02-21RV032# Bijlage 02 Boek 2 Jaarrekening 2020

Bedrag in euro’s 97.000

V

-

Diverse overige budgetten, die deel uit maken van het gesloten systeem Sociaal domein, hebben in totaal een voordelig resultaal ad € 37.000. Het resultaat wordt verrekend met de bestemmingsreserve Sociaal domein. Door de omvang wordt het resultaat niet toegelicht.

37.000

V

-

In 2020 is vanuit het Rijk een bijdragen van totaal € 62.000 ontvangen, als compensatie voor de kosten Buurt en Dorpshuizen door het

44.000

V

VVSamenkracht en burgerparticipatie Het saldo van dit collegeproduct is € 508.000 voordelig De belangrijkste oorzaken voor dit saldo zijn: -

30

Meedoen

nadelige effect van Corona. In 2020 is er totaal € 18.000 aan bijdrage aan gevraagd door het Dorpshuis Austerlitz. Hierdoor ontstaat een positief resultaat van € 44.000 door Corona. -

In 2020 is vanuit het Rijk een bijdrage van totaal € 30.000 ontvangen, als compensatie voor de kosten Vrijwilligers organisaties Jeugd door het nadelige effect van Corona. In 2020 zijn er geen uitgaven gedaan. Hierdoor ontstaat een positief resultaat.

30.000

V

-

Voor de integratie van vluchtelingen word gebruik gemaakt van de integratie route. Met de nieuwe wet inburgering zal er op een andere wijze invulling worden gegeven aan de integratie van vluchtelingen. Het is belangrijk dat deze integrate route blijft tot de nieuwe wet inburgering is geregeld. Voor 2021 is er binnen het budget integratie geen dekking voor de integratie route. Het voordelig resultaat op intergratie zal toegevoegd worden aan de Reserve egalisatiesystematiek “Niet aangewende Middelen” om de integratie route te kunnen behouden in 2021.

43.000

V

-

Bij de jaarrekening 2019 is vanuit het resultaat begeleiding Vluchtelingen bedragen meegenomen voor de inzet van een Taalregisseur in de jaren 2020 en 2021 en voor de nieuwe wet inburgering, totaal € 96.000. Dit bedrag is toegevoegd aan de Reserve egalisatiesystematiek “Niet aangewende Middelen”. In 2020 zijn de afgesproken kosten voor de Taalregisseur besteed. Voor 2021 is er nog een bedrag beschikbaar van € 23.000. Het bedrag van de nieuwe wetinburgering is niet ingezet door het uitstel van de wet naar 2022. Het bedrag zal in 2021 worden besteed, totaal € 50.000. Het voordelig resultaat op de begeleiding van Vluchtelingen zal voor € 73.000 worden toegevoegd aan de Reserve egalisatiesystematiek “Niet aangewende Middelen”. Het resterende resultaat is te klein en hoeft niet toegelicht te worden.

73.000

V

-

Op het budget Wijkgericht werken is een bedrag overgebleven. Het bedrag wordt, conform bestaand beleid, toegevoegd aan de reserve egalisatiesystematiek, onderdeel “wijkgericht werken”.

81.000

V

-

Het budget voor speeltuinverenigingen is in 2020 niet volledig benut.

44.000

V

Saldo opbouw: De apparaatskosten van de RDWI dalen flink in 2020. De belangrijkste reden hiervan is de extra Rijksvergoeding voor apparaatskosten in verband met de uitvoering van de Tozo. Deze nieuwe regeling voor zelfstandigen in verband met Corona is in 2020 grotendeels door het eigen apparaat van de RDWI uitgevoerd en zorgt om die reden voor lagere kosten voor de deelnemende gemeenten.

Bedrag in euro’s 168.000

V

-

De Rijksuitkering Buig is flink verhoogd in verband met de uitbraak van Corona en de bijbehorende verwachtingen voor stijging van werkloosheid. De uitkeringslasten zijn in 2020 echter niet gestegen waardoor er een positief saldo resulteert. Dit bedrag wordt gestort in de reserve Sociaal Domein.

