten met € 4.002.000. Per saldo heeft dit een negatief effect van € 70.870 op de incidentele begroting. De gemeenten Rhenen en Veenendaal hebben het DVO verhoogd. Voor de gemeente Veenendaal heeft dit geen effect op de bijgestelde begroting, omdat het een omzetting betreft van een eerder langdurig contract. De verhoging van het DVO van de gemeente Rhenen heeft een structureel neutraal effect op de begroting. Overige wijzigingen benutten de beschikbare structurele ruimte en komen voort uit de aanpassing van de financiering van het Geoloket, het structureel opnemen van een aanbestedingsbudget, en een structurele verhoging van de accountantskosten. Het Geoloket wordt vanaf 2021 niet langer aangeboden als product in de PDC. De werkzaamheden voor het beschikbaar stellen van informatie met betrekking tot kaarten wordt vanaf nu structureel gerekend tot overhead en vanuit het uurtarief gefinancierd. Toekomstige aanbestedingstrajecten zijn door hier structureel gelden voor te reserveren bestendig.

Tot slot is een ophoging van de structurele accountantskosten benodigd. Per saldo heeft dit een negatief effect van € 85.630 op de structurele begroting.

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

4 Akkoord secretaris:

Eerste begrotingswijziging 2021

Per saldo hebben de drie wijzigingen een negatieve invloed op het initiële resultaat, wat leidt tot een verlaging van het verwachte resultaat met € 156.500. Het resultaat uit de oorspronkelijke begroting 2021 is € 156.500. Uitgaande van de begrotingswijziging 2021 bedraagt het bijgestelde geraamde resultaat € 0. Daarmee is de bijgestelde begroting budgettair neutraal. In de begrotingswijziging 2021 is geen rekening gehouden met DVO-verlagingen door de gemeenten IJsselstein en Montfoort. Wanneer de impact hiervan duidelijk is op de begroting, volgt hierop een tweede begrotingswijziging.

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

5 Akkoord secretaris:

Eerste begrotingswijziging 2021

1.

Inleiding

Voor u ligt de eerste begrotingswijziging 2021. In deze begrotingswijziging is de begroting 2021 verder financieel vertaald, met als basis de uitvoeringsprogramma’s (UVP) en de jaarrekening 2020. 1.1

Algemeen

De begrotingswijziging 2021 dient door de leden van het algemeen bestuur (AB) van de Omgevingsdienst Regio Utrecht (ODRU) te worden vastgesteld. Uiterlijk acht weken voor de voorgenomen datum van vaststelling wordt de begroting toegezonden aan de raden van de deelnemende gemeenten. De raden kunnen binnen acht weken hun zienswijzen naar voren brengen bij het dagelijks bestuur (DB). Het DB zal de zienswijzen bij de begrotingswijziging 2021 voegen ten behoeve van de definitieve vaststelling door het AB. De planning voor de vaststelling van de eerste begrotingswijziging 2021 is als volgt: • • •

Ontwerp vaststellen door AB Zienswijze termijn gemeenteraden (8 weken) Vaststelling door AB

8 april 2021 7 juni 2021 (uiterlijk retour) 1 juli 2021

De begrotingswijziging moet uiterlijk 14 dagen na vaststelling door het AB worden toegezonden aan Gedeputeerde Staten (GS) van de provincie Utrecht. 1.2 Leeswijzer De begrotingswijziging 2021 bevat wijzigingen op de reeds vastgestelde begroting voor het jaar 2021. Per onderdeel van de wijzigingen geven we een toelichting op de financiële effecten. In de bijlage is de wijziging vertaald naar de uniforme taakvelden.

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

6 Akkoord secretaris:

Eerste begrotingswijziging 2021

2.

Begrotingswijziging 2021

In onderstaande tabel treft u de begrotingswijziging aan. Deze begrotingswijziging is opgebouwd uit de drie kolommen in onderstaande tabel, die nader worden toegelicht in het volgende hoofdstuk. De totale wijziging heeft een negatief effect op het geraamde exploitatieresultaat. In hoofdstuk vier wordt de bijgestelde begroting in beeld gebracht. Hier gaan we in op de wijzigingen op de begroting 2021.

