23RV054# rv Begroting 2024

RAADSVOORSTEL Begroting 2024

Portefeuillehouder

W.J. van Dijk

Ontvangst griffie

21 sepember 2023

Opsteller

Ronde Tafel

10 oktober 2023

Zaak/stuknummer

P. Deijns 254011

Debat

24 oktober 2023

Besluit college

23RV054#

Raadsvergadering

07 november 2023

Onderwerp Begroting 2024

Doel van het voorstel Het doel van dit voorstel is te komen tot een heldere kaderstelling voor de uitvoering van het gemeentelijk beleid in 2024. Dit wordt bereikt door het vaststellen van de begroting 2024 en de bijbehorende aanvullende besluiten.

Voorgesteld besluit Voorstel 1. De begroting 2024 vast te stellen en daarmee de budgetten per programma en de geplande investeringen 2024 te autoriseren. 2. Akkoord te gaan met het inhoudelijk en financieel perspectief en bijbehorende voorstellen conform tabel 2 in dit raadsvoorstel: a. Akkoord te gaan met de meldingen Kadernota 2024 & nakomende meldingen Begroting 2024 (zoals opgenomen in bijlage 2) b. Akkoord te gaan met de financieel technische maatregelen Begroting 2024 (zoals opgenomen in bijlage 3) c. Akkoord te gaan met de beleidskeuzes Begroting 2024 (zoals opgenomen in bijlage 4) d. Kennis te nemen van de structurele uitkomsten van de 2e Bestuursrapportage 2023 (zoals opgenomen in 23RV060#) 3. De bij dit raadsvoorstel behorende begrotingswijziging 2024001 vast te stellen. 4. In te stemmen met de publiekrechtelijke tarieven 2024 en daartoe de volgende stukken vast te stellen: a. Verordening op de heffing en de invordering van de afvalstoffenheffing 2024 (incl. tarieventabel) b. Verordening op de heffing en de invordering van rioolheffing 2024 c. Verordening op de heffing en de invordering van precariobelasting 2024 d. Verordening op de heffing en de invordering van parkeerbelasting 2024 e. Besluit naheffingsaanslag parkeerbelastingen 2024 f. Verordening op de heffing en de invordering van toeristenbelasting 2024 g.

Verordening op de heffing en de invordering van marktgelden 2024 h. Verordening op de heffing en de invordering van reclamebelasting 2024 (incl. kaart belastinggebied) i. Verordening op de heffing en invordering van Begraaf- en Crematierechten 2024 Besluit Raad 07 november 2023:

Pagina 1 van 10

VERDIEPING Inleiding Voor u ligt de Meerjarenbegroting 2024-2027 van de gemeente Zeist. In lijn met het coalitieakkoord ‘Samen bouwen aan een mooi en duurzaam Zeist’ hebben wij afgelopen periode nadrukkelijk aandacht gehad voor de noodzaak van een goede sociale basis, duurzaamheid en het samenspel tussen inwoners, organisaties en de overheid. De kernwaarden ‘menselijkheid en openheid’, ‘stabiliteit en realisme’, ‘denken en doen’, zijn daarbij leidend geweest voor ons handelen. Deze intentie is ook terug te zien in deze begroting. Het was dit keer een grotere uitdaging dan gebruikelijk om de meerjarenbegroting sluitend te krijgen. Ook de gemeente Zeist heeft te maken met forse prijsstijgingen; van stijgende bouwprijzen tot hogere kosten in het sociaal domein als gevolg van nieuwe cao’s in de zorg. Wij hebben bovendien in toenemende mate te maken met wisselvalligheid rond uitkeringen uit onze grootste inkomstenpost, het Gemeentefonds. Steeds vaker krijgen gemeenten incidentele middelen (SPUK’s) in plaats van stabiele uitkeringen van het Rijk. Dit maakt sturen op de langere termijn complex. Regie houden Als gemeente stellen wij ons niet afwachtend op, maar willen wij zelf de regie behouden. Onderdeel van ons robuuste financiële beleid is de Nota Stabiliteitscriteria 2021-2024 (RIB 20.170).