1.743.000

V

-

Als gevolg van de aangepaste afspraken met betrekking tot ontschotting in 2020 draagt de gemeente Zeist wel bij aan de tekorten van de regiogemeenten. De bijdrage voor Zeist is vanwege de nieuwe

449.000

N

Inkomensregelingen Het saldo van dit collegeproduct is € 2.397.000 voordelig De belangrijkste oorzaken voor dit saldo zijn:

-

31

Meedoen

afspraken in 2020 bijna gehalveerd. Regiogemeenten met grote tekorten worden nu tot maximaal 0 euro gecompenseerd. De bijdrage voor ontschotting 2020 wordt onttrokken aan de reserve Sociaal Domein. -

Als gevolg van het resultaat op de Buig uitkeringen hoeft het eigen risico niet te worden aangesproken en dit bedrag wordt teruggestort in de reserve Sociaal Domein.

750.000

V

-

De lasten voor zelfstandigen (Bbz) zijn veel lager in 2020. Als gevolg van de invoering van Tozo (ondersteuning zelfstandigen voor corona effecten) lijken de zelfstandigen minder bedrijfskapitaal te hebben aangevraagd voor deze bestaande regelingen. Het voordelig saldo is verrekend met de reserve Sociaal Domein.

180.000

V

-

Het resultaat op de Kwijtscheldingen afvalstoffenheffing is voor 2020 een nadeel van € 79.000, waarvan € 8.000 betrekking heeft op bedrijfsafval. Het restant heeft betrekking op voorgaande jaren. De stijging van het afvaltarief heeft gevolgen voor de kwijtschelding van de afvalstoffenheffing. Het veroorzaakt een stijging van de kosten. De Bghu ziet geen verband met Corona. Zij verwijzen naar areaal uitbreiding en tariefsverhoging.

93.000

N

Bedrag in euro’s 100.000

N

Saldo opbouw: Het positieve saldo op het budget voor taalcursussen behoort toe aan de gemeenten uit de regio en valt daarom niet vrij in het resultaat. Middels de reserve egalisatiesystematiek, onderdeel “niet aangewende middelen”. wordt het resterende budget “meegenomen” naar 2021.

Bedrag in euro’s 146.000

V

-

Het overschot op het budget voor re-integratie wordt veroorzaakt doordat er vanwege Corona veel minder gedaan kon worden aan reintegratie. Zeker tijdens eerste lockdown lag deze bijna volledig stil. Deze medewerkers zijn daarom vooral ingezet op de uitvoering van de TOZO. Het voordelig saldo wordt verrekend met de reserve Sociaal Domein.

566.000

V

-

De invoeringsmiddelen voor de Wet inburgering zijn niet besteed in 2020 maar worden gestort in de reserve egalisatie. Het implementatieplan wordt in 2021 vastgesteld.

128.000

V

-

De kosten van kinderopvang zijn in 2020 verder gestegen in verband met sociaal medische indicaties. Het nadelig saldo wordt verrekend met de Reserve Sociaal Domein.

57.000

N

Begeleide participatie Het saldo van dit collegeproduct is € 101.000 nadelig De belangrijkste oorzaken voor dit saldo zijn: -

Saldo opbouw: Onder de Wet Sociale Werkvoorziening zijn bonussen voor beschut werk doorbetaald aan de Biga. Met de afrekening in 2020 zijn alle bonussen over afgelopen twee jaar definitief afgerekend. Het nadelig saldo wordt verrekend met de reserve Sociaal Domein.

Arbeidsparticipatie Het saldo van dit collegeproduct is € 786.000 voordelig. De belangrijkste oorzaken voor dit saldo zijn: -

32

Meedoen

8.

Samen aan de slag voor het klimaat

Wat heeft dit programma gekost?

Exploitatie Lasten/Baten/Saldo product

(bedragen x € 1.000) 2020 2020 2020 2019 2020 b e g ro tin g realisatie begroting realisatie verschil na wijz. (B) (A-B) (A)