Lasten (in euro's)

Directe personele lasten Inhuur derden

DVOverhoging RHE

UVP-uren 2021

Overige wijzigingen (GEO)

Totaal BGW 2021

330.500

50.370

50.630

3.570.000

-

-

Indirecte personele lasten

67.000

-

-

Bestuurskosten

5.000

-

-5.000

Algemene kosten

219.500

30.000

40.000

Huisvestingskosten

-50.000

-

-

Kapitaallasten

-140.000

-

-

-

-

-

4.002.000

80.370

85.630

Diversen

Totaal lasten Baten (in euro's)

DVOverhoging RHE

UVP-uren 2021

Overige wijzigingen (GEO)

431.500 3.570.000 67.000 289.500 -50.000 -140.000 4.168.000 Totaal BGW 2021

-

-

-

Baten eigenaar gemeenten UVP

3.171.130

80.370

-

Baten aanvullende opdrachten

760.000

-

-

Overige goederen en diensten

-

-

-

Huisvestingsbaten

-

-

-

Kapitaalbaten

-

-

-

Diversen

-

-

-

3.931.130

80.370

-

3.251.500 760.000 4.011.500

saldo van baten en lasten

-70.870

-

-85.630

-156.500

Incidentele lasten Uitvoering Koers

205.007

-

-

Incidentele baten Uitvoering Koers

-

-

-

Incidentele lasten PFAS

13.980

-

-

Incidentele baten PFAS

-

-

-

-218.987

-

-

205.007 13.980 -218.987

Directe personele baten

Totaal baten

Incidenteel saldo van baten en lasten Vervolg tabel op volgende pagina

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

7 Akkoord secretaris:

Eerste begrotingswijziging 2021

Geraamd saldo van baten en lasten

-289.857

-

-85.630

Toevoeging aan reserve Omgevingswet

-

-

-

Onttrekking uit reserve Omgevingswet

205.007

-

-

Toevoeging aan reserve PFAS

-

-

-

Onttrekking uit reserve PFAS

13.980

-

-

Geraamd effect op resultaat

-70.870

-

-85.630

-375.487 205.007 13.980 -156.500

TABEL 1: BEGROTINGSWIJZIGING (BGW) 2021

3.

Toelichting

Per onderdeel vanuit de begrotingswijziging (tabel 1) is in de volgende paragrafen een toelichting gegeven. De kaders uit de vastgestelde Kadernota 2021 zijn in acht genomen. Daarnaast is de inhoudelijke vertaalslag gemaakt op grond van een aantal binnen de ODRU gehanteerde uitgangspunten (bijvoorbeeld een vast percentage van de extra omzet begroten als algemene kosten). Deze werkwijze draagt bij aan een helder en duidelijk structureel en beheersbaar financieel beleid, dat de afgelopen jaren is ingezet en vastgehouden door de ODRU. De structurele doorwerking van deze wijzigingen wordt meegenomen in de begroting 2022. De volgende onderdelen zijn toegelicht: 1. De afspraken met gemeenten over de UVP’s 2021 (§3.1); 2. Verhoging van het DVO van de gemeente Rhenen (§3.2); 3. Overige materiële wijzigingen (§3.3). 3.1 Opdracht UVP Als aanvulling op de standaard DVO werkzaamheden is in 2021, evenals in voorgaande jaren, weer een groot aantal projecten gecontracteerd. Inmiddels is er meer zekerheid over de omvang van deze werkzaamheden voor 9 van de 15 gemeenten, omdat de UVP’s 2021 zijn afgestemd en bevestigd. Voor 6 gemeenten zijn de UVP’s nog niet vastgesteld en kunnen we uitgaan van de definitief verzonden UVP’s of de huidige DVO’s. Met deze informatie kan de extra verwachte omzet middels een begrotingswijziging in de begroting voor 2021 worden verwerkt.