Deze nota geeft handvatten om zicht te houden op financiële ontwikkelingen en schrijft de volgende spelregels voor om tot een sluitende meerjarenbegroting te komen: Maatregelen moeten in de volgende volgorde worden genomen: 1. Waar mogelijk nemen wij financieel technische maatregelen. 2. Door verdere innovatie gaan wij na of efficiency mogelijk is (hier staat veelal eerst een incidentele investering tegenover). 3. Wij heroverwegen beleid. 4. Wij schrappen formatie als: a. er taken geschrapt worden, b. efficiency wordt doorgevoerd, c. werkzaamheden worden ondergebracht in samenwerkingsverbanden, d. taken worden uitbesteed. 5. De laatste stap om tot een sluitend meerjarenperspectief te komen is lastenverzwaring. Aan de hand van deze stappen zijn wij tot het hierna beschreven voorstel gekomen, met maatregelen die de samenleving zo min mogelijk raken. Door een combinatie van financieel technische maatregelen, scherpe keuzes voor de inzet van budgetten en verwachtte effecten van lopende programma’s zoals Sociaal in Balans, kunnen wij u een sluitende begroting voor het jaar 2024 aanbieden. Samen met andere gemeenten willen wij daarnaast het Rijk blijven bemoedigen om de huidige financiële situatie te verbeteren.

Accenten Ondanks actuele financiële ontwikkelingen en onzekerheden leggen wij ook in deze begroting, belangrijke accenten op de thema’s armoede, jeugd, veiligheid, economie en duurzaamheid. Armoede Veel mensen hebben moeite om hun vaste lasten of om de boodschappen te betalen. Landelijk is een toename te zien van huishoudens met een inkomen onder het bestaansminimum. Het versterken van financiële bestaanszekerheid vraagt een structurele aanpak, met investeringen die impact teweegbrengen op de langere termijn. Bijvoorbeeld blijvende inzet voor het Jeugdfonds Sport & Cultuur, zodat ook kinderen die opgroeien in armere gezinnen de mogelijkheid hebben om deel te nemen aan cultuuractiviteiten en om hun zwemdiploma te behalen. Wij zetten daarom in op langdurige samenwerkingsrelaties met maatschappelijke partners en het versterken of uitbreiden van ondersteuning, onder meer voor acties rond energiearmoede samen met Mijn Groene Huis en woningcorporaties, ondersteuning van Stichting Leerkansen, de kledingpas en aandacht van de RSD voor preventie en nazorg rondom schulden.

Pagina 2 van 10

Jeugdzorg Net als in veel andere gemeenten staat ook in Zeist het budget voor jeugdhulp onder druk. Dit komt onder andere door forse prijsstijgingen en wijzigingen in landelijke tariefstellingen. De ingezette beweging willen wij echter voortzetten. Wij willen zorgdragen voor goede, hoog specialistische jeugdhulp zo thuis als mogelijk voor de kinderen en gezinnen die deze hulp het hardst nodig hebben. Tegelijkertijd zetten wij in op preventie, bijvoorbeeld door de aanwezigheid van jongerenwerkers op scholen en met activiteiten in de buurt georganiseerd door Sportief Zeist en Meander Omnium. Met het programma ‘Sociaal in Balans’ geven wij de transformaties in het sociaal domein verder vorm en voorzien wij deze continu van brandstof. Inzet van het programma is om gelijk passende hulp te bieden, zo kort als mogelijk maar zo lang als nodig. Daarbij wordt ook bekeken óf professionele hulp wel nodig is en zo ja of het de gemeente is die deze hulp moet financieren. Op deze manier wordt de komende jaren verder gewerkt aan minder hoge kosten voor niet noodzakelijke duurdere zorg. Wij verwachten de eerste resultaten de komende jaren ook zichtbaar te kunnen maken. Veiligheid Op het gebied van veiligheid is 2024 het eerste uitvoeringsjaar van het Integraal Veiligheids Plan (IVP) 2024-2027.