per

7.2

Riolering

L B S

3.384 4.919 1.535

3.421 5.263 1.842

3.234 5.263 2.029

3.773 N 5.395 V 1.622 N

539 132 407

7.3

Afval

L B S

5.403 7.064 1.661

5.625 7.132 1.507

6.962 8.565 1.603

7.317 N 8.707 V 1.390 N

355 142 213

7.4

Milieubeheer

L B S

3.751 7 -3.744

2.810 0 -2.810

4.448 123 -4.325

3.642 V 218 V -3.424 V

806 95 901

Programma Samen aan de slag L voor het klimaat B S

12.538 11.990 -548

11.856 12.395 539

14.644 13.951 -693

14.732 N 14.320 V -412 V

88 369 281

Toelichting op het exploitatieresultaat Riolering Het saldo van dit collegeproduct is € 407.000 nadelig De belangrijkste oorzaken voor dit saldo zijn: Saldo opbouw: Groot onderhoud aan het riool is opgenomen in de meerjarige onderhoudsplannen. Onderhoud wordt uitgevoerd op een zo efficiënt en effectief mogelijke manier. Als gevolg hiervan kunnen bepaalde onderhoudswerkzaamheden in uitvoering in de planning en tussen jaren schuiven. Doorgeschoven onderhoud wordt financieel verwerkt via de reserve meerjarig onderhoud kapitaalgoederen.

Bedrag in euro’s 25.000

V

-

Het resultaat op de Rioolheffing is voor 2020 geeft een voordeel. De stijging van het rioolheffing vindt zijn oorzaak in de areaal uitbreiding in de jaren 2019 en 2020. Omdat opbrengst rioolheffing hoger is dan begroot wordt er per saldo gestort in de voorziening riolering. Conform het afgesproken percentage is een deel gestort in de voorziening vervanging riool en een deel in de egalisatie voorziening riool.

59.301

V

-

In het Gemeentelijk Rioolplan (GRP) is de basis van het onderhoud en beheer van het riool- en waterstelsel vastgelegd. Op basis van gemiddelde kapitaallasten kunnen er bij realisatie afwijkingen ontstaan.

104.000

N

-

33

Samen aan de slag voor het klimaat

Deze worden verrekend met de egalisatievoorziening riolering. -

In het Gemeentelijk Rioolplan (GRP) is de basis van het onderhoud en beheer van het riool- en waterstelsel vastgelegd. Op basis van realisatie kunnen er bij realisatie afwijkingen ontstaan. Deze worden verrekend met de egalisatievoorziening riolering.

180.000

N

-

De egalisatievoorziening riolering heeft onvoldoende saldo om de hogere kosten te kunnen opvangen. Er is tijdelijk een storting nodig vanuit de Algemene reserve om dit te kunnen opvangen. Dit wordt de komende jaren weer aangevuld met de opbrengsten.

170.000 N

N

Afval Het saldo van dit collegeproduct is € 213.000 nadelig. De belangrijkste oorzaken voor dit saldo zijn: Saldo opbouw:

Bedrag in euro’s

-

Het resultaat op de Afvalstoffenheffing is voor 2020 een voordeel van € 154.000. Daar tegenover staat een bedrag van oninbaar voorgaande jaren van totaal € 20.000. Het voordeel op de opbrengsten word veroorzaakt door de doorwerking van de tariefsverhoging in 2019 en areaal uitbreiding. Dit voordeel wordt verrekend met de egalisatievoorziening afvalstoffenheffing.

134.000

V

-

De kosten van afvalinzameling bedragen lager dan geraamd waardoor een voordelig saldo is gestort in de egalisatievoorziening. De jaarafrekening 2020 is echter nog niet verwerkt op het moment van opstellen van de jaarrekening. Dit nadelig saldo zal in 2021 leiden tot een onttrekking uit de voorziening. .

156.000

N

-

De RMN heeft een opgave verstrekt van extra kosten voor afvalinzameling in verband met Corona. Deze kosten zijn niet verrekend met de voorziening afvalstoffenheffing maar komen ten laste van de totale Corona kosten in de exploitatie.

207.000

N

Saldo opbouw: Het betreft hier een overschot op het budget voor de routekaart Nieuwe Energie. Het overschot ontstaat door het niet uitnutten van meegenomen budget uit 2019 en ontvangen aanvullende dekking door ontvangen bijdragen vanuit het rijk via het gemeentefonds. Een deel van het overschot is niet onttrokken uit de reserve RIOZ (257.100).

Bedrag in euro’s 346.000

V

-

Voor het onderdeel sanering milieuhinderlijke bedrijven en het gevelfonds zijn minder aanvragen binnengekomen. Voorheen werd het saldo via de egalisatiereserve overgeheveld naar het volgend jaar. Voor 2020 geldt, dat dit overschot nog voor een deel wordt meegenomen naar 2021 omdat deze taken gaan verdwijnen (250.000)

402.000

V

-

In de 2 bestuursrapportage is al gerapporteerd dat gelden welke beschikbaar zijn voor duurzaamheid niet geheel zullen worden besteed in verband met Corona. Dit geeft een voordeel in de jaarrekening.