Conform voorgaande jaren worden niet alle gecontracteerde uren meegenomen in de bijgestelde begroting. In 2021 is ervoor gekozen om voorzichtigheidshalve te rekenen met circa 90% van de extra uren in het UVP (ten opzichte van de DVO-uren). Dit is 10 procentpunt hoger dan in 2020. Ook is gerekend met 3.400 balansuren en met 8.000 uur aan aanvullende opdrachten. Het eerste aantal is gebaseerd op driekwart van de uren die op verzoek van de gemeenten zijn doorgeschoven naar 2021, deze zijn wel betaald door de gemeenten maar nog niet uitgevoerd. Het aantal aanvullende uren is gebaseerd op circa 55% van het gemiddeld gerealiseerde aantal aanvullende opdrachten van de afgelopen vijf jaar en ligt 6.000 uur lager dan de realisatie in 2020. Hierbij is rekening gehouden met minder aanvullende opdrachten als gevolg van bezuinigingen bij de gemeenten. In de praktijk ontstaan verschillen tussen de in het UVP geplande werkzaamheden en de door de gemeenten feitelijk verstrekte opdrachten. Ook kunnen opdrachten in overleg niet tot uitvoering komen. Voor de zomer en direct na de zomer wordt in samenspraak met de gemeenten een prognose voor de planning voor de rest van het jaar gemaakt. Het effect van de UVP’s 2021 (en aanvullende opdrachten) op de bijgestelde begroting 2021 bedraagt per saldo € 70.870 negatief.

Dit is de som van € 3.931.130 hogere baten en € 4.002.000 hogere lasten die hier nader worden toegelicht.

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

8 Akkoord secretaris:

Eerste begrotingswijziging 2021

Lasten Het effect van de stijging van de CAO en de hogere sociale premies (o.a. pensioenpremie) is net als voorgaande jaren ook in 2021 aanwezig. Dit geeft een hogere salarislast van € 330.500. Gezien de tijdelijkheid van de extra projecten wordt hiervoor geen extra formatie gecreëerd, maar wordt de ruimte voor inhuur voor de uitvoering en samenhangende overhead hiermee verhoogd. De lasten voor inhuur zijn met € 3.570.000 hoger geraamd. In deze stijging is rekening gehouden met de tariefontwikkeling van personeel van derden. In dit budget is ook € 485.000 opgenomen ten behoeve van interne projecten, behorend tot de acht werkplannen van de ODRU. In 2021 zet de ODRU verder vol in op het invullen van de vaste formatie, om daarmee minder afhankelijk te zijn van inhuur van personeel en kosten te kunnen drukken. De indirecte personele lasten zijn per saldo € 67.000 hoger geraamd. Dit is het gevolg van meerdere wijzigingen. Zo zijn de werving en selectiekosten verhoogd met € 43.500, zijn de opleidingskosten met € 15.000 verhoogd en zijn de kosten voor het young professionalprogramma van € 125.000 opgenomen. Wijzigingen voor de ambtsjubilea, arbokosten en kosten voor functieherwaardering leiden per saldo tot een aanpassing van € 7.000. Tegenover de ophoging van kosten staat een besparing van vergoedingen aan personeel, als gevolg van de coronacrisis.

De besparingen bedragen in totaal € 123.500. Wat per saldo resulteert in € 67.000 hogere indirecte personele lasten. De bestuurskosten nemen toe met € 5.000 als gevolg van hogere contributiekosten aan de Omgevingsdienst Nederland. De algemene kosten nemen toe met € 149.500 en € 70.000 als gevolg van respectievelijk hogere verwachte kosten voor reguliere ICT ondersteuning en kosten voor aanbestedingstrajecten in 2021. De huisvestingskosten zijn met € 50.000 naar beneden bijgesteld, terwijl de kapitaallasten worden verlaagd met € 140.000 als gevolg van lagere investeringen. Baten Met dit onderdeel vanuit de begrotingswijziging wordt de omzet € 3.931.130 hoger geraamd. Dit is het gevolg van 33.382 uur (zie tabel 2) extra vanuit de UVP´s en balansuren en 8.000 uur aan extra aanvullende omzet. Samen is dit 41.382 uur. Niet alle extra gecontracteerde UVP-uren worden opgenomen, maar 90% van de extra uren voor 2021. De 8.000 uur aan aanvullende opdrachten is gebaseerd op circa 55% van het gemiddelde gerealiseerde aantal aanvullende opdrachten over de afgelopen vijf jaar. Deze werkwijze is conform de voorzichtigheidsgedachte en het uitgangspunt benoemd in de begrotingsmethodiek. De systematiek van de begrotingswijziging draagt bij aan de financiële solide basis.