Dit plan is opgesteld na consultatie van inwoners en raadpleging van regionale en landelijke ontwikkelingen. Het is gemaakt in samenwerking met diverse lokale veiligheidspartners en buurgemeenten. Speerpunten zijn ondermijning, maatschappelijke onrust, verbinding, digitale veiligheid en cybercriminaliteit. Speciale thema’s zijn zorg en veiligheid en veiligheid in de wijk. In het actieplan van het begrotingsjaar zijn sleutelwaarden: samen, preventie en maatwerk. Met de resultaten daarvan zetten we ons in voor een tijdige, snellere en effectievere interventie. Economie Eerder dit jaar heeft de Europese Commissie onze regio aangewezen als de meest competitieve regio in Europa. De regio Utrecht, waar Zeist een belangrijk onderdeel van vormt, zit boordevol innovatie, talent en ondernemerskracht. Wij zijn trots op onze ondernemers, die niet alleen voor werkgelegenheid zorgen, maar op uiteenlopende manieren maatschappelijke bijdragen leveren. Als gemeente trekken wij samen met ondernemers op bij het realiseren van ambities op het vlak van duurzaamheid, toekomstbestendige bedrijfsterreinen en een aantrekkelijk centrum van Zeist. Meer concreet zien we dat vooral ICT-bedrijven en bedrijven op het vlak van lifesciences & health zich steeds vaker in Zeist vestigen.

Dit wordt de komende jaren verder versterkt met de herontwikkeling van de voormalige TNO-vestiging naar een campus die in ieder opzicht nauw verbonden zal zijn met het Utrecht Science Park. En in het centrum van Zeist zien we dankzij creatieve ondernemers een bloeiende en bruisende Slotlaan waar nauwelijks nog sprake is van leegstand.

Duurzaamheid De gevolgen van klimaatverandering worden steeds zichtbaarder, ook in onze gemeente. Er zijn echter ook hoopvolle ontwikkelingen, bij inwoners, bij bedrijven en maatschappelijke organisaties. Initiatieven verspreiden zich over onze hele gemeente, of het nu gaat om isoleren, kleine collectieve warmtevoorzieningen, het klimaatbestendig maken van tuinen of het opwekken van energie. Onze inwoners inspireren elkaar om stappen te zetten in het verduurzamen van hun woning, bedrijf en omgeving. Die beweging van onderop blijven wij ondersteunen. We volgen zo een stabiel en realistisch pad van verduurzaming voor onze inwoners. Als gemeente geven wij zelf ook het goede voorbeeld en vragen meer van onszelf en ontwikkelaars dan de minimumeisen. Bij infraprojecten waar veel extra groen wordt toegevoegd en water opgevangen wordt, realiseren we bloemrijke bermen en gazons voor meer biodiversiteit. Zo pakken we samen door voor het klimaat. Doorontwikkeling begroting Wij blijven onze begroting, net als afgelopen jaren, door ontwikkelen. Zo zijn er dit jaar paragrafen over duurzaamheid en open overheid toegevoegd vanuit het doel om deze belangrijke thema’s goed te agenderen.

Pagina 3 van 10

ARGUMENTEN VOOR EN TEGEN Hieronder wordt per voorstel een toelichting gegeven. Op sommige punten wordt voor verdere informatie verwezen naar de bijlagen. Beslispunt 1: De begroting 2024 vast te stellen en daarmee de budgetten per programma en de geplande investeringen 2024 te autoriseren. De begroting 2024 is opgesteld op basis van de vastgestelde uitgangspunten van de kadernota 2024 met het uitwerken van bestaand beleid en het indexeren van budgetten. Voor een aantal kostencategorieën geldt dat ze jaarlijks opnieuw worden berekend. Dit betreft onder andere de kapitaallasten, de huuropbrengsten en de financieringskosten en –baten. Zoals wettelijk verplicht, is de uitkomst van de meicirculaire in deze begroting verwerkt. Dit leidt tot een volgend (primitief) meerjarenperspectief. Tabel 1