80.000

V

Milieubeheer Het saldo van dit collegeproduct is € 901.000 voordelig De belangrijkste oorzaken voor dit saldo zijn:

-

e

34

Samen aan de slag voor het klimaat

9.

Economie als versneller

Wat heeft dit programma gekost?

Exploitatie Lasten/Baten/Saldo per product

(bedragen x € 1.000) 2020 2019 2020 2020 2020 realisatie begroting begroting realisatie verschil na wijz. (B) (A-B) (A)

3.1 Economische ontwikkeling

L B S

1.385 68 -1.317

750 0 -750

850 0 -850

888 N 28 V -860 N

38 28 10

3.3 Bedrijfsloket en -regelingen

L B S

138 96 -42

139 107 -32

139 110 -29

140 N 80 N -60 N

1 30 31

3.4 Economische promotie

L B S

0 384 384

0 331 331

0 262 262

0 N 283 V 283 V

0 21 21

Programma Economie als versneller

L B S

1.523 548 -975

889 438 -451

989 372 -617

1.028 N 391 V -637 N

39 19 20

Toelichting op het exploitatieresultaat Economische ontwikkeling Het saldo van dit collegeproduct is € 10.000 nadelig. Vanwege het geringe saldo lichten we dit niet verder toe. Bedrijfsloket en -regelingen Het saldo van dit collegeproduct is € 31.000 nadelig. Vanwege het geringe saldo lichten we dit niet verder toe. Economische promotie Het saldo van dit collegeproduct is € 21.000 voordelig. De belangrijkste oorzaken voor dit saldo zijn: Saldo opbouw: -

Bedrag in euro’s

In 2020 is vanuit het Rijk een bijdragen van totaal € 69.000 ontvangen, als compensatie voor de mindere opbrengsten Toeristenbelasting in 2020 door het nadelige effect van Corona. De toeristenbelasting over 2020 word opgelegd in het voorjaar 2021. Op basis van de inschatting door de BghU is de verwachting van het te ontvangen opbrengsten Toeristenbelasting 2020 een bedrag van € 100.000 minder dan begroot. De compensatie vanuit het Rijk is dus niet afdoende om het verwachte

35

31.000

N

Economie als versneller

verlies te compenseren. Hierdoor ontstaat een negatief resultaat van € 31.000 door Corona

36

Economie als versneller

10. Maatschappelijk bewust financieel beleid Wat heeft dit programma gekost? Dit programma kent door het meer technische onderwerp een andere opbouw dan de voorgaande programma’s. De onderwerpen zijn diverse, en daarom hebben we dit programma in 3 onderdelen gesplitst: A. Financiële uitgaven en inkomsten B. Algemene dekkingsmiddelen C. Reserves

A.

Financiële uitgaven en inkomsten

Exploitatie Lasten/Baten/Saldo per product

(bedragen x € 1.000) 2020 2019 2020 2020 2020 realisatie begroting begroting realisatie verschil na wijz. (B) (A-B) (A)

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

L B S

1.545 3.120 1.575

2.490 1.204 -1.286

1.230 1.204 -26

1.113 V 1.961 V 848 V

117 757 874

0.81 Overige baten en lasten

L B S

-15 1 16

1.837 0 -1.837

-971 0 971

104 N 98 V -6 N

1.075 98 977

0.9 Vennootschapsbelasting ( VPB )

L B S

-25 0 25

0 0 0

0 0 0

0 N 0 N 0 N

0 0 0

L B S

1.505 3.121 1.616

4.327 1.204 -3.123

259 1.204 945

1.217 N 2.059 V 842 N

958 855 103

Programma deel Financiële uitgaven en inkomsten

Beheer overige gebouwen en gronden Het saldo van dit collegeproduct is € 874.000 voordelig De belangrijkste oorzaken voor dit saldo zijn:

-

-

Saldo opbouw: Wanneer de gemeente vastgoed (woningen / panden / grond) uit haar bezit verkoopt, levert dit een eenmalige opbrengst op (€ 732.000). Bij verkoop van woningen uit het gemeentelijke bezit, wordt 50% gestort in het Vastgoedfonds en 50% is het Revolving fund sociale woningbouw. De opbrengst van overig vastgoed (waaronder snippergroen) wordt volledig gestort in het Vastgoedfonds.