Mocht er onverhoopt minder uren worden gerealiseerd en dus minder inkomsten worden gegenereerd, dan staan daar vanuit dit voorzichtigheidsbeginsel geen uitgaven tegenover die tot een negatief resultaat kunnen leiden. In bijlage 6 is de verhouding DVO en UVP per gemeente weergegeven. 3.2

Aanpassingen DVO

3.2.1 DVO ophoging Rhenen en Veenendaal De gemeenten Rhenen en Veenendaal hebben per 1 januari 2021 hun DVO opgehoogd. De DVOophoging van Rhenen betreft 846 uur, wat gelijk is aan een omzettoename van € 80.370. De ophoging leidt tot € 50.370 hogere salarislasten en een toename van € 30.000 in de algemene lasten ter dekking van licentiekosten. Dit heeft per saldo een neutraal effect op de structurele begroting.

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

9 Akkoord secretaris:

Eerste begrotingswijziging 2021

De DVO ophoging van Veenendaal betreft een verschuiving van 700 uur van langlopende T-uren naar het DVO. Omdat de structurele begroting alle langlopende contracten bevat, heeft deze verschuiving geen effect op de bijgestelde begroting 2021. 3.3

Overige materiële wijzigingen

Overige wijzigingen benutten de beschikbare structurele ruimte en komen voort uit de aanpassing van de financiering van het Geoloket, het structureel opnemen van een aanbestedingsbudget, en een structurele verhoging van de accountantskosten. Het Geoloket wordt vanaf 2021 niet langer aangeboden als product in de PDC. De werkzaamheden voor het beschikbaar stellen van informatie met betrekking tot kaarten wordt vanaf nu structureel gerekend tot overhead en vanuit het uurtarief gefinancierd. De werkzaamheden worden uitgevoerd voor alle eigenaargemeenten. Deze verschuiving leidt tot € 50.630 hogere salarislasten bij overhead. De declarabele uren worden conform het UVP ingezet op andere taakvelden. Periodiek is het nodig dat producten en diensten die de ODRU nodig heeft voor zijn bedrijfsvoering, conform regelgeving opnieuw worden aanbesteed. Dekking hiervoor werd voorheen gezocht in de incidentele baten. Door de structurele begrotingsruimte aan te spreken is het in de toekomst structureel geborgd dat hier gelden voor beschikbaar zijn. De ophoging betreft € 40.000, voor gemiddeld twee aanbestedingstrajecten per jaar. In 2021 worden de accountantsdiensten opnieuw aanbesteed voor de accountantscontrole over 2021 en verder. Op basis van prijsstellingen en ervaringen van de afgelopen jaren, verhoogt de ODRU het structurele budget voor de accountantscontrole met € 10.000.

