Raadsvoorstel Najaarsnota 2025

Raadsvoorstel

Onderwerp Najaarsnota 2025 Nummer Portefeuillehouder Programma/beleidsveld Afdeling Auteur Telefoonnummer Email Kernboodschap

Behandelvoorstel voor commissie Relevante eerdere besluiten Besluit college d.d. 23 september 2025

2025/0672763 Bluijs, G.J. 7.2. Algemene dekkingsmiddelen CC Poel, G.J. van der 06 3907 4948 gvanderpoel@haarlem.nl De Najaarsnota 2025 geeft de stand van zaken weer over de realisatie van de beleidsvoornemens in dit lopende jaar en over financiële afwijkingen ten opzichte van de budgetten die in de begroting 2025 vastgesteld zijn, inclusief de wijzigingen daarop. De raadscommissie wordt verzocht advies te geven aan de raad over het voorstel van het college in paragraaf 2 en over de wijze van agendering van het raadsstuk in de raadsvergadering. Programmabegroting 2025 (2024/1698095) d.d. 23 oktober 2024) en de Voorjaarsnota 2025 (2025/467164) d.d. 20 mei 2025 1. Het college stelt het voorstel aan de raad vast. de secretaris,

Ontwerp-besluit raad

de burgemeester,

De raad der gemeente Zandvoort, Gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders, Besluit: 1. de Najaarsnota 2025 vast te stellen; inclusief de genoemde bijstelling van de begroting 2025, de reservemutaties en de mutaties investeringen. 2. een nieuwe reserve in te stellen, te weten de reserve BUIG. de griffier,

de voorzitter,

Kenmerk: 2025/0672763

1/3

1. Inleiding Het college van burgemeester en wethouders biedt de Najaarsnota 2025 aan de raad aan. In deze nota verzoekt het college de raad een aantal budgetten in de begroting aan te passen. Dit gebeurt op basis van verwachte afwijkingen in de besteding van budgetten ten opzichte van de (bijgestelde) begroting 2025. Verder geeft het college in de najaarsnota informatie over de realisatie van de inhoudelijke programma's en de onderhanden projecten. 2. Voorstel aan de raad Het college stelt de raad voor: 1. de Najaarsnota 2025 vast te stellen; inclusief de genoemde bijstelling van de begroting 2025 (bijlage 1), de reservemutaties en de mutaties investeringen. 2. een nieuwe reserve in te stellen, te weten de reserve BUIG. 3. Beoogd resultaat Het informeren van de gemeenteraad over de realisatie van beleidsvoornemens in 2025 en de besteding van de budgetten in 2025. Autorisatie van begrotingsafwijkingen en -overschrijdingen (beleidsmatig en/of financieel). 4. Argumenten • Najaarsnota Middels de Najaarsnota wordt naast het informeren van de gemeenteraad, aan de gemeenteraad gevraagd de ramingen bij te stellen om onrechtmatige uitgaven te voorkomen.

Als bij de jaarrekening blijkt dat de gerealiseerde bedragen hoger zijn dan de geraamde bedragen, dan kan er sprake zijn van onrechtmatige uitgaven (begrotingsonrechtmatigheid) aangezien deze lasten buiten het budgetrecht van de raad tot stand zijn gekomen. De najaarsnota ondersteunt daarmee de raad zowel in zijn controlerende als kader stellende taak. De voorgestelde bijstellingen in deze Najaarsnota komen per saldo uit op een bedrag van € 317.000 nadelig, waarmee wordt aangestuurd op een negatief resultaat per ultimo 2025 van € 1.516.000. Dit wordt vooral veroorzaakt door de hoge uitgaven aan incidentele posten, zoals bijvoorbeeld de bijdrage aan de tennisvereniging, onderzoek naar de kiosken en vervroegde verkiezingen. Structureel laat de lopende begroting een positief resultaat zien. De gevolgen van de Septembercirculaire zijn bij het opstellen van de najaarsnota nog niet bekend. Hierover volgt nog een raadsinformatiebrief waarin de consequenties in beeld worden gebracht.

Kenmerk: 2025/0672763

2/3

•

Reserve BUIG

Gemeenten ontvangen van het Rijk een gebundelde uitkering (BUIG) voor het bekostigen van de uitkeringen in het kader van de Participatiewet, IOAW, IOAZ en BBZ 2004 (levensonderhoud startende ondernemers) en voor de inzet van loonkostensubsidie (LKS). Om de uitvoering van deze wetten blijvend op niveau te houden, wordt voorgesteld om een reserve BUIG in te stellen, waaraan de niet-bestede middelen gedoteerd worden. Hierdoor blijven de middelen in de toekomst beschikbaar voor de uitvoering. 5. Risico’s en kanttekeningen De risico’s en kanttekeningen worden opgenoemd in de Najaarsnota, die als bijlage is bijgesloten. 6. Uitvoering De behandeling in de raadscommissie is gepland op 28 oktober, de behandeling door de raad is gepland op 11 november. In december volgt nog een laatste korte financiële rapportage van het college; de decemberrapportage. 7. Bijlagen Bijlage 1. Najaarsnota 2025 Bijlage 2. Bestemmingsreserve BUIG

Kenmerk: 2025/0672763

3/3