Saldo primitieve begroting 2024

2024 -7.806

2025 -7.089

bedragen x € 1.000 2026 2027 -6.117 -6.303

Het meerjarige begrotingssaldo (primitieve begroting) wordt in bijlage 1 toegelicht. Vanuit de kennis die we nu hebben betreft dit een reële begroting. Dit neemt niet weg dat er gedurende het jaar 2024 budgetten bijgesteld zullen worden omdat de realiteit anders zal zijn dan nu ingeschat. Net als vorig jaar wordt het boekwerk niet meer door een vormgever opgemaakt en wordt het boekwerk de raad als pdf aangeboden. Beslispunt 2: Akkoord te gaan met het inhoudelijk en financieel perspectief en bijbehorende voorstellen om de begroting sluitend te krijgen, conform tabel 2 in dit raadsvoorstel: Allereerst nemen we u kort mee in het meerjarenperspectief (tabel 2), waarna we de voorstellen verder specificeren. Het meerjarenperspectief 2024-2027 Tabel 2

Saldo primitieve begroting 2024

2024 -7.806

bedragen x € 1.000 2025 2026 2027 -7.089 -6.117 -6.303

2a 2b 2c 2d

-1.366 6.737 2.309 126

-1.759 6.118 1.825 905

-

-

Meldingen Kadernota 2024 & Begroting 2024 Financieel (technische) maatregelen Beleidskeuzes Structurele effecten 2e Bestuursrapportage ‘23

Meerjarenperspectief 2024-2027

-2.193 5.647 1.795 957

-2.956 4.231 1.320 879

89

-2.829

2a. Akkoord te gaan met de meldingen Kadernota 2024 & nakomende meldingen Begroting 2024 (zoals opgenomen in bijlage 2) Op basis van de inventarisatie bij de Kadernota 2024 en ontwikkelingen na vaststelling van de Kadernota 2024 wordt er voorgesteld om diverse onderdelen aan de Begroting 2024 toe te voegen. Deze onderdelen vallen uiteen in de categorieën “wettelijke ontwikkelingen”, “overige ontwikkelingen” en “wensen nieuw beleid”. In bijlage 2 van dit raadsvoorstel worden de meldingen inhoudelijk toegelicht. Onderstaand een totaaltelling van deze voorstellen.

Pagina 4 van 10

Tabel 3 Meldingen Kadernota 2024 & Nakomende meldingen Begroting 2024 2024 2025

bedragen x € 1.000 2026 2027

Uitwerking meldingen Kadenota 2024 - Wettelijke ontwikkelingen - Overige ontwikkelingen - Wensen nieuw beleid

-950 -784 -166

-1.057 -991 -66

-856 -790 -66

-869 -803 -66

Nakomende meldingen Begroting 2024 - Wettelijke ontwikkelingen - Overige ontwikkelingen - Wensen nieuw beleid

-416 474 -890 -

-702 143 -845 -

-1.337 -546 -791 -

-2.087 -1.296 -791 -

(Sub)Totaal

-1.366

-1.759

-2.193

-2.956

2b. Akkoord te gaan met de financieel technische maatregelen Begroting 2024 (zoals opgenomen in bijlage 3) Om tot een sluitend meerjarenperspectief te komen worden conform de stappen uit de Nota Stabiliteitscriteria 2021-2024 (RIB 20.170) financieel (technische) maatregelen voorgesteld. Deze maatregelen worden in bijlage 3 van dit raadsvoorstel uitgewerkt en toegelicht. Tabel 4 Financieel (technische) maatregelen

bedragen x € 1.000 2026 2027

2024

2025

Financieel effect maatregelen

6.737

6.118

5.647

4.231

(Sub)Totaal

6.737

6.118

5.647

4.231

2c. Akkoord te gaan met de beleidskeuzes Begroting 2024 (zoals opgenomen in bijlage 4) In aanvulling op de financieel (technische) maatregelen worden, eveneens conform de stappen uit de Nota Stabiliteitscriteria 2021-2024 (RIB 20.170) enkele beleidskeuzes voorgesteld. Deze beleidskeuzes worden in bijlage 4 van dit raadsvoorstel verder toegelicht. Tabel 5 Beleidskeuzes 2024

2025

bedragen x € 1.000 2026 2027

Financieel effect maatregelen

2.309

1.825

1.795

1.320

(Sub)Totaal

2.309

1.825

1.795

1.320

2d Kennis te nemen van de structurele uitkomsten van de 2e Bestuursrapportage 2023 (zoals opgenomen in RV##) De 2e Bestuursrapportage 2023 (23RV060#) kent diverse financiële meldingen met structurele effecten. Deze 2e Bestuursrapportage 2023 wordt via een separaat raadsvoorstel, eveneens op 7 november 2023, aan de raad te besluitvorming voorgelegd. In het daarbij horende boekwerk worden de diverse meldingen verder toegelicht. In het meerjarenperspectief van de Begroting 2024 houden we rekening met de structurele uitkomsten hiervan.