Eventueel meerwerk is hierin meegenomen. Overige wijzigingen op de bestuurskosten brengen een besparing van € 15.000 mee op de structurele begroting. Waarmee de bestuurskosten per saldo met € 5.000 worden verlaagd. Per saldo hebben de genoemde overige materiële wijzigingen een negatief effect van € 85.630 op de structurele begroting. 3.4 Doorschuiven kosten Omgevingswet en PFAS Als gevolg van doorloop van het programma Omgevingswet verhoogt de ODRU het budget voor 2021 met € 205.007, te financieren uit de huidige bestemmingsreserve Omgevingswet. Daarnaast loopt in 2021 het project PFAS door, waarvoor resterende gelden uit de bestemmingsreserve PFAS worden aangewend. Dit betreft een ophoging van € 13.980. Deze posten hebben geen effect op het resultaat, daar zij worden gefinancierd vanuit de bestaande bestemmingsreserves. In de tabellen is de wijziging verwerkt in de kolom ‘UVP-uren 2021’. 3.5

Totaal te leveren uren begrotingswijziging

In tabel 2 zijn de totale begrote uren over 2021 opgenomen. Hierin is de DVO-uitbreiding van de gemeenten Rhenen verwerkt en zijn de voor 2021 extra taken vanuit de UVP´s opgenomen.

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

10 Akkoord secretaris:

Eerste begrotingswijziging 2021

Begrotingswijziging 2021 Uur type / jaar DVO uren (G + T) Project uren (P) Totaal eigenaar gemeenten - (UVP) Balans uren (B) Aanvullende uren (A) Totaal

Realisatie 2020

Begroting 2021

163.698 20.740 184.439 3.554 14.116 202.108

155.049 2.723 157.772 157.772

UVP uren 2021 9.105

Uitbreiding DVO RHE 846

20.877

-

29.982

846

3.400

-

8.000 41.382

846

Totaal Bijgestelde BGW begroting 2021 2021 9.951 165.000 20.877 23.600 30.828 188.600 3.400 3.400 8.000 8.000 42.228 200.000

TABEL 2:TOTAAL AF TE NEMEN UREN O.B.V. DE BIJGESTELDE BEGROTING 2021

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

11 Akkoord secretaris:

Eerste begrotingswijziging 2021

4.

Bijgestelde Begroting 2021

In tabel 3 staat het overzicht van de bijgestelde begroting 2021. In totaal nemen de baten toe met een bedrag van € 4.011.500 en de lasten met € 4.168.000. De bijgestelde begroting is met een saldo van baten en lasten van € 0 budgettair neutraal. De wijzigingen in deze begroting zijn deels structureel en deels incidenteel van aard, zoals toegelicht. De BBV richtlijnen schrijven voor dat deze structurele en incidentele wijzigingen inzichtelijk worden gemaakt. Wij hebben hiervoor in bijlage 2 een tabel opgenomen met de wijzigingen die structureel dan wel een incidenteel effect hebben op de begroting. De structurele effecten worden ook verwerkt in de begroting 2022. Begrotings wijziging 2021 431.500 3.570.000 67.000 289.500 -50.000 -140.000 4.168.000

Bijgestelde begroting 2021 12.326.000 3.610.000 803.500 91.000 1.539.500 620.000 221.000 5.000 19.216.000

Begroting 2021

Begrotings wijziging 2021

105.000 14.988.500 110.000 1.000 15.204.500

3.251.500 760.000 4.011.500

Bijgestelde begroting 2021 105.000 18.240.000 760.000 110.000 1.000 19.216.000

156.500

-156.500

0

Incidentele lasten Uitvoering Koers Incidentele baten Uitvoering Koers Incidentele lasten PFAS Incidentele baten PFAS Incidenteel saldo van baten en lasten

109.600 -109.600

205.007 13.980 -218.987

314.607 13.980 -

Geraamd saldo van baten en lasten Toevoeging aan reserve Omgevingswet Onttrekking uit reserve Omgevingswet Toevoeging aan reserve PFAS Onttrekking uit reserve PFAS Geraamd resultaat

46.900 109.600 156.500

-375.487 205.007 13.980 -156.500

-328.587 314.607 13.980 0

Lasten (in euro's)

Directe personele lasten Inhuur derden Indirecte personele lasten Bestuurskosten Algemene kosten Huisvestingskosten Kapitaallasten Diversen Totaal lasten Baten (in euro's)