Bedrag in euro’s 732.000

V

Voor de verkoop van gemeentelijk vastgoed moeten kosten worden gemaakt. In 2020 is sprake van een opbrengst in plaats van kosten doordat een grote correctie op kosten van archeologie voor AusterlitzNoord heeft plaatsgevonden. In 2017 en 2018 zijn hier namelijk kosten voor gemaakt welke toen zijn voorgeschoten uit het vastgoedfonds. In

165.000

V

37

Maatschappelijk bewust financieel beleid

een later stadium zijn deze kosten op het juiste budget geboekt en is het geld teruggestort in het vastgoedfonds. Overige baten en lasten Het saldo van dit collegeproduct is € 977.000 nadelig De belangrijkste oorzaken voor dit saldo zijn:

-

Saldo opbouw: Het saldo tussen begroting en werkelijk op de post onvoorziene uitgaven is teruggestort in de reserve weerstandsvermogen

Bedrag in euro’s 211.000

V

De stelpost in verband met het aanvullen jaarrekeningsaldo 2019 komt niet in het rekeningresultaat. Deze is niet gerealiseerd in afwachting van het voorstel tot resultaatbestemming 2020.

1.213.000

N

Vennootschapsbelasting ( VPB ) Het saldo van dit collegeproduct is € 0 Vanwege het geringe saldo lichten we dit niet verder toe.

38

Maatschappelijk bewust financieel beleid

B.

Algemene Dekkingsmiddelen

Exploitatie Lasten/Baten/Saldo per product

(bedragen x € 1.000) 2020 2019 2020 2020 2020 realisatie begroting begroting realisatie verschil na wijz. (B) (A-B) (A)

0.5 Treasury

L B S

233 859 626

100 440 340

100 432 332

107 N 527 V 420 V

7 95 88

0.61 OZB woningen

L B S

450 7.021 6.571

440 7.044 6.604

440 7.165 6.725

447 N 7.510 V 7.063 V

7 345 338

0.62 OZB niet woningen

L B S

221 5.136 4.915

219 4.893 4.674

219 5.044 4.825

219 N 5.017 N 4.798 N

0 27 27

0.64 Belastingen overig

L B S

38 354 316

36 347 311

37 292 255

37 N 253 N 216 N

0 39 39

0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds

L B S

0 99.151 99.151

0 0 99.751 104.811 99.751 104.811

0 N 104.937 V 104.937 V

0 126 126

Programma deel Algemene dekkingsmiddelen

L B S

942 795 796 112.521 112.475 117.744 111.579 111.680 116.948

810 N 118.244 V 117.434 V

14 500 486

Saldo Algemene dekkingsmiddelen Algemene belastingen 12.077 10%

Treasury 420 0%

Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds 104.937 90% Treasury

Algemene belastingen

Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds

39

Maatschappelijk bewust financieel beleid

Als dekkingsmiddel voor de programma’s dienen de algemene bronnen: - Algemene lokale heffingen: onroerende-zaakbelasting, toeristenbelasting en precario, - Gemeentefonds, - Leningen en beleggingen. Treasury Het saldo van dit collegeproduct is € 88.000 Vanwege het geringe saldo lichten we dit niet verder toe. OZB woningen Het saldo van dit collegeproduct is € 338.000 voordelig De belangrijkste oorzaak voor dit saldo is: -

Saldo opbouw: Het voordeel op de OZB Woningen in 2020 word veroorzaakt door de hogere waardeontwikkeling (van 7,85% naar 8,2%) en grotere areaaluitbreiding dan verwacht. In de begroting OZB Woningen was geen rekening gehouden met deze extra opbrengsten van € 250.000. De opbrengst OZB voorgaande jaren zijn € 96.000 hoger dan transitorisch opgenomen bij de jaarrekening 2019, waardoor een extra opbrengst voorgaande jaren ten gunste komt van het resultaat 2020. De oorzaak van de meer opbrengst in 2020 vind zijn oorzaak in eveneens de waardeontwikkeling en areaaluitbreiding. De BghU bevestigt deze verklaring. Dit heeft geleid tot een voordeel in het jaarresultaat

