20230606 Toezegging RT - overzicht financiële effecten corona
Tekst van het document
Toezegging overzicht financiële effecten corona Tijdens de Ronde Tafel van de 1e Bestuursrapportage 2023 en Kadernota 2024 zijn er, aan de hand van de in de Kadernota 2024 opgenomen melding “Project voor L-kaar Vollenhove” met voorgestelde dekking uit de Reserve Gevolgen Corona, vragen gesteld of de financiële effecten van corona op de financiën van de Gemeente Zeist. Reserve Gevolgen Corona De Reserve Gevolgen Corona is geopend bij de raadsbehandeling van de Jaarstukken 2020 met de hiernaast weergegeven spelregels. Bij het openen van de reserve is de eerste € 357.000 aan de reserve toegevoegd om vervolgens bij de resultaatbestemming van de jaarstukken 2021 aangevuld te worden tot € 1.000.000. Tot slot is, conform de spelregels, de reserve bij de verwerking van de jaarstukken 2022 verder aangevuld tot € 1.217.108. De afgelopen drie jaren hebben wij dus in verhouding tot de financiële effecten van de coronapandemie meer compensatiegelden vanuit het Rijk ontvangen. In de jaarstukken 2020, 2021 en 2022 is dit verder geduid. Financiële effecten Onze gemeentelijke financiën werden op een viertal manieren geraakt. Enerzijds hadden we te maken met meer kosten (bijv. extra schoonmaak en beschermende artikelen) en lagere inkomsten (bijv. lagere parkeerinkomsten). Daar tegenover stonden echter ook voordelige effecten van lagere kosten (bijv.
uitgestelde activiteiten) en hogere inkomsten (bijv. compensatiegelden). In bijgevoegde tabel zijn deze effecten voor de jaren 2020, 2021 en 2022 weergeven, waarbij voor het jaar 2020 in de jaarstukken alleen het totaaleffect was gepresenteerd. Hogere kosten Lagere inkomsten Lagere kosten Hogere inkomsten Totaal effect
2020 2021 2022 V/N € 2.477.662 € 1.374.828 N € 817.433 € 145.627 N € 201.315 € 163.000 V € 913.318 € 884.981 V € 1.800.000 € 2.180.462 € 472.474 N
Bovenstaande cijfers zijn overgenomen uit de jaarstukken van het genoemde jaar zelf. Belangrijk om te vermelden is dat de regel ‘hogere inkomsten’ voor ieder jaar niet volledig is omdat ten tijde van het opstellen van de jaarstukken nog geen zicht is op de volledige compensatie over dat jaar. Alle jaren hebben in de jaarstukken een nadelig effect gehad op onze financiële huishouding. Toch hebben we ieder jaar, als gevolg van de beschikbare compensaties, een bedrag aan de reserve te kunnen voegen. Zeister corona compensatiepakketten Als Zeist hebben wij daarnaast ook een drietal corona compensatiepakketten beschikbaar gesteld aan de inwoners, bedrijven en organisaties in Zeist. Deze lasten zijn gedekt vanuit de Reserve Integrale Ontwikkeling Zeist (RIOZ).
Rijkscompensatie Vanuit het rijk zijn we gedurende de jaren 2020, 2021 en 2022 gecompenseerd. In de bijgevoegde tabel zijn deze inkomsten weergegeven. Naast deze compensatie uit de zogeheten ‘algemene middelen’ zijn er ook nog diverse taakmutaties en specifieke uitkeringen rondom corona geweest. Coronacompensatie juni 2020 Septembercirculaire 2020 Decembercirculaire 2020 Meicirculaire 2021 Septembercirculaire 2021 Decembercirculaire 2021 Meicirculaire 2022 Decembercirculaire 2022
€ € € € € € € € €
2020 2021 2022 1.081.559,00 € € 2.018.857,92 € € 261.725,00 € 1.024.617,00 € 75.381,00 € 823.595,00 € € 847.575,00 € 289.030,00 € 1.836.380,00 € 89.067,00 € € 1.117,00 € € 884.981,00 3.437.522,92 € 4.532.167,00 € 1.264.195,00
Conclusie Door de omvang van de compensatieregeling en ook de gehanteerde methode waarbij in de decembercirculaires nog veel middelen beschikbaar zijn gesteld en wij dit niet meer in de begroting van het betreffende jaar konden verwerken zijn er ieder jaar middelen overgebleven die wij conform de bij de jaarstukken 2020 vastgestelde spelregels aan de Reserve Gevolgen Corona hebben toegevoegd ter dekking van toekomstige, langdurige effecten van de coronapandemie op de Gemeente Zeist. Het voorstel van “Voor L-Kaar Vollenhove” uit de Kadernota 2024 is hier een passend voorbeeld van, waarbij een gedeelte van de aanleiding van het project te relateren is aan de effecten van corona. Doormiddel van deze reserve hebben wij als Zeist de mogelijkheden om, waar nodig, deze effecten (financieel) te ondersteunen.