Pagina 5 van 10

Tabel 6 2e Bestuursrapportage 2023

bedragen x € 1.000 2026 2027

2024

2025

Structurele effecten meldingen

126

905

957

879

(Sub)Totaal

126

905

957

879

Beslispunt 3: De bij dit raadsvoorstel behorende begrotingswijziging 2024001 vast te stellen. In deze begrotingswijziging (bijlage 8) zijn de financiële effecten verwerkt van voorstellen onder beslispunten 2 (a t/m c). Beslispunt 4: In te stemmen met de publiekrechtelijke tarieven 2024 en daartoe de volgende stukken vast te stellen: a. Verordening op de heffing en de invordering van de afvalstoffenheffing 2024 (incl. tarieventabel) b. Verordening op de heffing en de invordering van rioolheffing 2024 c. Verordening op de heffing en de invordering van precariobelasting 2024 d. Verordening op de heffing en de invordering van parkeerbelasting 2024 e. Besluit naheffingsaanslag parkeerbelastingen 2024 f. Verordening op de heffing en de invordering van toeristenbelasting 2024 g. Verordening op de heffing en de invordering van marktgelden 2024 h. Verordening op de heffing en de invordering van reclamebelasting 2024 (incl. kaart belastinggebied) i. Verordening op de heffing en invordering van Begraaf- en Crematierechten 2024 Alle bovengenoemde stukken zijn terug te vinden in bijlage 7. De Legesverordening 2024 volgt dit jaar zijn eigen route en wordt doormiddel van een separaat voorstel, in de raadsvergadering van 12 december 2023, aan de raad voorgelegd. In dit raadsvoorstel zal de wens van de raad om onze leges 100% kostendekkend te maken verder uit worden gewerkt.

Daarbij zal er wel oog zijn voor het maatschappelijk karakter van de leges titel 1 en 3. Leges titels 2 zullen volgens de kaders van de omgevingswet in worden gericht. De privaatrechtelijke tarieven worden doormiddel van bijlage 6 ter kennisgeving met de raad gedeeld. TOELICHTING Stabiliteitscriteria Op 8 juli 2021 heeft uw raad ingestemd met de nota stabiliteitscriteria en het bijhorende dashboard. Hiermee heeft u een instrument in handen waarmee u de financiële staat van onze gemeente kunt volgen. Zoals afgesproken zijn er twee momenten waarop we de actualiteit van het dashboard in beeld brengen, te weten bij de begroting en bij de jaarrekening. Bij dit raadsvoorstel treft u in bijlage 5 het geactualiseerde dashboard aan. Hierin zijn naast de vastgestelde signaalwaarden ook de werkelijke waarden van de diverse criteria weergegeven. De criteria: - Begrotingsresultaat versus jaarrekeningresultaat; - Garanties en borgstellingen; - Rentemix langlopende leningen; - Kapitaallasten als % van de totale lasten; - Personeelslasten als % van de totale lasten; - Subsidielasten als % van de totale lasten worden pas bij de jaarrekening weer geactualiseerd. De bovenstaande criteria zijn om deze reden met de begroting 2024 niet meegenomen in het dashboard. De meeste criteria blijven onder de vastgestelde signaalwaarde en voldoen daarmee aan uw kader.

Bij een aantal criteria willen we graag een extra duiding meegeven omdat deze afwijken van de signaalwaarde of ten positieve zijn veranderd ten opzichte van het dashboard bij de jaarrekening 2022.