Directe personele baten Baten eigenaar gemeenten UVP Baten aanvullende opdrachten Overige goederen en diensten Huisvestingsbaten Kapitaalbaten Diversen Totaal baten

saldo van baten en lasten

Begroting 2021 11.894.500 40.000 736.500 91.000 1.250.000 670.000 361.000 5.000 15.048.000

Vervolg tabel op volgende pagina

-328.587

TABEL 3: BIJGESTELDE BEGROTING 2021

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

12 Akkoord secretaris:

Eerste begrotingswijziging 2021

De ODRU is verplicht om conform het BBV een uitsplitsing naar uniforme taakvelden op te stellen. Deze programma’s zijn zodanig in de begroting onderscheiden dat gemeenten de bijbehorende taken met baten en lasten kunnen aggregeren in hun eigen begroting. In het gewijzigde BBV worden baten en lasten van overhead niet meer onder de afzonderlijke beleidsprogramma’s geregistreerd, maar centraal onder een afzonderlijk taakveld. In deze begrotingswijziging zijn de wijzigingen ook vertaald naar deze programma’s, conform de richtlijnen uit de notitie overhead van de Commissie BBV. Wij onderkennen vier taakvelden waarin we de baten en lasten kunnen verdelen. Dit zijn:    

Volksgezondheid & Milieu (V&M); hieronder vallen alle taken op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving op het gebied van milieu en de adviestaken Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Stedelijke Vernieuwing (VHROSV); hieronder vallen alle bouwtaken en advisering op het gebied van RO Onderwijs; hieronder vallen de taken op het gebied van Natuur- en Milieu Educatie (NDC) Overhead; hieronder vallen de werkzaamheden en lasten met betrekking tot de overhead. In 2021 vormen de ontwikkeling van de koers, en de voorbereiding/implementatie van de omgevingswet een belangrijk onderdeel van de overheadkosten.

Per programma is de wijziging op de begroting opgenomen in bijlage 3. Het totaaloverzicht van de bijgestelde begroting is als volgt. Overzicht van baten en lasten bijgestelde begroting 2021 (per programma in euro's)

V&M (Milieu taken) VHROSV (Bouwen en RO) Onderwijs (Natuur- en Milieu Educatie) Overhead Algemene dekkingsmiddelen Onvoorzien Geraamd saldo van baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves per programma Geraamd resultaat

Baten

Lasten

Saldo

14.872.909 3.461.859 881.233 19.216.000

9.918.900 2.323.834 843.766 6.453.087 5.000 19.544.587

4.954.009 1.138.025 37.467 -6.453.087 -5.000 -328.587

-

-

328.587 0

* INCLUSIEF LASTEN UITVOERING KOERS TABEL 4: BIJGESTELDE BEGROTING PER PROGRAMMA

Balans Deze begrotingswijziging heeft een verandering in de balans tot gevolg. In bijlage 4 is de geprognosticeerde balans op basis van de bijgestelde begroting 2021 weergegeven. De voorgeschreven kengetallen zijn ook in bijlage 4 opgenomen.

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

13 Akkoord secretaris:

Eerste begrotingswijziging 2021

BIJLAGE 1. Bijgesteld formatie overzicht Formatieoverzicht 2021 De totale formatie stijgt van 147,68 fte naar 148,95 fte. De wijziging komt voort uit de DVO-uitbreiding door de gemeente Rhenen en de verschuiving van het Geoloket van uitvoering naar overhead. Dit laatste leidt tot een verhoging van het formatieoverzicht, doordat de declarabele uren op andere taakvelden worden ingezet.