Bedrag in euro’s 346.000

V

Bedrag in euro’s 55.000

V

Bedrag in euro’s 103.000

N

OZB niet woningen Het saldo van dit collegeproduct is € 27.000 nadelig. Vanwege het geringe saldo lichten we dit niet verder toe. Belastingen overig Het saldo van dit collegeproduct is € 39.000 nadelig De belangrijkste oorzaak voor dit saldo is: Saldo opbouw: In 2020 is vanuit het Rijk een bijdragen van totaal € 55.000 ontvangen, als compensatie voor de minder opbrengsten Precario in 2020 door het nadelige effect van Corona. Er is in 2020 minder precario geheven, conform de afspraak op 28 mei 2020. In de noodsteunfonds Corona was al rekening gehouden met een minder opbrengst van de precario, waardoor een bedrag van € 57.000 is ontrokken uit de Reserve Intergrale Ontwikkeling Zeist (RIOZ). Zie de toelichting bij programma 1 Goed Bestuur onderdeel ondersteuning organisatie. De bijdrage van het Rijk zal dus niet gebruikt worden voor de dekking van de minder opbrengst precario in 2020, Hierdoor ontstaat een voordelig resultaat van € 55.000 door Corona. Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds Het saldo van dit collegeproduct is € 126.000 voordelig De belangrijkste oorzaken voor dit saldo zijn:

-

Saldo opbouw: In de decembercirculaire zijn nog een aantal uitnames gedaan. Zie hiervoor ook de raadsinformatiebrief 21.012. De decembercirculaire verschijnt te laat om deze middels een begrotingswijziging te kunnen verwerken in de begroting 2020.

40

Maatschappelijk bewust financieel beleid

-

-

C.

In de decembercirculaire zijn diverse compensaties voor de effecten van de coronacrisis opgenomen. Zie hiervoor ook de raadsinformatiebrief 21.012. De decembercirculaire verschijnt te laat om deze middels een begrotingswijziging te kunnen verwerken in de begroting 2020. Afrekening oudere jaren van de algemene uitkering

262.000

V

33.000

N

Mutaties reserves

Mutaties

(bedragen x € 1.000) 202 0 2019 2020 2020 2020 realisatie begroting begroting realisatie verschil na wijz. (B) (A-B) (A)

Reserves Toevoeging aan vermogen (-) Onttrekking aan vermogen (+) Saldo

-22.245 30.769 8.524

-6.596 11.552 4.956

-13.790 27.789 13.999

-27.085 32.241 5.156

N V N

13.295 4.452 8.843

Mutaties Reserves Toevoeging aan vermogen (-) Onttrekking aan vermogen (+) Saldo

-22.245 30.769 8.524

-6.596 11.552 4.956

-13.790 27.789 13.999

-27.085 32.241 5.156

N V N

13.295 4.452 8.843

Het saldo van dit collegeproduct is € 8.843.000 nadelig. In de collegeproducten hiervoor is telkens aangegeven wanneer een afwijking wordt afgerekend met een reserve. Een voordeel op een collegeproduct leidt dan tot een nadeel op het collegeproduct mutaties reserves en andersom. Voordeel en nadeel heffen elkaar op / zijn budgettair neutraal. Per saldo hebben verschillen die worden afgrekend met een reserve daarom geen invloed op het saldo van de jaarrekening. Bijna alle verschillen op het product mutaties reserves zijn 1-op-1 te herleiden naar verschillen op de diverse collegeproducten. Deze verschillen zijn bij de collegeproducten reeds toegelicht en deze toelichtingen worden daarom hier niet herhaald. Er zijn enkele mutaties op reserves die geen “tegenhanger” hebben in een van de collegeproducten. Deze mutaties worden hieronder toegelicht, evenals hun effect op het saldo van de jaarrekening.

-

Saldo opbouw: De stelpost in verband met het aanvullen jaarrekeningsaldo 2019 komt niet in het rekeningresultaat. Deze is niet gerealiseerd in afwachting van het voorstel tot resultaatbestemming 2020. Zie ook de toelichting onder “overige baten en lasten”.

41

Bedrag in euro’s 1.213.000

V

Maatschappelijk bewust financieel beleid