Pagina 6 van 10

• De weerstandsratio is ten opzichte van de jaarrekening 2022 gestegen van 0,81 naar 1,58. Bij de jaarrekening 2022 is namelijk een amendement aangenomen om de reserve weerstandsvermogen aan te vullen tot een ratio van 1,5. Hiertoe is € 5.243.163 gedoteerd aan deze reserve. Met een ratio van 1,58 scoren we nu ‘ruim voldoende’ en is de reserve weerstandsvermogen ruim voldoende qua omvang gezien ons risicoprofiel. • Met ingang van de begroting 2021 is de stelpost onvoorzien bijgesteld naar 3 euro per inwoner, bij iedere extra mutatie van 1.000 inwoners wordt het bedrag aangepast. Op dit moment komt de stelpost net onder het bedrag van € 3 per inwoner op € 2,97. In vergelijking met andere gemeenten hanteren we een grotere marge voor onvoorzien. Dit komt de robuustheid van onze begroting ten goede. Het niet benutte deel van de stelpost komt aan het eind van het jaar ten gunste van de reserve weerstandsvermogen. • De algemene reserve per inwoner is ten opzichte van de jaarrekening 2022 verder afgenomen. Bij de jaarrekening 2022 bedroeg de algemene reserve per inwoner € 587. Hiermee zaten we net onder de signaalwaarde van € 600. Het college heeft daarom bij de resultaatbestemming het voorstel gedaan om de algemene reserve met € 874.645 aan te vullen om hiermee de algemene reserve per inwoner op de signaalwaarde van € 600 te krijgen.

Bij de begroting 2024 komt de algemene reserve per inwoner met € 567 opnieuw onder de signaalwaarde. Dit komt omdat in 2023 ruim 2,5 mln. aan de algemene reserve onttrokken is om de begroting sluitend te maken. Als de reserve weerstandsvermogen echter wordt meegerekend zit dit bedrag op € 728 per inwoner. • Meerjarenbegroting structureel en reëel in evenwicht. De begroting is voor 2026 niet sluitend op basis van het primitieve begrotingssaldo zoals in het boekwerk wordt gepresenteerd. Bij het raadsvoorstel zijn voorstellen opgenomen om hier stappen in te zetten waarbij ook de oproep van de VNG afgewogen wordt om zichtbaar te maken wanneer de begroting niet sluitend is. • Vijfjarentermijn onderhoudsplannen. Na 2021 zijn er geen nieuwe onderhoudsplannen meer vastgesteld. Voor het bomenbeheersplan is in 2023 een evaluatie aangeboden waarop besloten is geen nieuw onderhoudsbeheerplan op te stellen. Er blijft een flinke slag nodig om op diverse onderdelen een geactualiseerd onderhoudsplan vast te laten stellen. De afgelopen periode is hard gewerkt aan de actualisatie van onderhoudsplannen. Voor vijf onderhoudsplannen is de verwachting dat deze in 2024 aan uw raad worden aangeboden ter vaststelling. • Taakstellingen in de begroting. Met de eerste bestuursrapportage 2023 is besloten de taakstelling voor Jeugd (structureel € 450.000) te schrappen.

Voor de taakstellingen op de organisatie zijn bij de tweede bestuursrapportage van 2022 diverse voorstellen aan uw raad ter goedkeuring aangeboden. Voor 2024 is nog steeds de verwachting dat de taakstelling meer oplevert dan het benodigde bedrag, vandaar dat deze als negatief bedrag opgenomen staat. Bij de eerste bestuursrapportage 2023 zijn nog geen nieuwe voorstellen aan uw raad voorgelegd. Vandaar dat de cijfers gelijk zijn aan de cijfers opgenomen in de jaarrekening 2022. De financiële uitwerking van deze voorstellen is ten tijde van deze rapportage nog onderhanden werk. Bij de tweede bestuursrapportage 2023 wordt een actueel inzicht in de financiële stand van zaken rondom de taakstellingen gegeven. Vanaf 2025 bestaat er een kans dat we de taakstellingen niet (geheel) of niet in het benodigde tempo kunnen realiseren. • Kostendekkendheid leges. Niet alle leges voldoen aan de signaalwaarde van 100% kostendekkendheid. De leges voor de begraafplaats zijn op basis van de primitieve begroting niet 100% kostendekkend. Dit komt onder meer doordat we niet alle overhead doorrekenen (conform raadsbesluit). In de ‘Verordening op de heffing en de invordering van Begraaf- en Crematierechten 2024’ wordt als onderdeel van de besluitvorming op diverse onderdelen een marktconforme bijstelling gedaan voor 2024. Dit draagt bij aan de kostendekkendheid.