Formatieoverzicht BGW 2021 (in fte's)

Vastgestelde formatie (01-01-

BGW 2021

2021)

Totale formatie 2021

Directie en controller Totaal managementteam Bestuurondersteuning Human Resources Communicatie Planning & Control Bedrijfsbureau Bedrijfsbureau – uitvoering Totaal Staf en ondersteuning Relatiemanagement Integraal Toezicht & Handhaving Beleid & Vergunningen Expertise & Advies Bedrijfsbureau – uitvoering Totaal Uitvoering

6,40 6,40 3,22 2,56 1,50 3,89 20,89 -6,75 25,31 2,85 36,80 40,89 28,68 6,75 115,97

0,65 0,65 0,40 0,52 0,35 -0,65 0,62

6,40 6,40 3,22 2,56 1,50 3,89 20,89 -6,10 25,96 2,85 37,20 41,41 29,03 6,10 116,59

Totaal ODRU

147,68

1,27

148,95

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

14 Akkoord secretaris:

Eerste begrotingswijziging 2021

BIJLAGE 2. Structurele en incidentele effecten op tweede begrotingswijziging In de begrotingswijziging doen zich structurele en incidentele wijzigingen voor. De structurele wijzigingen hebben ook effect op de meerjarenbegroting en worden als zodanig verwerkt in de begroting 2022 en de jaren daarna. Met de structurele wijziging worden de baten en lasten bedoeld die voor onbepaalde tijd effect hebben op de begroting. Een wijziging met een eindigend karakter wordt als incidenteel aangemerkt. In onderstaande tabel is de begrotingswijziging vertaald naar de structurele en incidentele wijzigingen. Begroting 2021

Begrotings wijziging 2021

Bijgestelde begroting 2021

15.048.000 15.204.500

166.000 80.370

15.214.000 15.284.870

156.500

-85.630

70.870

Begroting 2021

Begrotings wijziging 2021

Bijgestelde begroting 2021

-

4.002.000 3.931.130

4.002.000 3.931.130

Incidenteel saldo van baten en lasten

-

-70.870

-70.870

Incidentele lasten Uitvoering koers Incidentele lasten PFAS

-109.600 -

-205.007 -13.980

-314.607 -13.980

Geraamd saldo van baten en lasten Toevoeging aan reserve Omgevingswet Onttrekking uit reserve Omgevingswet Toevoeging aan reserve PFAS Onttrekking uit reserve PFAS Geraamd resultaat

46.900 109.600 156.500

-375.487 205.007 13.980 -156.500

-328.587 314.607 13.980 0

Structureel Totaal Lasten Totaal Baten Structureel saldo van baten en lasten Incidenteel Totaal lasten Totaal baten

De afspraken met de gemeenten over de UVP’s 2021 (§3.1), zijn volledig incidenteel van aard. De aanpassingen van de DVO’s en formatie aanpassingen zijn structureel van aard (§3.2). Ook de overige materiële wijzigingen die zijn opgenomen hebben een structureel karakter (§3.3).

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

15 Akkoord secretaris:

Eerste begrotingswijziging 2021

BIJLAGE 3. Begrotingswijziging 2021 per programma V&M (Milieu taken) Lasten (in euro's)

Directe personeelskosten Inhuur derden Indirecte personele lasten Bestuurskosten Algemene kosten Huisvestingskosten Kapitaallasten Diversen Totaal lasten Baten (in euro's)

Begroting 2021

Begrotingswijziging 2021

7.130.000 332.200 7.462.200 Begroting 2021

57.667 2.342.033 57.000 2.456.700 Begrotingswijziging 2021

Bijgestelde begroting 2021 7.187.667 2.342.033 389.200 9.918.900 Bijgestelde begroting 2021

Directe personele baten Baten eigenaar gemeenten UVP Baten aanvullende opdrachten Overige goederen en diensten Huisvestingsbaten Kapitaalbaten Diversen Totaal baten

105.000 11.676.500 60.000 11.841.500

2.281.529 749.880 3.031.409

105.000 13.958.029 749.880 60.000 14.872.909

Structureel saldo van baten en lasten

4.379.300

574.709

4.954.009

-

-

-

Geraamde saldo van baten en lasten Toevoeging aan reserve Omgevingswet Onttrekking uit reserve Omgevingswet Toevoeging aan reserve PFAS Onttrekking uit reserve PFAS

4.379.300 -

574.709 -

4.954.009 -

Geraamd gerealiseerd resultaat

4.379.300

574.709

4.954.009

Incidentele lasten Uitvoering Koers Incidentele baten Uitvoering Koers Incidentele lasten PFAS Incidentele baten PFAS Incidenteel saldo van baten en lasten