Bij de jaarrekening 2024 zal dit naar voren komen. De leges titel 1 en 3 zijn in de primitieve begroting momenteel niet kostendekkend. In de raadsvergadering van december 2023 worden deze legesverordeningen geagendeerd en hierin zit een voorstel om de kostendekkendheid op onderdelen te verbeteren. Dit met oog voor de maatschappelijke onderdelen binnen deze verordeningen.

Pagina 7 van 10

• Belastingdruk. We zien dat de signaalwaarde bij de jaarrekening 2022 is overschreden en dit is ook voor de begroting 2024 het geval. In de begroting voor 2024 is er rekening gehouden met een stijging van de OZB opbrengst van 10,7%. De overige woonlasten zijn bepaald op 100% kostendekking. Volgens de verwachting zullen daarmee de Zeister woonlasten gemiddeld 14,1% boven het landelijke gemiddelde uitkomen. Of dat daadwerkelijk zo uitkomt, kunnen we de komende jaren volgen op Waarstaatjegemeente.nl. De toezichthouder beoordeelt een waarde van meer dan 105% als het meest risicovol. In de nota stabiliteitscriteria is opgenomen dat bij overschrijding van de signaalwaarde we in gesprek gaan met de raad over de (on)wenselijkheid van verdere verhoging en de gevolgen hiervan. Wij agenderen dit onderwerp voor de auditcommissie. De kanttekening hierbij is dat onze woonlasten 2024 afgezet worden tegen het landelijk gemiddelde van 2023. Pas bij de jaarrekening 2024 worden onze cijfers van 2024 afgezet tegen het landelijk gemiddelde 2024 en kan een realistisch beeld geschetst worden. Financiële toelichting Als gevolg van de diverse voorgestelde maatregelen zal de Reserve Integrale Ontwikkeling Zeist (RIOZ) ingezet worden te dekking van enkele incidentele posten. Onderstaand een overzicht: RIOZ

2024

2025

2026

Totaal

Incidentele budgetten UVP Coalitieakkoord Voortzetting project voor-L-kaar Onderzoek slavernijverleden Zeist Uitvoering advies burgerberaad jaarwisseling

€ 2.082.000

€ 1.707.000

€ 1.125.000

€ 4.914.000

€ 285.000 € 100.000 € 200.000

€ 293.000 € 200.000

-

€ 578.000 € 100.000 € 400.000

Totaal

€ 2.667.000

€ 2.200.000

€ 1.125.000

€ 5.992.000

Daarnaast wordt voorgesteld, conform de nota stabiliteitscriteria, om de vrijvallende middelen vanuit de Reserve Corona van circa € 312.000 aan het RIOZ te doteren. Het totaal financieel effect van de maatregelen betreft daarmee € 5.680.000. Het RIOZ heeft per 1/1/2023, na de dotatie vanuit de jaarrekening 2022, een saldo van € 11,4 miljoen en bevat hiermee voldoende middelen voor de voorstellen uit de bijlagen 2 en 3 van dit raadsvoorstel. Juridische aspecten De raad dient op basis van artikel 191 van de Gemeentewet de begroting vast te stellen in het jaar voorafgaande aan dat waarvoor zij dient. Vaststelling dient op grond van genoemd wetsartikel plaats te vinden vóór 15 november 2023; dan moet het document zijn aangeleverd bij Gedeputeerde Staten. Duurzame aspecten De begroting wordt digitaal beschikbaar gesteld. Tevens is dit jaar voor het eerst een paragraaf duurzaamheid toegevoegd aan onze begroting om meer aandacht te geven aan dit thema.