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

16 Akkoord secretaris:

Eerste begrotingswijziging 2021

VHROSV (Bouwen & RO) Lasten (in euro's)

Directe personeelskosten Inhuur derden Indirecte personele lasten Bestuurskosten Algemene kosten Huisvestingskosten Kapitaallasten Diversen Totaal lasten Baten (in euro's)

Begroting 2021

Begrotingswijziging 2021

1.574.500 67.500 1.642.000 Begroting 2021

82.392 616.442 -17.000 681.834 Begrotingswijziging 2021

Bijgestelde begroting 2021 1.656.892 616.442 50.500 2.323.834 Bijgestelde begroting 2021

Directe personele baten Baten eigenaar gemeenten UVP Baten aanvullende opdrachten Overige goederen en diensten Huisvestingsbaten Kapitaalbaten Diversen Totaal baten

2.648.500 2.648.500

813.359 813.359

3.461.859 3.461.859

Structureel saldo van baten en lasten

1.006.500

131.525

1.138.025

Incidentele lasten Uitvoering Koers Incidentele baten Uitvoering Koers Incidentele lasten PFAS Incidentele baten PFAS Incidenteel saldo van baten en lasten

-

-

-

Geraamde saldo van baten en lasten Toevoeging aan reserve Omgevingswet Onttrekking uit reserve Omgevingswet Toevoeging aan reserve PFAS Onttrekking uit reserve PFAS

1.006.500 -

131.525 -

1.138.025 -

Geraamd gerealiseerd resultaat

1.006.500

131.525

1.138.025

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

17 Akkoord secretaris:

Eerste begrotingswijziging 2021

Onderwijs (NDC) Lasten (in euro's)

Directe personeelskosten Inhuur derden Indirecte personele lasten Bestuurskosten Algemene kosten Huisvestingskosten Kapitaallasten Diversen Totaal lasten Baten (in euro's)

Begroting 2021

Begrotingswijziging 2021

458.500 29.800 67.000 58.500 5.000 618.800 Begroting 2021

106.441 126.525 -5.500 2.500 -5.000 224.966 Begrotingswijziging 2021

Bijgestelde begroting 2021 564.941 126.525 24.300 69.500 58.500 843.766 Bijgestelde begroting 2021

Directe personele baten Baten eigenaar gemeenten UVP Baten aanvullende opdrachten Overige goederen en diensten Huisvestingsbaten Kapitaalbaten Diversen Totaal baten

663.500 50.000 1.000 714.500

156.613 10.120 166.733

820.113 10.120 50.000 1.000 881.233

Structureel saldo van baten en lasten

95.700

-58.233

37.467

Incidentele lasten Uitvoering Koers Incidentele baten Uitvoering Koers Incidentele lasten PFAS Incidentele baten PFAS Incidenteel saldo van baten en lasten

-

-

-

Geraamde saldo van baten en lasten Toevoeging aan reserve Omgevingswet Onttrekking uit reserve Omgevingswet Toevoeging aan reserve PFAS Onttrekking uit reserve PFAS

95.700 -

-58.233 -

37.467 -

Geraamd gerealiseerd resultaat

95.700

-58.233

37.467

Omgevingsdienst regio Utrecht Akkoord voorzitter:

18 Akkoord secretaris:

Eerste begrotingswijziging 2021

Overhead Lasten (in euro's)

Directe personeelskosten Inhuur derden Indirecte personele lasten Bestuurskosten Algemene kosten Huisvestingskosten Kapitaallasten Diversen Totaal lasten Baten (in euro's)

Directe personele baten Baten eigenaar gemeenten UVP Baten aanvullende opdrachten Overige goederen en diensten Huisvestingsbaten Kapitaalbaten Diversen Totaal baten

Begroting 2021

Begrotingswijziging 2021

2.731.500 40.000 307.000 91.000 1.183.000 611.500 356.000 5.000 5.325.000 Begroting 2021