Pagina 8 van 10

VERDERE PROCES Planning en uitvoering Op donderdag 28 september 2023 wordt een informatiebijeenkomst gehouden voor de Raad. Tijdens deze bijeenkomst wordt een korte presentatie gehouden over de totstandkoming van een sluitende begroting 2024. Op dinsdag 10 oktober 2023 is de Ronde Tafel waarna op dinsdag 24 oktober 2023 het debat (algemene beschouwing) zal plaatsvinden. Besluitvorming vindt plaats op dinsdag 7 november 2023. Uiterlijk dinsdag 14 november 2023 dienen wij de vastgestelde begroting 2024 bij de Provincie in te leveren, inclusief de meerjarenbegroting 2025-2027. De toezichthouder kan zich dan tijdig een beeld vormen over de financiële positie van de gemeente Zeist. Evaluatie De raad evalueert de uitvoering van de Begroting 2024 door middel van de zogenoemde planning & control documenten: de bestuursrapportages en de jaarrekening. BIJLAGEN 1. Begroting 2024 2. Bijlage 1 – Toelichting saldo primitieve begroting 3. Bijlage 2 – Inventarisatie Kadernota 2024 & nakomende meldingen Begroting 2024 4. Bijlage 3 – Financieel (technische) maatregelen Begroting 2024 5. Bijlage 4 – Beleidskeuzes Begroting 2024 6. Bijlage 5 – Dashboard Stabiliteitscriteria Begroting 2024 7. Bijlage 6 – Privaatrechtelijke tarieven 8. Bijlage 7 – Publiekrechtelijk tarieven a. Bijlage 7a Verordening op de heffing en de invordering van de afvalstoffenheffing 2024 (incl. tarieventabel) b.

Verordening op de heffing en de invordering van rioolheffing 2024 c. Verordening op de heffing en de invordering van precariobelasting 2024 d. Verordening op de heffing en de invordering van parkeerbelasting 2024 e. Besluit naheffingsaanslag parkeerbelastingen 2024 f. Verordening op de heffing en de invordering van toeristenbelasting 2024 g. Verordening op de heffing en de invordering van marktgelden 2024 h. Verordening op de heffing en de invordering van reclamebelasting 2024 (incl. kaart belastinggebied) i. Verordening op de heffing en invordering van Begraaf- en Crematierechten 2024 9. Bijlage 8 - Begrotingswijzing 2024001

Pagina 9 van 10

RAADSBESLUIT

Behoort bij raadsvoorstel Nr. 23RV054# De raad van de gemeente Zeist; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 19 september 2023; BESLUIT: 1. De begroting 2024 vast te stellen en daarmee de budgetten per programma en de geplande investeringen 2024 te autoriseren. 2. Akkoord te gaan met het inhoudelijk en financieel perspectief en bijbehorende voorstellen conform tabel 2 in dit raadsvoorstel: a. Akkoord te gaan met de meldingen Kadernota 2024 & nakomende meldingen Begroting 2024 (zoals opgenomen in bijlage 2) b. Akkoord te gaan met de financieel technische maatregelen Begroting 2024 (zoals opgenomen in bijlage 3) c. Akkoord te gaan met de beleidskeuzes Begroting 2024 (zoals opgenomen in bijlage 4) d. Kennis te nemen van de structurele uitkomsten van de 2e Bestuursrapportage 2023 (zoals opgenomen in 23RV060#). 3. De bij dit raadsvoorstel behorende begrotingswijziging 2024001 vast te stellen. 4. In te stemmen met de publiekrechtelijke tarieven 2024 en daartoe de volgende stukken vast te stellen: a. Verordening op de heffing en de invordering van de afvalstoffenheffing 2024 (incl. tarieventabel) b. Verordening op de heffing en de invordering van rioolheffing 2024 c. Verordening op de heffing en de invordering van precariobelasting 2024 d. Verordening op de heffing en de invordering van parkeerbelasting 2024 e. Besluit naheffingsaanslag parkeerbelastingen 2024 f.

Verordening op de heffing en de invordering van toeristenbelasting 2024 g. Verordening op de heffing en de invordering van marktgelden 2024 h. Verordening op de heffing en de invordering van reclamebelasting 2024 (incl. kaart belastinggebied) i. Verordening op de heffing en invordering van Begraaf- en Crematierechten 2024. Aldus besloten in de openbare raadsvergadering van 7 november 2023 De raad voornoemd,

mr. J. Janssen, griffier

drs. J.J.L.M. Janssen, voorzitter

1